2023银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案.docx

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1、2023银行从业资格考试公司信贷真题及答案（总分100,考试时间90分钟）一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项。1 .下列有关信用证的说法不正确的是（）。A银行依据信用证相关法律规范的要求B银行必需依照客户的要求和指示办理C这是一个有条件承诺付款的书面文件D信用证专指国际信用证答案:D解析信用证是一种由银行依据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有 条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。2 .在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持（）的原则。A盈利B “区分对待，择优扶植”C保证本金的平安D诚恳信用解析面谈过程中，

2、调查人员可以依据国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Chara cter)实力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和限制(Control),从 客户的公司状况、贷款需求、还贷实力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方 面集中获得客户的相关信息。19 .借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权 益性投资累计未超过其净资产总额的()。A 30%B 40%C 50%D 60%答案:C解析借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股 本权益性投资累计未超过其净资产总额的

3、50%o20 .以下哪项不属于贷款效益性调查的内容()。A借款人、保证人的财务管理状况B借款人过去三年的经营效益状况C借款人当前经营状况D借款人过去和将来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况答案:A解析借款人、保证人的财务管理状况属于贷款平安性调查的内容，其他三项都属于 贷款21.从资产负债表看可能导致流淌资产增加的借款需求影响因素是（）oA季节性销售增长B债务重构C固定资产重置及扩张D红利支付答案:A解析从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流 淌资产增加;商业信用的削减及变更、债务重构可能导致流淌负债的削减，固定资产重置及 扩张、长期投资可能导致长期

4、资产的增加;红利支付可能导致资本净值的削减。从损益表来 看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到 企业的借款需求。22 .以下关于公司可持续增长率的描述错误的是（）。A利润率越高，销售增长越快B用于分红的利润越少，销售增长越快C资产效率越高，销售增长越快D财务杠杆越低，销售增长越快答案:D解析财务杠杆越高，销售增长越快。23 .下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（）。A产生于季节性资产数量超过季节性负债时B产生于季节性负债数量超过季节性资产时C通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D公司一般会尽可能用内部资金来满意营运资本投资答案:B解析当季节性资

5、产数量超过季节性负债时，超出的部分须要通过公司内部融资或者 银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满意营运 资本投资，假如内部融资无法满意全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。24 .内部融资的资金来源不包括（）。A净资本B留存收益C增发股票D银行贷款答案:D解析内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。25 .假设一家公司的财务信息如下：（单位：万元）A总资产B 1000C销售收入D 1500E总负债F 600G净利润H 100I全部者益J 400L股利分红M 30答案:C解析经过计算，该公司在不增加财务杠杆的状况下，可达到96%的年销售增长率，

6、即这个公司通过内部资金的再投资可以实现96%的年销售增长率。因此，在利润率、资产 运用率和红利支付率不变时，假如公司的销售增长率在9.6%以下，销售增长不能作为合理 的借款缘由;假如公司的销售增长率在9.6%以上，销售增长可以作为合理的借款缘由。效益型调查的内容。26 .国际上衡量国别风险的方法主要是（）oA加权平均法B风险因素加权打分法C概率法D项目化评分法答案:B解析国际上一些闻名的评级机构在衡量国别风险时基本上都实行风险因素加权打分 的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的驾驭及计算方法上有所差别。27 .进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。A风险性B平安性C盈利性D

7、流淌性答案:A解析银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控实力 通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用 内部指标包括三个方面：信贷资产质量（平安性）、盈利性和流淌性。28 .对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的缘由不包括（）。A很难分析新兴行业所面临的风险B企业还款具有很大的不确定性C拥有较弱的偿付实力D企业管理者缺乏行业阅历答案:D解析处于启动阶段的行业代表着最高的风险，缘由主要有三点：首先，很难分析新兴行业所面临的风险；其次，行业面临难以预见的各种变更，使企业还款具有很大的不确定性；最终，本行业的快速增长和

8、投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数 年中都会拥有较弱的偿付实力。29 .关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（）。A成长阶段的企业代表中等程度的风险B必需进行细致的信贷分析C销售增长和产品开发有可能导致偿付风险D有实力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款答案:D解析成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会， 因为现金和资本需求特别大。由于行业发展和变更仍旧特别快速，将会导致持续不断的不确 定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依旧较大。要想确定潜在借款人是否有实力在获得胜 利，细致的信贷分析是必不行少的。连绵不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳

9、定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶段的企业并不肯定会有实力偿还任何营运资本 贷款和固定资产贷款。30 .不属于成长阶段的行业的特点是（）。A年增长率会超过20%B销售大幅增长，利润和现金流转变成正值C该阶段末期，或许会出现一个短暂的“行业动荡期”D许多企业可能为了生存而发动“价格斗争”答案:B解析该阶段的现金流会由于销售的快速增长和现金需求的增加而仍旧为负值。31 .处于成长阶段的行业通常年增长率会（）。A达到100%以上B超过20%C 5%1。之间D下降答案:B解析处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上;处于成长阶段的行业通常年 增长率会超过20%;处于成熟阶段的行业增长较为稳

10、定，一般年增长率在5%10%之间。处 于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。32 .处于成熟期的行业的风险性（）oA最局B中等C最低D较高答案:C解析成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是 最小，而现金流为最大，利润相对来说特别稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业 风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除 了遇到一些特别状况（比如无法预知的灾难），这一行业的胜利率相对较高。33 .以下属于企业的非流淌资产的是（）。A预付账款B存货C无形及递延资产D待摊费用答案:C解析非流淌资产包括长期投资、固定

11、资产、无形及递延资产和其他长期资产等。34 .资本公积金不包括（）。A股本溢价B法定财产重估C接受捐赠的资产价值D法定盈余公积答案:D解析资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。35 .以下关于借款人资金结构表述正确的是（）。A资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵挡风险的实力较差，偿债实力也就会低下B季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变更较大，对长期资金有很大的需求C生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多须要的是短期资金D企业总资产利润率高于长期债务成本时，应当降低长期债务比重答案:A解析资金结构合理，借款人的经济基础就坚固，就能担当较大的风险，就有较强的 偿债实力，尤其

12、是长期偿债实力。借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。季节性生产 企业或贸易企业，资产转换周期变更较大，所以在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大 的需求;稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定 的长期资金。当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠 杆收益，从而提高企业权益资本收益率。36 .在损益表结构分析中是以（）为100%。A产品销售收入净额B产品销售成本C产品销售费用D产品销售利润答案:A解析在损益表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%,计算产品销售成本、产 品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计

13、算出各指标所占百分比的 增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。37 .供应阶段的核心是（）。A进货B技术答案:B解析商来银行法和一系列法规、规章的实为商业银行走上健康发展的轨道创建 了条件。商来银行要坚持“区分对待，择优扶植”的原则。3.在信贷资金总量肯定的状况下，信贷资金周转速度、流淌性、平安性、效益性的关系是（）。周转速度快,流淌性就越强，平安性就越能得保证。但效益性较差周转速度快,流淌性就越强，平安性就差，效益性较差周转速度慢,流淌性就越差，平安性也就越差，效益性较差周转速度慢,流淌性就越差，平安性也就越好，效益性较好答案:A解析在信贷资金总量肯定的状况下，周转速度越快，流淌性就越强，

14、平安性就越能 得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流淌性就越差，平安性也就越差，但效益性相应较好。4.下列属于狭义的信贷的是（）。信贷担保承兑D赊欠C市场D设备答案:A解析供应阶段的核心是进货;生产阶段的核心是技术;销售阶段的核心是市场。38 .（）是流淌资产中最重要的组成部分，经常达到流淌资产总额的一半以上。A现金B存货C利润D股票答案:B解析存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转 速度不仅反映了流淌资产变现实力的好坏、经营效率的凹凸，同时也说明客户的营运实力和 盈利实力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。39 .目

15、前所运用的定性分析方法中，运用最为广泛的系统是（）。A 5Cs系统40 5Ps分析系统C骆驼（CAME分析系统D穆迪的RiskCalc答案:A解析目前所运用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要 素都基本相像，其中，对企业信用分析的5cs系统运用最为广泛。40.银团贷款业务指引规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一 个预定还款日的（）个营业日前通知代理行。A 15B 30C 60D 90答案:C解析银团贷款业务指引规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最 近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。41.银行为避开借款企业无力还本付息可能造成的危害，除

16、了在发放贷款时，通过仔细征 信、预料和分析以规避风险外，另一种有效途径就是（）oA削减贷款B建立风险经营管理机制C加强对贷款企业的监督D改善经营管理状况答案:B解析银行为避开借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过 仔细征信、预料和分析以规避风险外，另一种有效途径就是建立风险经营管理机制，通过转 移风险，共同担当和约束风险来削减和消退损失。42 .贷款抵押是指借款人或第三人在（）的状况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵 押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖 该财产的价款优先受偿。A不转移财产占有权B转移财产占有权C不转移财产使有权

17、D转移财产使有权答案:A解析依据担保法规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的状 况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时, 银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。43 .贷款抵押风险存在的可能缘由不包括（）。A资产评估不真实，导致抵押物不足值B未抵押有效证件或抵押的证件不齐C因主合同无效，导致抵押关系无效D抵押物价值增加答案:D解析贷款抵押存在的风险为：(1)抵押物虚假或严峻不实;(2)未办理有关登记手续；(3) 将共有财产抵押而未经共有人同意;(4)以第三方的财产作抵押而未经财产全部人同意；(5)资 产评估不真实，导致

18、抵押物不足值;(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐;(7)因主合同无效， 导致抵押关系无效;(8)抵押物价值贬损或难以变现。44 .关于质押贷款的特点表述不正确的是()。A银行在放款时占主动权，手续比较困难B质物价值稳定性好C银行对质物的可限制性强D质押易于干脆变现处理答案:A解析质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简洁。45 .抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器 设备的估价，不须要考虑的因素有()oA无形损耗B折旧C原值D市场价格答案:D解析由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出详细规定，一般的做法是由抵押人 与银行双方协商确定抵押物的价

19、值，托付具有评估资格的中介机构赐予评估或银行自行评 估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。46.商业银行不行接受的财产质押为（）。A出质人全部的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B依法可以转让的基金份额、股权C依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等学问产权D租用的财产答案:D解析商业银行不行接受的财产包括租用的财产。47 .银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价 值认定，选择（）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变更较大的质物。A价值高B价值低C价格高D价值稳定答案:D解析银行防范质物的价

20、值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司 或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率;选择价值相 对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变更较大的质物。48 .项目的可行性探讨属于（）工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工 作，一般由设计和经济询问单位去做。A项目报告B项目结束C项目起先D项目论证答案:D解析I项目的可行性探讨属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案 而进行的工作，一般由设计和经济询问单位去做;贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对 象而绽开的工作。49 .到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是

21、采纳以（）为主进行评估的模式。A项目效益B银行本身人员C企业数据D企业经营效益答案:B解析到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采纳以银行本身人员为主 进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参与评估工作，这种评估模式在相 当程度上影响了项目评估质量。50 .某项目的净现金流量如下，试计算其投资回收期（）。A年份B 0C 1D 2E 3F 4G净现金流量H -100T 50J 60L 70M 70答案:D解析依据上表中的净现金流量可以求得累计净现金流量如下：年份0 1 2 3 4净现金流量-100 -50 10 80 150投资回收期=累计净现金流量起先出现正值年份数-1+上

22、年累计净现金流量肯定值：当年 净现金流量投资回收期=2-1+60：5。=2.2年答案:A解析狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业 务和贷款业务。担保、承兑、赊欠等活动是广义的信贷。5.下列属于干脆融资的行为有（）oA何某向工商银行借款1000。元特地用于其企业的工程结算B A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份C A公司通过融资机构向B公司借款600000元D何某通过金融机构借入资金12000。元答案:B解析融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接 融资;不通过金融机构，资金盈余单位干脆与资金需求单位干脆协议

23、的融资活动为干脆融资。6.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（）。A信贷资金首先由银行支付给运用者B由运用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产C经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到运用者手中D运用者将贷款本金和利息归还给银行答案:C解析信贷资金首先由银行支付给运用者，这是第一重支付;由运用者转化为经营资金, 用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是其次重支付。经过社会再生产过程，信贷 资金在完成生产和流通职能以后，又流回到运用者手中，这是第一重归流;运用者将贷款本 金和利息归还给银行，这是其次重归流。7 .()是

24、商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的 基础和前提。A产品策略B市场环境分析C市场细分策略D市场定位策略答案:A解析产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他 营销策略的基础和前提。8 .商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是()。A产品组合的广度和关联性B产品组合的广度和深度C产品组合的深度和关联度D产品组合的宽度解析产品线专业型是指商业银行依据自己的专长，专注于某几类产品或服务的供应, 并将它们推销给各类客户。该策略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般 较小。9 .产品组合的宽度微小，深度不大，但关联性极强。

25、有这种特点产品组合策略的形式 是（）oA全线全面型B市场专业型C产品线专业型D特别产品专业型答案:D解析特别产品专业型是指商业银行依据自身所具备的特别资源条件和特别技术专 长，特地供应或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的 宽度微小，深度不大，但关联性极强。实行该策略时，由于产品或服务的特别性，确定了商 业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威逼也很小。10 .信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。A经济技术环境B社会与文化环境C宏观环境D微观环境答案:D解析影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷 动机及干脆影响客户信贷需

26、求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。11.依据五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷 产品中的（）。A核心产品B基础产品C期望产品D延长产品答案:B解析依据五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于 公司信贷产品中的基础产品。12 .依据五层次理论，产品的询问和融资便利属于公司信贷产品中的（）。A核心产品B基础产品C期望产品D延长产品答案:D解析依据五层次理论，产品的询问和融资便利属于公司信贷产品中的延长产品。13 .商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是（）。A产品组合的广度和关联性B产品组合的广度和深度C产品组合的深度和

27、关联度D产品组合的深度答案:A解析市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。14 .市场定位的步骤中，首先是（）。A制作定位图B识别重要属性C定位选择D执行定位答案:B解析银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这 些因素就是所要定位的公司信贷产品应当或者必需具备的属性，或者是目标市场客户具有的 某些重要的共同表征。15 .银行的促销方式不含（）。A广告B人员促销C公共宣扬和公共关系D销售联盟答案:D解析银行的促销方式主要有四种：广告、人员促销、公共宣扬和公共关系、销售促 进。16 .只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。A基

28、本存款账户B 一般存款账户C临时存款账户D专用存款账户解析现行的银行账户管理方法将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营 业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工 资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。17 .下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是（）。A对贷款担保的分析B借款人财务状况C借款人生产经营及经济效益状况D还款实力答案:D解析D项是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，ABC项是银行流淌资金贷 前调查报告内容要求。18 . 6c标准原则的内容不包括（）。A品德B实力C资本D担保