大学财务工作总结范文（精选多篇）.docx

《大学财务工作总结范文（精选多篇）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大学财务工作总结范文（精选多篇）.docx（95页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、大学财务工作总结范文（精选多篇）第1篇：高校财务工作总结高校生财务会计实习工作总结范文 财务会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平。在实训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账原来巩固我们的技能。通过财务会计实训，使得我们系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学专业理论学问的理解、实际操作的动手力气，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学专业学问的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人把握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的熟识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目的。 我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会

2、计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作试验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了一个学期的基础会计之后，我们虽然把握了理论学问，但对于把这些理论运用到实践还是有确定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知，作为一个会计人员假如不会做账，假如不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做会计。于是在大二第一个学期我们开了这门会计实训课。 在实训中，我们首先把握了书写技能，如金额大小写，日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料。再连续审核和填写原始凭证。然后依据各项经济业务的明细账编制记账凭证。依据有关记账凭及所附原始凭

3、证逐日逐笔的登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账；往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。依据科目汇总表登记总分类账。并与有关明细账、日记账相核对；最终要编制会计报表；将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成册并写实训总结。 在本次会计实训中,我们实训的内容以一个较大的模拟单位的会计资料为基础,结合专业教材的内容，对会计主体的必要简介,相关资料的供应,有关经济业务的提示和说明等等。在实训中,我们充当单位的记账人员，把握了应当如何处理具体的会计业务和如何进行相互协作,弥补我们在课堂学习中实践学问不足的缺陷,把握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离, 也可通过实训

4、的仿真性,使我们感到实训的真实性,增加乐观参与实训的爱好。 我们将教材的理论学问学完以后,进行这次综合模拟实训。实训重在动手去做，把企业发生的业务能够娴熟地反映出来，这样才能证明作为一个会计人员的实力。比如课本上及会计模拟试验中有原始凭证、记帐凭证、总账、明细账、银行存款日记账等的填制，虽然现在还有点手生，但只要细心，一步步的填制，我对自己往后娴熟的填写很有信念。然后就要把实训书上各种单子、凭证剪下来附到记账凭证后面，便利以后的查看，最终就是装订成册。 作为一名将来的会计人员，我们现在刚刚起步，往后会学到更多的东西，并且有很多东西需要我们自己去挖掘。况且会计学科是一门实践操作性很强的学科,所以

5、会计理论教学与会计模拟实训如同车之两轮、鸟之两翼,两者有机连接、紧密协作,才能显著提高我们把握所学内容的质量。还有就是作为一名将来的会计人员，我们应当具有较高的职业道德和专业素养。因此我们学校本着理论结合实际的思想，让我们学习实训课使我们不仅在理论上是强的，在动手力气更是强者。这样我们在三年毕业后走出校门才能更好地投入到工作中去。 实训的第一天做了分录，虽然之前从来没有实训过，但感觉对这样的工作也不是太生疏，但只是粗略的没有那个“氛围”，而且还是和同学们在底下自己做。老师在上边简洁的提点一下！当老师说开头登记凭证时，面对着实训时自己桌上的做账用品，我有种无从下手的感觉，久久不敢下笔，深怕做一步

6、错一步，后来在老师的急躁指导下开头一笔一笔地登记。很快的，一个原本平常上课都觉得漫长的下飞速过去了，但手中的工作还远远未达到自己所期望的要求进度。晚上连续忙当天没做完的任务。不过话又说回来了，看到自己做的账单心里还是很兴奋的。虽然很累，但是很充实！有了前两天的阅历，接下来的填制原始凭证；依据原始凭证，填记帐凭证，再依据记帐凭证填总分类帐和各种明细帐，现金日记帐银行日记帐：填制资产负债表和利润表等等的工作就相对娴熟多了。不过我知道我离真正意义上的会计师还很远很远，但是我不担忧，由于我正在努力的学习这些学问。 经过这些天的手工记账，使我的基础会计学问在实际工作中得到了验证，并 具备了确定的基本实际

7、操作力气。在取得实效的同时，我也在操作过程中发觉了自身的许多不足：比如自己不够心细，经常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，引起不必要的麻烦；在实训中几乎每一笔业务的分录都是老师讲解但实际工作中还须自己编制会计分录，在这方面我还存在着确定的不足，今后还得加强练习。 通过这学期会计实训，深刻的让我体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。在实际操作过程中我找出自身存在的不足，对今后的会计学习有了一个更为明确的方向和目标。通过实训，我们对会计核算的感性熟识进一步加强。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将全部的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行

8、综合运用，了解会计内部把握的基本要求，把握从理论到实践的转化过程和会计操作的基本技能；将会计专业理论学问和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作状况的熟识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。篇二：2012年高校财务工作总结 2012年高校财务工作总结 xx年学校财务工作留意学习和提升财务服务力气，进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，乐观探究和推动学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业进展需要，合理支配财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础

9、工作，努力增收节支，为学校事业进展供应了较好的财力保障。 一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想熟识、提高财务管理水平和保障财务工作顺当进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxx”重要思想和科学进展观，增加了财务人员的分散力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，乐观为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺当进行。 二、进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，在深化争论高等

10、教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，留意贷款风险，提高了学校资金营运力气和抗风险力气。 三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量供应了制度保障。xx年财务处依据学校事业进展需要，进一步完善了服务教育教学、科学争论和管理运行的财务制度体系。制定和完善了xx高校现金管理方法、xx高校差旅费管理方法、xx高校会议费管理方法、xx高校 印刷费管理方法，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质

11、量供应了制度保障。 四、圆满完成了xx年的财务决算工作，xx年预算执行状况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力支配的重要依据。为了做好xx年度财务决算工作，财务处在今年初成立了特地的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的简洁问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，精彩完成了决算编制工作，被北京市教委评为xx年度财务决算工作先进单位。为了执行好xx年预算，学校财务处准时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在xx年预算执行状况自查工作中没有发觉违反预算的支出行为，预算执行状况较好。 五、圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。目前

12、学校的办学资金主要来源于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。依据北京市教委与财政的统一部署，xx年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺当完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的协作下，学校财务克服了预算先于事业进展方案的冲突，圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。 六、乐观调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在乐观调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决进展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业进展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专

13、项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校依据进展需要设立的校内专项资金。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺当实施并使专项资金发挥最大效益，依据北京篇三：2012年高校财务工作总结 2012年高校财务工作总结 xx年学校财务工作留意学习和提升财务服务力气，进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，乐观探究和推动学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业进展需要，合理支配财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业进展供应了较好的财力保障。 一、进一步

14、明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想熟识、提高财务管理水平和保障财务工作顺当进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxx”重要思想和科学进展观，增加了财务人员的分散力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，乐观为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺当进行。 二、进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，在深化争论高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导

15、责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，留意贷款风险，提高了学校资金营运力气和抗风险力气。 三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量供应了制度保障。xx年财务处依据学校事业进展需要，进一步完善了服务教育教学、科学争论和管理运行的财务制度体系。制定和完善了xx高校现金管理方法、xx高校差旅费管理方法、xx高校会议费管理方法、xx高校印刷费管理方法，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量供应了制度保障。 四、圆满完成了xx年的财务决算工作，xx年预算执行

16、状况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力支配的重要依据。为了做好xx年度财务决算工作，财务处在今年初成立了特地的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的简洁问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，精彩完成了决算编制工作，被北京市教委评为xx年度财务决算工作先进单位。为了执行好xx年预算，学校财务处准时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在xx年预算执行状况自查工作中没有发觉违反预算的支出行为，预算执行状况较好。 五、圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。目前学校的办学资金主要来源于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。依据北京

17、市教委与财政的统一部署，xx年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺当完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的协作下，学校财务克服了预算先于事业进展方案的冲突，圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。 六、乐观调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在乐观调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决进展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业进展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校依据进展需要设立的校内专项资金

18、。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺当实施并使专项资金发挥最大效益，依据北京市市级教育事业单位项目支出预算管理方法（试行）以及xx高校财务管理方法、xx高校预算管理方法，学校修订了xx高校项目预算管理方法。从执行效果看，该方法较好地推动了学校专项资金管理工作。 七、认真完成了xx年学校党风廉政建设责任制的工作内容，严格执行“收支两条线”管理规定，实行“阳光收费”。伴随我国高等教育管理体制改革以及财政改革的不断深化，高校财务管理的环境发生了较大变化，面对新的理财环境，学校确立了从规范理财向科学理财迈进的财务进展战略。依法理财是科学理财的核心和精髓，是党风廉政建设落到实处的重要保证。 第

19、2篇：高校财务年终工作总结中央财经高校财务处2010年度工作总结 一、指导思想和工作理念 多年来，遵循学校办学宗旨和进展理念，财务处逐步形成了“绩效统 一、以人为本、科学理财”三位一体的财务管理工作理念，即“坚持绩效统一，做好教育事业资金保障工作；坚持以人为本，做好宽阔师生学习、工作和生活的服务工作；坚持科学理财，做好资金管理规范和资金平安工作”。 二、2010年工作完成状况 2010年，财务处以日常财务管理的制度化和规范化为工作核心，以权责明确、行为规范、监督到位为工作目标，着重在以下几个方面推动了学校的财务管理工作，并取得了确定的成效。 1.可持续筹措资金，为学校战略进展供应财力保障 财政

20、资金拨款持续增长，教育经费拨款渠道中除“985”专项资金外，我校已掩盖全部拨款项目。 在学费收入、办班收入、经营性收入和捐赠收入等方面强化了财务管理，财务处重点推动了若干举措，有力地促进了自筹收入的可持续增长。 在其他部门的支持和协作下，以实现资产的保值增值为目标，财务处通过合同、预算等手段，加强对经营性资产、租赁资产和校办企业上缴款的管理。 财务处协作校友会乐观拓展校友资源，拓宽资金来源渠道，完善同学资助体系，并利用财政政策乐观申请配比资金，有效缓解了学校的资金压力。 2.合理化支配支出，为重点领域和日常运行供应资金保障 由于基本建设的资金需求，学校的贷款规模数额巨大，巨额的资金偿付压力给学

21、校的运 行带来了巨大的挑战。财务处不仅留意从量上不断调控，满足两校区基建项目的资金需求，更从质上合理支配贷款的期限结构和利率结构，最有效地降低贷款使用成本，削减了学校的财务压力。 在学校资金紧缺的条件下，财务处坚持把人员经费作为必保项目。学校教职员工，包括离退休职工的收入水平居北京市部属院校的中上水平。这些举措和成果有效地激励了全校员工，提升了分散力 财务处在统筹规划年度经费时，都以学校的战略进展为重，把教学和科研的投入力度、人才的引进和培育放在重要位置。2010年，财务处从紧急的资金中支配专项，用于高层次人才引进、老师出国进修及在校老师学历学位资助方案。 3.统筹资金支配，提高资金使用效率

22、4.加强制度建设，提升财务管理力气 2010年，财务处依据学校经济活动的特点，梳理、修订和制订了相关的财务规章制度，形成了预算管理、经费支出、学费收入、教育服务收入、专项业务等一系列制度体系。 在相关职能部门的协同下，财务处优化了学杂费收缴程序并定期发布年度学费收费报告，有力地保障了学费的准时收缴，欠费率逐年下降； 在积累了相应的历史数据后，财务处针对办班过程中较常消逝的各种问题，推出了若干措施，优化了办班审批和合同审签的流程，规范了收费项目和收费标准的管理，加强了办班收入贡献度、成本把握和风险预警等的分析与管理； 5.强化队伍建设，提升服务力气 依据学校第七轮人事支配制度改革工作部署，依据学

23、校财务工作实际，结合财务管理的新要求，同时考虑财务工作进展趋势，在充分调研的基础上，财务处改革了内部机构设置，合理配备人员，科学规划处内工作流程，提高工作效率，提升了服务力气。 三、面临的问题与改进思路 目前，学校财务工作面临的问题主要体现在两个方面：一是资金短缺，这照旧是制约学校进展的瓶颈；二是资源配置，资金配置的均衡和效率仍需优化。 学校的基本建设资金严峻不足，“十一五”期间在建项目存在较大的资金缺口。而目前，学校的贷款规模已经达到较大的数额，贷款成本已经成为赤字预算的主要缘由。由于连续几年消逝赤字，有指定用途的资金构成了银行存款沉淀资金的主体，财务利用内债进行周转的力气慢慢减弱。 校内各

24、部门之间的资金配置不平衡、苦乐不均等现象较为突出。同时，教职员工的工资外福利也特殊失衡，这些问题可能将成为影响学校稳定的不利因素；而另一方面，重点项目投放资金重复累加。国家财政专项、北京市共建项目及学校政策支持大都集中在优势学科及实力雄厚的学院，弱学校科及基础薄弱的学院的进展受到了确定的制约。 财务处方案在学校的整体布局下，以提高资源配置效率和提升服务水平为导向，重点筹划和推动以下工作： 1.乐观争取财政资金支持 2010年12月20日2.不断提升自筹资金力气 3.优化预算编制方法 4.推动校院两级财务管理体制改革 5.建立和完善相关的制度体系中央财经高校财务处篇2：2012年高校财务工作总结

25、 2012年高校财务工作总结 xx年学校财务工作留意学习和提升财务服务力气，进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，乐观探究和推动学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业进展需要，合理支配财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业进展供应了较好的财力保障。 一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想熟识、提高财务管理水平和保障财务工作顺当进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxx”重要思想和科学进展观，增加了财务人员的分散力

26、、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，乐观为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺当进行。 二、进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，在深化争论高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，留意贷款风险，提高了学校资金营运力气和抗风险力气。 三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量供应了制

27、度保障。xx年财务处依据学校事业进展需要，进一步完善了服务教育教学、科学争论和管理运行的财务制度体系。制定和完善了xx高校现金管理方法、xx高校差旅费管理方法、xx高校会议费管理方法、xx高校印刷费管理方法，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量供应了制度保障。 五、圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。目前学校的办学资金主要来源于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。依据北京市教委与财政的统一部署，xx年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺当完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的

28、协作下，学校财务克服了预算先于事业进展方案的冲突，圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。 六、乐观调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在乐观调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决进展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业进展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校依据进展需要设立的校内专项资金。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺当实施并使专项资金发挥最大效益，依据北京市市级教育事业单位项目支出预算管理

29、方法（试行）以及xx高校财务管理方法、xx高校预算管理方法，学校修订了xx高校项目预算管理方法。从执行效果看，该方法较好地推动了学校专项资金管理工作。 七、认真完成了xx年学校党风廉政建设责任制的工作内容，严格执行“收支两条线”管理规定，实行“阳光收费”。伴随我国高等教育管理体制改革以及财政改革的不断深化，高校财务管理的环境发生了较大变化，面对新的理财环境，学校确立了从规范理财向科学理财迈进的财务进展战略。依法理财是科学理财的核心和精髓，是党风廉政建设落到实处的重要保证。学校进一步完善篇3：2012年高校财务工作总结 2012年高校财务工作总结 xx年学校财务工作留意学习和提升财务服务力气，进

30、一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxxxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，乐观探究和推动学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业进展需要，合理支配财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业进展供应了较好的财力保障。 一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想熟识、提高财务管理水平和保障财务工作顺当进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxxxx”重要思想和科学进展观，增加了财务人员的分散力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工

31、作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，乐观为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺当进行。 二、进一步贯彻落实了教育部、财政部关于“xxxxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法精神，在深化争论高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有 效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，留意贷款风险，提高了学校资金营运力气和抗风险力气。 三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量供应了制度保障。xx年财务处依据学校事业进展需要，进一步完善了服务教育教

32、学、科学争论和管理运行的财务制度体系。制定和完善了xx高校现金管理方法、xx高校差旅费管理方法、xx高校会议费管理方法、xx高校印刷费管理方法，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量供应了制度保障。 四、圆满完成了xx年的财务决算工作，xx年预算执行状况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力支配的重要依据。为了做好xx年度财务决算工作，财务处在今年初成立了特地的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的简洁问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，精彩完成了

33、决算编制工作，被北京市教委评为xx年度财务决算工作先进单位。为了执行好xx年预算，学校财务处准时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在xx年预算执行状况自查工作中没有发觉违反预算的支出行为，预算执行状况较好。 第3篇：高校财务报销细则关 于印发*高校财务借款、报销工作细则的通知 各单位： 为规范财务借款、报销工作程序和要求，便利师生员工办理财务借款、报销业务，提高财务工作效率，依据中华人民共和国会计法、高等学校财务制度、高等学校会计制度以及教育部、财政部关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法等相关财经法律、法规，结合学校实际，制定*高校财务借款、 报销工

34、作细则。现予印发，请遵照执行。 附件：*高校财务借款、报销工作细则 二七年九月十日主题词：财务 规章 通知 *高校校长办公室 2007 年 9 月 10 日印发 录入：刘长清 校对：欧阳芳 2 附件： *高校财务借款、报销工作细则 第一条 为规范财务借款、报销工作程序和要求，便利师生员工办理财务借款、报销业务，提高财务工作效率，依据中、华人民共和国会计法 高等学校财务制度 高等学校会计制度以及教育部、财政部关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法等相关财经法律、法规，结合学校实际，制定本工作细则。 其次条 财务借款报销单据要求 1.单据印章要求 （1）发票：必需印有税务机关统

35、一发票监制章，并加盖发票使用单位发票专用章或财务专用章。 （2）收据：必需印有财政机关统一收据监制章，并加盖收据使用单位财务专用章。 （3）校内收据：必需盖有财务处财务专用章或校内使用单位的财务专用章。 2.单据内容要求 （1）发票或收据必需注明接受凭证单位名称、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额、填制凭证单位发票或财务专用章和填制人。 （2）单据金额的大写与小写数额相符。 （3）单据金额不得涂改、挖补，否则无效。 （4）原始单据有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处应加盖开出单位的财务专用章。 （5）复印件不得作为报销凭证。 （6）原始单据遗失，应当取得原开出单位盖有财务公

36、章的证明，并注明原单据号码、金额和内容等，由经办单位负责人和财务处负责人批准同意后，方能代作原始凭证。 第三条 财务借款报销的审批 1.财务借款报销按金额大小实行分级审批制度，全部借款、报销须经单位领导（科研项目由项目负责人）审批。 （1）不足 1 万元，由财务处审核人员直接办理。 （2）1 万元以上，10 万元以下（含 10 万元）须经财务处负责人审批。 （3）10 万元以上，50 万元以下（含 50 万元）须经分管校领导审批（校领导出差时可书面托付其他校领导审批）。 （4）50 万元以上，100 万元以下（含 100 万元）须经校长审批。 2.学校从严把握空白支票的领用，确因特殊缘由需要领

37、用的，领用单位应写明用途，并尽可能估量需使用金额，比照借款业务履行相关审批手续。 3.单位领导或科研项目负责人对经济事项的真实性负责；其他各级审批人对经济事项的合法性、合规性负责。 4.单位领导及审批人在学校财务处预留签字字样，如单位领导更换或授权给其他人审批，应准时送交新的签字字样在财务处。 第四条 财务借款手续及要求 4 1.借款需按金额大小进行分级审批。 2.借款只对本校教职工办理，不对同学和非本校教职工办理借款，教职工调离学校时，必需将其经办的借款清理完毕。 3.办理借款业务时，必需明确该款项的核销时间，准时办理报销、还款手续。 （1）实行“报账付款”管理的备用金借款，借款时间为 1年

38、，但当年借款必需当年报销或归还，次年需要再借。 （2）教职工公派到国外进修或外地进修、学习、出差借款，借款人须在返校后 15 个工作日内办理完毕报销还款手续，返校时间按返程车、船、机票日期推算。 （3）同学赴外地生产实习，由带队老师负责借款报销，带队老师应在实习完毕返校后 15 个工作日内办理完毕报销、还款手续。如属于实习后就地放假的以假期结束日起计算报销还款时间。 （4）购置材料物品借款，以购物发票签发日期算起，在 10个工作日内办理完毕验收、报销手续。 （5）购置设备借款，在当地市场现购的，以发票取得之日起计算，限在 10 个工作日内办理完毕固定资产验收、报销还款手续；汇往外地选购的，借款

39、时间为 30 个工作日，从借款日算起。 （6） 领用空白支票的，以领出支票之日起计算，在 7 个工作日内办理各类报销手续，核销空白支票。 （7）确因特殊缘由不能在上述规定期限内办理报销、还款手续的，必需写出书面状况和报销期限，报财务处备案。 4.对逾期不办理报销手续的人员，学校财务处将依据“前帐不清，后帐不借”原则暂停对该人员的借款，直至借款归还为止。 5.学校财务处定期供应各单位借款及领用空白支票的明细资料，督促有关当事人准时到财务处结账、报销，因违反本方法给学校带来损失的，将追究当事单位及相关责任人责任。 第五条 财务报销手续及要求 1.报销需按金额大小进行分级审批。 2.办理财务报销业务

40、，必需按规定取得或填制合规合法的原始凭证。对记载不真实、不合法、不精确、不完整的原始凭证不予受理。 3.拟报销的各类单据，必需注明支出的用途和经费列支渠道。依据国家财经法规和学校有关财务规章制度，财务部门对各类开支按规定的标准和开支渠道予以报销。对超标准、超预算的支出，未经主管部门领导批准一律不得报销。 4.凡购买实物的单据，应有验收证明及证明人签收。购买资料书籍的单据须经单位资料员登记验收并签章。 5.各种外加工项目、修理、安装等工程劳务项目的发票报销应附加工清单或工程决算单。 6.实行监理制的基本建设项目经费开支须经项目总监审查签字。基建经费使用超过 10 万元需经财政专员办批准。工程项目

41、竣工决算以审计报告书作为结算依据。 7.学校不具有法人资格的各单位、各部门购买的设备不论资金来源性质均须按学校固定资产管理的规定，到资产处办理 6 固定资产登记手续，持固定资产验收单和购物发票到财务处办理报销手续。 8.领取劳务费、加班费、补助费、补贴、奖酬金等人员费用，均须填制领款单据，并按人造册，注明人数、标准、工作天数，经有关部门批准，领款人签收或盖章。 9.报销业务实行当年单据当年报销，除特殊状况，单据不得跨年度报销。 第六条 凡在本市办理的各项金额在 1000 元以上的经济业务原则上均接受同城转帐支票结算，一般不得以现金支付。凡在校内办理的各项经济业务，原则上实行校内转帐，不得支付现

42、金。借款或报销需支付给个人的现金通过财务 POS 机划入个人银行卡。 第七条 各院（系）年终包干结余和科研项目津贴进入各 ，经费由财务处代为院（系）津贴本，支配自主权在各院（系）管理。 第八条 本细则自发文之日起执行，*高校财务报销细则（*校财200019 号）和*高校暂付款管理方法（*校财200422 号）同时废止。 第九条 本细则由财务处负责解释。 第4篇：高校同学会财务管理制度高校同学会财务管理制度 1、校同学会活动经费由秘书处统一管理，一切工作、活动经费开支应从“少花钱，多办事，办好事”的原则动身，合理使用。 2、校同学会种类帐本必需设置会计帐本和出纳帐本，由特地负责人负责，由副秘书进

43、步行监督。 3、校同学会共设两类帐本，包括同学会日常办公帐本及公关实践部帐本，日常办公帐本由办公室正副主任负责会计及出纳；公关实践部帐本由部长负责会计，副部长负责出纳，两本帐本均由副秘书长负责监督。 4、各部门开展活动需要经费时，应以节约为原则制定活动经费预算方案，并认真填写清楚经费申请表，交主席团审查并由主席签名后方可预支。 5、同学会日常办公开支，在秘书处报帐或报销。 6、单项活动所需经费超出500元的，应征得同学会指导老师同意后，向学校财务处预支、低于500元的应征得主席同意签名后，向秘书处预支，秘书处视活动状况再作支配。 7、向财务处预支的活动经费，必需在预支费用的一个月内完成报帐工作

44、：向秘书处预支的活动经费，则必需在活动完成后两周内向秘书长报帐。 8、向财务处和秘书处报销，必需使用有效发票，经批准的正值经费，因特殊状况未能取得发票时，须凭收据及主席证明凭条在秘书处报销。 9、报销时须在发票、收据和主席证明凭条的背面用黑色钢笔以下列格式填写有关内容： 用途： （发票用途） 经手人： （具体经办这笔经费的干部） 证明人： （经手人是干事由部长当证明人，经手人是部长由主管主席当证明人） 会计： 出纳： 审核： （主席签名审核） 审核： （指导老师签名，向财务处报销时使用） 10、超出100元的费用向秘书处报销时，需提前一天告知副秘书长方可；每学期结束由秘书处清算全部经费的收支状

45、况。 11、任何人不得挪用公款，凡徇私舞弊者，一经发生，即予以自动退职处理，并如数追回公款，全校通报批判。 12、校同学会财产均属校同学会全部，任何个人不得私自取用或将其外借。 13、同学会财产由各部门分别管理，主席团负责监督，各部开展活动需借用同学会器材的，应先写借条，内容包括部门、所借物品理由、需借用时间。凭借条到秘书上登记后方可取用。登记内容还应写明经手人、登记人。如需借用音响器材，则应由公关实践部音响小组派专人负责管理使用。 14、同学会以外单位借用同学会器材时，借条上应加盖公章。由主席团成员签名同意后，方可借用。使用时应妥当保管，如有损坏按价赔偿。 15、借用时间一般不超过一周。如状

46、况特殊，可作适当调整。 16、每学期末，由秘书处重新登记同学会财产，除因公耗损外，若有损坏或遗失，由持有部门折价赔偿。 17、此项制度须严格遵守，如有违反，由主席团争辩赐予相应的处理。 第5篇：石河子高校财务管理制度石河子高校 协会财务管理制度 总则 第一条 为加强协会的财务管理，健全财务制度，规范经费收支，保障协会工作的正常运行，制定本制度。 其次条 本制度适用范围为石河子高校 协会。 第一章 财务管理设置 第三条 财务管理由办公室具体经办， 协会会长为首问责任人，分管副会长对会长负责。 第四条 办公室应设置专人特地负责财务管理，设置协会财务总账和各类专项资金明细账。设置原始凭证以及各种单据

47、的保管夹，分类整理和保管，不得遗失，损毁。 第五条 各种财务收支两条线的登记必需依据规定程序，精确填写登记来源、时间、大小写金额、事由等明细项。全部财务报表不得擅自涂改，不得补填，漏填。确需更改的，需经分管副会长同意，并在更改后签章。 第六条 各种财务收支的登记以权责发生制为依据。 其次章 财务收入 第七条 协会的财务收入主要的来源包括： （一）分团委及其他上级组织拨款； （二）赞助收入； （三）捐赠收入； （四）获得嘉奖； （五）其他收入。 第八条 取得财务收入后，经手人须在一日内将所得财务收入送交办公室。办公室相关人员进行填写登记（一式两份），并将所得收入记入财务总账；需要设立明细账的专项资金，按规定设立明细账。签收单一份交财务送交人，一份留办公室作为原始凭证保管。 第九条 协会财务收支状况均需准时向 分团委汇报，并将相关数据向协会公开。 第十条 财务收入中的现金应在银行设立活期账户保管，实物应依据其性质分类进行妥当保管。 第三章 财务支出 第十一条 协会财务支出实行“量入为出”原则。做到勤俭节约，科学配置资源，努力节约支出，提高资金的的使用效率。 第十二条 协会财务支出途径主要包括： （一）协会大型活动； （二）专项资金使用； （三）获得资金使用批准的各部门活动； （四）获得资金使用批准的志愿者服务队活动； （五）其他获得资金使用批准的活动；