乡镇财政资金安全自查报告范文.docx

《乡镇财政资金安全自查报告范文.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《乡镇财政资金安全自查报告范文.docx（5页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 乡镇财政资金安全自查报告范文 一、 落实责任，摸排自查 我局财政资金支付的主要环节在预算科、国库科与国库支付中心，对比此次检查内容梳理如下： (一)制度建立及根底治理工作 1、根据财政国库集中支付制度相关规定，制定出台了财政资金支付暂行方法、财政资金银行清算方法、国库制度改革会计核算暂行方法。 2、根据财政总预算会计治理根底工作规定，严格财政资金收付、调度治理，加强会计监视。 3、制定出台屯溪区财政局财政专户治理暂行方法，不断加强和标准财政专户治理，提高财政专户资金运行的安全性、标准性和有效性。 (二)岗位人员治理和内控机制 1、国库支付中心岗位设置 根据国库支付中心工作职责和业务流程，支付

2、中心设主任、审核、资金、核算4个工作岗位。 2、财政总预算会计岗位设置 依据财政总预算会计治理根底工作规定，预算科设置总预算会计1名，设定总预算会计信息系统使用和治理人员的操作权限，科学设置了录入、代编规划和复核岗，由预算科科长兼任复核岗; 3、国库财政专户统管资金会计岗位设置 依据国库财政专户岗位要求，遵循财政专户资金拨付快捷高效及安全性的原则，设置财政专户统管资金会计1名，复核岗1名。 (三)业务流程掌握与帐务治理 1、国库集中支付一体化治理系统业务流程 根据国库集中支付制度规定，建立适合我局实际的.资金支付业务流程。2023年5月我局平台一体化系统全面上线，设定了预算科、国库科、国库支付

3、中心及各业务科室业务使用权限，科学设置了录入、代编规划、审核及受理岗，进入一体化系统的预算资金由预算科录入指标，业务科室审核、支付中心受理; 2、国库支付中心国库集中支付业务流程 依据业务股室、支付中心批复的预算单位预算内资金、预算外资金、专户资金、往来资金用款规划，审核预算单位的直接支付申请，准时办理单位财政直接支付业务。 发送预算内资金用款额度。每日依据代理银行确认支付金额，准时导出用款额度发送区级金库，便于支付资金清算，定期与其核对用款额度余额。 负责国库集中支付单位往来清算账户的账务核算。对发生的资金收付业务进展核算，填制并分解单位往来资金收款记账凭证，每月终了与代理银行、预算单位核对

4、单位往来清算账户存款余额，做到账款相符。 每日按时打印直接支付和授权支付汇总清算通知单，送区级金库和代理银行实现清算。 3、国库统管财政专户业务拨付流程 我局国库统管财政专户资金大局部为直拨模式，由预算科下达专项指标，通过人行、代理银行系统清算到各财政专户，各业务科室依据业务实际进度需要，填制专项资金拨款凭证，经业务科长审核，分管局长、局长审批后交国库科统管资金会计，经审核后严格根据屯溪区财政局财政专户治理暂行方法拨付各专项资金。 (四)对帐及印鉴、票据治理 严格根据财政总预算会计治理根底工作规定、屯溪区财政局财政专户治理暂行方法、国库制度改革会计核算暂行方法等相关规定，每月与相关业务科室、预

5、算单位、人民银行、代理银行核对资金帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符;严格执行印鉴和票据治理制度，分人分印治理，同一经办人员不得治理全部印鉴。相关票据、凭证专人保管，重要单据建立严格领用和核销制度。 二、查找问题、积极整改 1、岗位职能设置及人员配备有待进一步优化 我局高度重视国库财政专户清理整改工作，以今年整改工作为契机加强了国库财政专户人员配备，国库治理工作更加趋于标准治理。但国库支付中心人少事多，存在一人多岗现象。 2、制度建立有待进一步完善 随着现代国库治理改革工作的不断推动，现行的国库治理相关制度已不适应改革的需要，财政资金安全治理及内掌握度需进一步完善。 3、国库集中支

6、付改革应进一步推动 随着国库集中支付改革工作的纵深推动，根据上级有关要求，我区区级单位已全部纳入国库集中支付，镇级资金调度、往来资金及专项资金仍为直拨及帐户治理模式，应结合国库集中支付改革积极探究镇级资金治理模式，以进一步完善国库集中支付改革工作。 4、财政专户治理工作仍需加强与完善 随着近两年来的财政专户清理整顿及整改，我局已将财财政专项资金帐户纳入国库统管，进展了有效精简撤并，并建立了专户治理制度。但财政专户涉及资金量大，应不断加强财政专户治理，并严格掌握新增帐户，完善专户治理制度，形成财政专户治理的长效机制。 下一步，我局将以此次财政资金支付安全自查工作为契机，积极落实整改： 1、加强支付环节人员配备，定期组织轮岗，建立“职责明晰、相互牵制”的内部掌握治理机制和制衡纠错机制; 2、根据国库集中支付制度规定，进一步完善资金支付业务流程治理;健全标准支付中心内部受理业务审核、开具支付凭证、会计核算与对帐治理流程; 3、加强与完善国库制度建立，进一步推动国库集中支付改革，加大公务卡制度改革力度，确保年底前全面推开。