中国邮政储蓄银行实物贵金属业务与黄金定投业务管理办法.docx

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1、中国邮政储蓄银行实物贵金属业务与黄金定投业务 治理方法试行，2023年版1 / 52目录第一章 总如此 1其次章 分类与定义 2第三章 职责分工 4第一节 总行各部门职责 4其次节 一级分行、二级分行与一级支行各部门职责 6 第三节 营业网点的职责 8第四章 机构准入治理 9第一节 内部机构准入与退出 9其次节 外部机构准入、合作与退出 11第五章 实物产品治理 12 第一节 产品准入与停售 12 其次节 产品定价 13第三节 原料额度 14第六章 实物贵金属业务交易治理 15第一节 产品销售15其次节 实物提取18第三节 黄金回购19第四节 其他衍生交易20第七章 实物贵金属业务收入与费用治

2、理 20第八章 黄金定投业务治理 231 / 52第九章 黄金定投业务收入与费用治理 27第十章 产品库存治理 29 第一节 订货 29其次节 购入入库 30 第三节 库存调配 30 第四节 库存返厂 32第五节 特别状况处理 32 第十一章 库存状态治理 34第一节 客户交易引发状态变动 35其次节库存调配与返厂引发的状态变动 38 第三节 特别处理引发的状态变动 39第十二章 平盘交易治理 41第十三章 对外费用结算与发票治理 43第十四章 辅料治理 44第十五章 展销治理 44第十六章 宣传营销治理 45第十七章 内部风险治理 48第十八章 附如此 492 / 52第一章总 如此第一条

3、为促进中国邮政储蓄银行以下简称“邮储银行或“我行实物贵金属业务与黄金定投业务开展，规 X业务经营治理，防X 业务风险，依据中华人民共和国商业银行法，中华人民共和国金银治理条例，中国人民银行、中国银行业监视治理委员会以下简称“银监会和某某黄金交易所的相关规定以与我行相关规章制度，特制定本方法。其次条 本方法所称实物贵金属业务，是指我行向客户销售贵金属实物产品，并供给代保管、提取、转账汇金、组合拆分以与回购等效劳的一项业务。黄金定投业务，是指我行依据客户制定的投资打算代客户进展黄金资产投资，并供给主动定投、库存卖出、实物提取、转账汇金等效劳的一项中间业务。第三条 各级机构在开展实物贵金属业务与黄金

4、定投业务时，实行统一领导、分级治理、专人负责，并建立岗位责任制，完善风险治理体系。各级机构应充分生疏和分析业务经营过程中的各种风险，制定和执行严格的风险管掌握度，确保企业与客户合法利益不受损失，维护银行的信誉与形象，确保业务安康开展。第四条 邮储银行黄金买卖业务系统以下简称“黄金买卖业务系统是指利用现有的网络资源和技术优势，实现邮储银行各类贵金属业务的全国X围内信息电子化、网络化处理的计算机应用系统。第五条 本方法适用于邮储银行总行与各级分支机构。10 / 52其次章分类与定义第六条 销售模式分类依据实物贵金属产品以下简称“实物产品运作方式和来源的不同，我行销售的实物产品分为自有品牌、代销、经

5、销三种销售模式。自有品牌产品是指由我行自行设计与运作，托付贵金属精炼加工企业以下简称“加工商加工并标示邮储银行品牌的实物产品。代销产品是指我行代理销售实物贵金属代销业务合作机构以下简称“代销业务合作机构或统称“供给商供给的，符合相关标准的实物产品。经销产品是指我行从实物贵金属经销业务合作机构以下简称“经销业务合作机构或统称“供给商买断后再进展销售，符合相关标准的实物产品。依据税务处理方式的不同，代销实物产品又分为视同买断和非视同买断两类。视同买断的代销实物产品，供给商依据销售量和供货价向我行开具增值税专用发票，我行向客户开具增值税一般发票；非视同买断的代销实物产品，供给商直接向客户开具销售发票

6、，我行向供给商开具手续费发票。第七条 销售方式实物产品的销售方式包括现货销售或称“现售、预销售或称“预售和展会销售或称“展销三种。现货销售是指我行金库本方法所称“金库，即中国邮政储蓄银行现金出纳治理方法2023 年1.0版见邮银发20231194号，以下简称现金出纳治理方法与其他相关规定中所述的“业务库或网点尾箱中先备有可售库存后对外销售的方式；预销售是指客户先向我行预订并付款，我行后为客户备货的销售方式；展销是指我行与准入的供给商协商共同发起，开办展销会并在活动现场销售的方式。现货销售可针对三种不同销售模式的实物产品，预销售可针对自有品牌实物产品和经销实物产品，展会销售仅针对代销实物产品。第

7、八条 代保管指客户购置实物产品后暂不提取，我行为客户供给代为保存治理的效劳。客户选择代保管后，黄金买卖业务系统为客户记录对应实物产品的代保管库存。第九条 组合拆分指在肯定条件下客户将账户下一样报价的实物产品代保管库存经过拆分或组合，形成的实物产品代保管库存的交易。第十条 黄金回购指我行向客户购回符合肯定标准的黄金实物产品的交易。第十一条 定投打算指客户与我行订立的定投协议，明确依据商定的时间周期进展固定重量或金额投资的黄金投资打算。第十二条 按打算定投我行依据客户制定的定投打算，在客户指定的结算账户内自动完成扣款，并按打算代客户进展定期定额黄金资产的投资。第十三条 主动定投指客户在打算定投外，

8、针对某肯定投打算的额外一次性主动追加投资。第十四条 转账汇金指客户将账户下的实物产品代保管库存或黄金定投库存转让给其他账户的行为。第十五条 提金网点与非提金网点全部可办理实物贵金属业务的网点分为提金网点与非提金网点。提金网点可办理实物产品销售、提取和检验回购；非提金网点仅能办理实物产品销售，客户须预约到提金网点提取实物产品。第三章职责分工第十六条 实物贵金属业务与黄金定投业务涉与前、中、后台多个部门，应以产品销售、交易运作、库管调拨、账务处理与资金清算职责别离为原如此，各相关部门明确职责分工，协同协作。第一节 总行各部门职责第十七条 个人金融部是实物贵金属业务与黄金定投业务的主管部门，负责统筹

9、协调全行实物贵金属业务与黄金定投业务的治理工作。具体职责包括。一负责向中国人民银行、银监会等监视治理机构提交业务开办申请，落实业务的相关监管要求。二负责行业开展状况的跟踪争论和全行业务开展规划的拟订。三负责业务制度体系建设，日常业务治理，宣传营销组织和业务人员培训等。四负责代销、经销业务合作机构与产品的准入、协议签订、跟踪评价和退出治理；负责自有品牌产品的准入、跟踪评价和退出治理； 负责与实物贵金属业务合作机构开展日常业务合作。五负责对各一级分行的业务授权。六负责定期统计汇总各一级分行自有品牌实物产品的原料使用额度，负责全行自有品牌实物产品订单治理。七负责业务系统建设与功能优化需求的提出。八负

10、责业务经营状况分析，并定期向风险治理部报送风险报告。九牵头贵金属旗舰网点、回购网点建设，制定全行的贵金属展现柜参考标准。十其他实物贵金属业务与黄金定投业务的相关工作。第十八条 公司业务部负责实物贵金属与黄金定投业务公司客户的营销维护，对公业务的日常经营治理。第十九条 金融市场部负责实物产品原料的治理，负责自有品牌实物产品对一级分行的日常报价和定投产品的报价，负责业务相关贵金属资产的头寸治理与平盘操作。其次十条 会计与营运部负责制定实物贵金属业务与黄金定投业务相关的会计制度；统筹治理账户并牵头组织账户对账；负责指导各级机构业务的日常账务处理与核对、资金清算与划拨、账户日常监控等工作；负责指导全行

11、各级机构实物产品的出入金库治理、调运治理、库存治理与尾箱治理等工作；负责会计稽核工作。其次十一条电子银行部负责贵金属业务在电子银行渠道的功能实现与营销推广。其次十二条信息科技部负责组织实施贵金属业务系统建设的相关工作。其次十三条选购治理部负责业务系统软硬件选购，负责品牌实物产品加工、运输效劳的选购与其他相关选购工作。其次十四条财务治理部负责制定实物贵金属业务与黄金定投业务应税事务的规章制度，负责处理总行的业务应税事务并指导各级分支机构的业务应税事务处理，综合治理业务各项效劳的定价工作。其次十五条战略开展部负责实物产品品牌的制定，负责业务宣传材料的审核。其次节 一级分行、二级分行与一级支行各部门

12、职责其次十六条一级分行个人金融部以下称“业务部门是本辖区内实物贵金属业务与黄金定投业务的主管部门，主要职责包括：一在取得总行开办实物贵金属业务与黄金定投业务授权后，负责按要求向中国人民银行在当地的分支机构与银监会在当地派出机构 进展业务报备并落实相关监管要求。二依据总行制定的业务开展规划，制定辖内业务的开展战略。三在总行制度体系的根底上，按要求制定辖内业务的实施细如此。四负责辖内治理机构的业务转授权与营业网点的业务准入。五负责辖内业务的日常经营治理、系统参数维护、宣传营销、客户效劳和业务人员培训等。六在总行授权X围内，与已准入的合作机构签署补充合作协议， 开展与合作机构在辖内的具体合作。七负责

13、辖内实物产品的订单治理。八辖内有某某黄金交易所指定金库的一级分行须依据总行个人金融部要求，落实办理贵金属原料的出库手续和与合作加工商的交接工作。九负责定期向总行个人金融部报送自有品牌实物产品原料使用额度的需求；负责在总行报价的根底上对辖内自有品牌实物产品进展报价。十负责辖内辅料的订货、使用和保管工作。十一总行个人金融部交办的其他工作。其次十七条 二级分行、一级支行个人金融部或实物贵金属业务与黄金定投业务的归口部门以下称“业务部门是本辖区内实物贵金属业务与黄金定投业务的主管部门，主要职责包括。一在取得上级机构开办实物贵金属业务与黄金定投业务转授权后，负责按要求向中国人民银行在当地的分支机构与银监

14、会在当地派出机构进展业务报备的业务报备并落实相关监管要求。二负责辖内业务的日常经营治理、宣传营销、客户效劳和业务人员培训等。三负责在辖内开展与合作机构的日常合作。四负责辖内实物产品的订单治理。五负责辖内业务辅料的领用、使用和保管工作。六上级机构业务部门交办的其他事项。其次十八条一级分行、二级分行公司业务部负责辖内实物贵金属业务与黄金定投业务公司客户的营销维护，对公业务的日常经营治理。其次十九条一级分行、二级分行和一级支行会计与营运部门负责具体实施辖内金库中实物产品的出入库治理、调运治理、库存治理和尾箱治理；负责完成辖内业务相关的资金清算等账务处理以与相关账户日常监控工作。第三十条 一级分行、二

15、级分行和一级支行财务部门负责依据总行相关制度制订本辖区实物贵金属业务与黄金定投业务应税事务治理的 实施细如此，指导和处理本辖区的相关税务工作，以与综合治理业务各项效劳的定价工作。第三节 营业网点的职责第三十一条营业网点应在猎取业务开办准入资格和系统中相应的业务处理权限后，方可对外办理相应业务。其主要职责是。一严格执行上级机构有关实物贵金属业务与黄金定投业务的规章制度，合规进展业务的各项经营活动。二负责业务的宣传营销、客户开发与客户效劳。三依照执法部门的法律文书要求，办理司法查询和司法平仓等交易。四上级机构交办的其他事宜。第四章机构准入治理第一节 内部机构准入与退出第三十二条内部机构是指我行各级

16、分支机构，包括：一级分行、二级分行、一级支行和营业网点，其中一级分行、二级分行与一级支行为内部治理机构。第三十三条各级内部治理机构应依据当地市场状况和自身经营状况，向上级机构申请开办实物贵金属业务与黄金定投业务，在取得上级机构业务开办授权或转授权前方可对外开办。上级机构可授权或转授权下级机构对外开办实物产品销售、提取、回购、黄金定投中的全部或局部业务。第三十四条内部治理机构申请开办实物贵金属业务与黄金定投业务，应当具备如下条件。一在申请开办的前一年内经营活动正常，没有发生过重大事故。二已制定完善的应急治理措施和内部风险掌握制度。三有肯定的客户根底和市场需求。四配备了承担业务治理、资金清算、会计

17、核算与税务处理等工作的人员，且人员已承受相关规章制度的培训。五依据现金出纳治理方法与相关制度规定，辖内具备满足实物产品储存条件的金库，并已做好接收和治理实物产品的预备。六辖内网点假设拟销售总行已准入的代销，一级分行应与供给商提前接洽，明确合作方案。七申请办理黄金回购业务的内部治理机构，一级分行应已与总行准入的黄金回收厂商以下简称“回收商提前接洽，明确合作方案，下辖机构中应有具备办理黄金回购业务条件的网点。八依据当地税务机关要求，一级分行或其他级别的机构必需已具备一般纳税人资格。九辖内至少有一家营业网点符合成为提金网点的条件且预备开办提金业务。十总行要求的其他开办条件。第三十五条营业网点申请开办

18、实物贵金属业务与黄金定投业务， 须逐级向上级机构提交开办申请，原如此上由一级分行负责准入审批。有其他特别规定的，按特别规定办理申请和审批。第三十六条营业网点申请开办实物贵金属业务与黄金定投业务应具备以下条件。一上级治理机构应已获得业务开办授权。二具备良好的风险防控水平，在业务开办前一年内经营活动正常，没有发生过重大事故。三具备肯定的客户根底和业务市场需求。四配备承受过业务培训、生疏业务的操作人员与营销人员，能为客户供给贵金属投资询问效劳。五已做好对外宣传公告的预备工作，配备了业务宣传折页、客户单证与协议等。六开方法人客户实物贵金属业务与黄金定投业务的网点应已获得办理对公业务的资格。七营业网点对

19、应缴拨现金的金库，应具备现金出纳治理方法所规定的实物产品的储存条件并做好了接收储存实物产品的预备。八假设申请办理提金业务，网点必需为示X性网点或具备独立的理财区域，应配备按标准制作的贵金属产品展现柜；客户办理实物产品提取的柜台与产品展现柜应能置于视频监控有效掌握下。九拟开办检验回购业务的网点，必需是提金网点，并具备与检验手段相匹配的相关检验设备与承受过培训的人员。十上级机构要求的其他条件。第三十七条授权准入办理实物贵金属业务与黄金定投业务的治理机构，应在正式对外开办前依据中国人民银行当地分支机构与银监会在当地派出机构的要求做好业务报备工作。第三十八条已正式对外开办业务的内部机构应慎重申请业务退

20、出。对于确有业务退出必要的机构，需提前与上级机构做好沟通，制定好业务退出处理方案，经上级治理机构批准同意前方可退出。其次节 外部机构准入、合作与退出第三十九条 外部机构包括与我行合作的加工商、供给商、运输商和回收商等。第四十条 对外部机构的准入、合作与退出等事宜，各级机构应按照中国邮政储蓄银行实物贵金属业务合作机构与产品治理方法见邮银发2023104号，以下简称合作机构与产品治理方法执行。第五章实物产品治理第一节 产品准入与停售第四十一条邮储银行自有品牌实物产品的设计与准入由总行个人金融部统一治理，代销实物产品、经销实物产品由总行个人金融部从已签署合作协议的代销、经销业务合作机构所供给的产品清

21、单中选择性准入。产品准入后，总行在黄金买卖业务系统中维护产品信息，各一级分行依据市场状况和自身需要选择产品订货和销售。第四十二条未经授权，总行个人金融部以外的其他行内机构与部门不得自行设计、加工和准入标示邮储银行自有品牌的实物产品；总行个人金融部以外的其他行内机构与部门不得擅自准入代销实物产品与 经销实物产品。第四十三条总行在合作机构与产品治理方法中对实物贵金属产品的成色、品质提出了具体要求，总行和分行应定期和不定期对存放在我行金库内的实物产品进展抽检。如在抽检中觉察产品质量问题，且非因我行保管和运输过错造成的，总行将依据与加工商签署的加工协 议、与供给商签署的合作协议追究相关责任方责任。第四

22、十四条 总行个人金融部负责对过时、长期滞销或其他缘由不宜或无法连续销售的产品做停售处理。处于停售状态的产品无法再对外销售，也无法提交订货需求。第四十五条 自有品牌实物产品、代销实物产品和经销实物产品的准入、跟踪评价与退出等具体治理须依据合作机构与产品治理方法执行。其次节 产品定价第四十六条自有品牌实物产品的定价包括确定总行与分行间销售的内部报价与对客户销售的外部报价。内部报价由基准价格与产品加工运输本钱组成，外部报价由内部报价与外部价差组成。第四十七条 总行金融市场部依据国内外贵金属市场价格、价格波动率、交易本钱等因素确定和公布各产品基准价格；总行个人金融部维护产品加工运输本钱，并综合我行业务

23、开展需要、本钱收益等因素设定全行各实物产品的外部价差浮动X围。第四十八条 各一级分行每日可依据内部报价、经营本钱、市场状况等因素，在总行规定的浮动区间内自行确定下辖机构对外销售的各实物产品外部价差。第四十九条 总行依据与代销实物产品供给商签订的合作协议，与供给商共同制定代销实物产品的销售价格形成方法。第五十条 代销实物产品的供给商是代销实物产品定价的具体执行者。供给商每日依据实物产品价格形成方法供给其在我行代销实物产品的每日零售价。各一级分行是代销实物产品报价的监视者，检查各供给商对其在我行的代销实物产品是否依据销售定价方法正确报价。如有异议，应直接向对应供给商提出质疑并协商解决；不能解决的，

24、应与时上报总行个人金融部。第五十一条 各一级分行是经销实物产品定价的执行单位。各一级分行应依据买断购进价格和市场销售状况，设置实物产品的进货本钱和外部价差，确定辖内经销实物产品的销售报价。销售报价等于进货本钱与外部价差之和。第五十二条全部自有品牌实物产品、代销实物产品和经销实物产品的销售单位应以“克为单位，报价以“人民币元/克为单位， 实物产品销售单位不以“克为单位的，需将价格折算成“人民币元/克后进展报价。第五十三条未经报价的各类实物产品不得对外销售。第三节 原料额度第五十四条 各一级分行在一个固定的时间期限内，现货销售的自有品牌实物产品所占用的最高黄金原料重量应相对固定，此最高原料重量称为

25、原料额度，固定的时间期限被称为额度使用期限。在额度使用期限内的任一时刻，一级分行所占用的黄金原料重量是指辖内未销售包括金库、网点尾箱和在途的现售自有品牌黄金实物产品，已提交加工商生成配货单但尚未到货的现售自有品牌黄金实物产品，正在流转的需求单、订单中现售自有品牌黄金实物产品三者总重量之和。第五十五条 金融市场部在原料申报期开头前公布原料租赁利率， 各一级分行在黄金买卖业务系统中申报确定下一额度使用期限内的原料额度。总行金融市场部依据全行总原料额度租入原料。总行依据金融市场部预备原料的平均本钱价、原料租赁利率和一级分行报送的原料额度、额度使用期限天数，计算各一级分行原料的租赁本钱，计算公式为原料

26、的平均本钱价原料额度原料租赁利率额度使用期限天数/360。第五十六条 各一级分行应依据前期销售状况、租赁利率等因素适量申报原料额度，着力提升销售力量，削减辖内可售产品库存积压，加快原料周转速率。第五十七条原如此上各一级分行的额度使用期限和申报时间应保持同步，额度使用期限长度由总行统一确定和调整，并提前告知各一级分行。第六章实物贵金属业务交易治理第一节 产品销售第五十八条 客户需使用邮储银行结算账户办理贵金属业务签约并加办实物贵金属业务前方可购置实物产品。第五十九条 实物产品现售遵循“实库销售的原如此，仅当销售网点或其对应缴拨金库中有可售的实物产品库存时方可销售。销售成功后，销售货款直接从客户所

27、加办业务的结算账户中扣收。第六十条 实物产品预售先从客户结算账户中全额扣收销售货款， 销售网点和其对应缴拨金库中均不必有可售的库存。如为自有品牌实物产品，总行依据预售数量购置原料并选择对应加工厂下达加工订单；如为代销实物产品，一级分行汇总预售数量向对应供给商下达订单。第六十一条 总行或一级分行可依据产品特点、历史销售状况等因素在黄金买卖业务系统中设置各产品在辖内各机构的销售额度。总行可在黄金买卖业务系统中设置各产品在各渠道的销售额度。第六十二条 原如此上自有品牌实物产品销售时间为某某黄金交易所交易日09:15至15:00，代销与经销实物产品的销售时间为自然日全天，具体销售时间以总行通知和官网上

28、的公告为准。第六十三条 逢周末或节假日某某黄金交易所休市时，一级分行有销售自有品牌实物产品意愿的，应提前三天向总行个人金融部提交销售现售与预售额度申请，总行个人金融部通知金融市场部进展头寸预平盘。预平盘后，总行金融市场部设置本次周末或节假日销售内部价格， 个人金融部依据预平盘头寸在黄金买卖业务系统中设置各一级分行的周末或节假日销售额度，限定自有品牌实物产品在本次周末或节假日的总销售重量。对于周末或节假日销售重量未到达销售额度的，剩余额度以预平盘时总行内部价格连续销售。第六十四条客户购置的现售实物产品或购置后已运抵我行金库的预售实物产品在提取前，我行为客户供给代保管效劳，并记录实物产品的代保管库

29、存与代保管天数。第六十五条客户购置实物产品可获得的价格优待种类包括客户级别优待、交易渠道优待、大额销售优待和支行局长优待四项。客户级别优待，是由总行设定的，各级别客户所获得的价格优待； 交易渠道优待，是由总行设定的，客户在特定交易渠道交易时获得的价格优待；大额销售优待，是由一级分行设定的，辖内客户在一次性购置金额到达某区间时获得的价格优待；支行局长优待，是由一级分行设定的，辖内网点支行局长可授权赐予柜面购置的客户的价格优待。价格优待的单位为人民币元/克。除支行局长授权优待外，其他客户价格优待工程同时存在时不叠加，仅取其中优待值最大的工程作为客户购置的根底价格优待。单笔的支行局长授权优待不得高于

30、一级分行在黄金买卖业务系统中设定的优待上限，单日各网点支行局长授权优待累计总额不得高于一级分行设定的当日优待总上限。支行局长授权优待与根底价格优待之和不得高于总行设定的实物产品优待最大值。客户购置实物产品所获得的价格优待等于：Max实物产品优待最大值，支行局长优待+Max客户级别优待、交易渠道优待、大额销售优待，其中，Max是取最大值函数。第六十六条客户购置实物产品应支付的最终货款按以下公式计算：销售货款=产品报价-价格优待产品重量产品数量。其中产品重量为黄金买卖业务系统中维护的产品标准重量。第六十七条销售完成后，二级分行依据黄金买卖业务系统统计的客户开票需求，向客户开具增值税一般发票。当地税

31、务部门如有特别要求，按税务机关要求落实开票工作。需由代销业务合作机构开具发票的， 由各一级分行汇总统计销售与开票信息，供给至对应代销业务合作机构。各一级分行应依据行内增值税操作指引与相关制度的具体规定，结合实际状况，制定和落实为客户开具发票、通知客户领取发票等相关工作的实施细如此。其次节 实物提取第六十八条客户的实物产品代保管库存依据实物产品的销售机构，存放在对应缴拨的金库中或营业机构尾箱中。第六十九条客户可预约在实物产品存放金库对应的提金网点办理实物产品提取。一般最早可预约在后两日提取各产品具体依据系统实际设置确定。客户仅可在同一一级分行辖内，预约跨库异地提取， 其中跨库是指客户实物产品存放

32、金库与预约提取所选网点的缴拨金库 不同。第七十条 客户预约办理实物产品提取时，可选择自提或托付他人提取，可在预约提金当日撤销预约。预约时客户应明确提取的实物产品、数量以与提金网点，并设置一次性提金密码用于办理实物提取和预约撤销。客户办理预约提取后，我行冻结对应的实物产品代保管库存和客户预提违约手续费，预约撤销后解冻。第七十一条客户未在预约时间内办理提取，如此视为预提违约。预提违约后，客户的代保管库存自行解冻，我行收取客户预提违约手续费。第七十二条 实物产品视同现金治理，营业网点应在安装有视频监控系统的营业网点区域内为客户办理提取交易，产品提取离柜后不办理退换。实物产品的证书、包装在客户提取时一

33、并交予客户。第三节 黄金回购第七十三条 我行代理黄金实物回收商办理黄金回购业务。总行负责回收商的准入和合作协议的签署，并在黄金买卖业务系统中维护回收商的相关信息。一级分行对总行准入的回收商做选择性合作，并在授权X围内与之签署补充合作协议。第七十四条 各级机构在与回收商合作，开办黄金回购业务时，应重点关注回收商可回购的产品种类、定价原如此、产品检验方式、回购废料保管与返厂、回购货款与手续费结算方式、违约责任等事项，应在与回收商签署合作协议或补充合作协议中明确。第七十五条 黄金实物回收商负责对回购产品进展报价，乘以回购产品重量计算回购款，实时存入客户账户中。第七十六条 总行应要求黄金实物回收商在业

34、务开头前，在我行开立保证金账户或其他用于支付回购款的结算账户，并授权我行可以直接进展回购款和手续费的划转操作，防止我行隔夜垫款。第七十七条黄金回购分为代保管回购与检验回购。假设客户办理代保管库存中实物黄金产品的回购，称为代保管回购；假设客户办理已提取实物黄金产品的回购，需经过肯定方法的检验， 称作检验回购。第七十八条黄金实物回收商依据协议对我行销售的局部产品供给代保管回购效劳。代保管回购产品的成色和重量为所售产品标明的标准成色和重量。第七十九条一级分行可从辖内提金网点中，选择符合资质的网点作为回购网点办理实物产品的检验回购。办理检验回购的网点需具备办理黄金实物检验的对应条件和技术，严格依据与回

35、购厂商确定的检验流程执行。网点的回购废料应与时上缴金库保管，上级治理机构应主动联系回购厂商办理回购废料的交还手续。第八十条 针对不同产品，可实行不同的检验方式，包括简洁检验、水吊法、火熔法等，具体可承受的检验方式与检验标准应依据各一级分行与实物产品回收商签署的补充协议确定。第八十一条一级分行开放首批网点办理黄金回购业务包括代保管回购与检验回购前，须通过正式发文形式向总行提出申请。第四节 其他衍生交易第八十二条客户可将账户下实物产品代保管库存通过转账汇金交易转移至其他账户，汇入的账户必需已加办实物贵金属业务，且加办业务的营业网点应与汇出实物产品存放金库在同一一级分行辖内。转账汇金仅对局部产品适用

36、。第八十三条 客户可将账户下的代保管库存产品进展拆分组合，形成同重量、的代保管库存产品。拆分组合仅对局部产品组适宜用，且组合拆分前的代保管库存必需存放于一样金库中。第八十四条 客户库存在发生法定继承状况时，我行可为客户供给客户库存的非交易过户。办理非交易过户业务时参照储蓄业务有关规定执行。第七章实物贵金属业务收入治理第八十五条 实物贵金属业务收入包括两类。一类来自于销售自有品牌、经销和视同买断的代销实物产品而产生的销售收入；一类来自于手续费收入，包括非视同买断的代销实物产品代销手续费、代保管手续费、异地提金手续费、回购手续费、预提违约手续费以与其他手续费收入。第八十六条实物产品的销售收入等于对

37、客户销售报价减去客户优待金额再减去增值税销项税额。销售收入确认在客户办理交易的营业网点。第八十七条 销售自有品牌、经销和视同买断的代销实物产品确认销售收入的同时，结转相应的销售本钱。自有品牌实物产品的销售本钱等于内部报价减去所含增值税进项税额；经销的销售本钱等于进货本钱减去所含增值税进项税额；视同买断的代销实物产品销售本钱等于代销实物产品供货价减去所含增值税进项税额。销售收入与销售本钱之差称为销售净收入。第八十八条代销手续费收入等于非视同买断代销实物产品的代销手续费减去客户优待金额，其中各代销实物产品的代销手续费由总行与供给商协议确定。代销手续费收入安排至客户办理交易的营业网点。第八十九条黄金

38、买卖业务系统依据客户代保管库存的不同来源， 为客户的全部代保管库存记录对应的来源网点。通过网点购置实物产品或组合拆分产生的代保管库存，来源网点为此交易网点；如客户通过独立交易端、个人网银等自助渠道办理交易， 如此以客户加办实物贵金属业务的营业网点作为来源网点；通过他人转账汇金汇入产生的代保管库存，如此以汇入客户加办实物贵金属业务的营业网点为来源网点。代保管手续费是我行供给代客户保管实物产品效劳所收取的费用。从客户代保管库存增加时开头计算，在客户代保管库存削减时，按天数和库存重量一次性收取，费率由总行制定并统一维护。其中，客户代保管库存可能因现售产品购置、预售产品与定制产品到货、转账汇金被汇入、

39、组合拆分等交易而增加，因客户办理实物提取、转账汇金、代保管回购、组合拆分等交易而削减。实物产品代保管库存遵循先进先出的原如此，代保管手续费安排至库存的来源网点。第九十条 异地提金手续费是指我行因客户跨库提取实物产品而收取的费用。异地提金手续费在客户办理预约异地提取时从客户结算账户中止付，在客户成功办理提取时收取；客户未能如约提取，如此异地提金手续费从客户结算账户中解止付且不收取。异地提金手续费费率由总行统一维护并设定分成比例，在所提取实物产品的代保管库存的来源网点与办理提取的营业网点间按比例安排。第九十一条 回购手续费是客户办理代保管回购、检验回购时，我行按比例从回收商处收取的手续费，费率由总

40、行与回购商协定并统一维护。检验回购产生的回购手续费安排至客户办理检验回购业务的营业网点；代保管回购产生的回购手续费安排至代保管库存的来源网点。第九十二条 客户预约提取时，我行依据客户预约提取实物产品重量计算并止付客户预提违约手续费。假设客户预提违约，如此收取客户预提违约手续费；如客户如约成功提取，如此预提违约手续费解止付且不收取。预提违约手续费费率由总行制定并统一维护。预提违约手续费安排至客户商定提取实物产品的营业网点。否通过系统安排第九十三条实物贵金属业务其他手续费收入主要包括客户定制产品手续费收入、展销实物产品获得的手续费收入等。费率由一级分行与外部合作机构协定和维护。客户定制产品手续费收

41、入安排至客户办理共性定制业务的营业网点；展销实物产品获得的手续费收入按一级分行制定的原如此安排，安排期限由一级分行制定实施细如此自行确定。是第九十四条客户在独立交易端、电子银行等自助渠道办理交易， 如此认定客户办理交易的营业网点为客户所属机构。如客户在网点柜面办理实物贵金属业务加办，如此客户所属机构为该网点；如客户在电子自助渠道办理实物贵金属业务加办，如此以客户加办时使用的结算账户开户网点作为客户所属机构。第九十五条 在实物贵金属业务收取的费用中，代销手续费，代保管手续费、异地提金手续费、预提违约手续费均属我行实物贵金属业务向金融消费者供给效劳的收费工程，须依据中国邮政储蓄银行效劳价格治理方法

42、等相关规定制定、公示、变更收费标准。第八章黄金定投业务治理第九十六条 黄金定投业务包括按打算定投、主动定投、库存卖出、转账汇金、实物产品预约提取等交易。第九十七条 客户在加办实物贵金属业务后，可在我行制定黄金定投打算。系统为客户生成一个定投协议号，我行将按打算代理客户进展黄金资产投资，标的的黄金资产价格挂钩某某黄金交易所 Au99.99， Au99.95等黄金合约。客户每一个结算账户只能存在一个未终止的定投打算。第九十八条 客户在我行制定黄金定投打算应设定定投周期、定投方式、定投金额或重量三个要素。第九十九条 我行可供给黄金定投打算的投资周期包括周、双周和月三种。第一百条 定投打算以定投周期的

43、前一个某某黄金交易所交易日作为该定投周期的扣款日，客户制定的定投打算从下一个扣款日开头扣款，并在随后的定投周期生效。第一百一条 我行可供给黄金定投打算的定投方式包括固定金额、固定重量两种。总行设定固定金额的定投资金起点和步长、固定重量的投资重量起点和步长，客户制定的黄金定投打算所设定的定投金额或定投重量必需满足起点和步长要求。第一百二条 1+上浮比例+定投手续费率定投重量，其中上浮比例由总行设定。第一百三条 如因客户账户可扣收的余额缺乏等缘由，黄金买卖业务系统在扣款日未能一次性扣收到足额资金，如此判定定投扣款失败。如连续三个周期定投扣款失败，客户制定的定投打算自动终止。第一百四条 扣款完成后，

44、总行金融市场部汇总客户资金，代客户进展统一购置，在日终依据购置本钱确定和公布当日定投的成交价格。一般状况下，对于固定金额的定投打算，客户资金依据本定投周期内某某黄金交易所交易日数量均分，即每个交易日客户用于购置的资金等于本周期定投金额/本周期某某黄金交易所交易日数量，每个交易日成交的定投库存重量等于该交易日用于购置的资金/成交价格1+定投手续费率。一般状况下，对于固定重量的定投打算，客户设定的定投重量依据本定投周期内某某黄金交易所交易日数量均分购置，即每个交易日为客户购置的定投库存重量等于本周期定投重量 /本周期某某黄金交易所交易日数量，每个交易日应使用的资金金额等于该交易日为客户购置的定投库

45、存重量成交价格。假设客户本周期剩余资金少于应使用的资金金额，如此剩余资金按固定金额方式成交。第一百五条 在我行已制定定投打算的账户可办理主动定投。办理主动定投时，需供给定投协议号，客户主动定投的结果将计入对应的定投打算中。第一百六条 我行供给的主动定投的投资方式包括按金额和按重量两种，总行个人金融部设定按金额主动定投的投资资金起点和步长、按重量主动定投的投资重量起点和步长，客户发起的主动定投设定的定投金额或定投重量必需满足起点和步长要求。第一百七条 总行金融市场部每个交易日设定主动定投的价格区间上限或直接将上限默认设定为每日Au99.99涨停价。按金额主动定投的扣款资金为客户设定的定投金额，按

46、重量定投的扣款资金等于价格区间上限主动定投重量1+主动定投手续费率。第一百八条 如总行金融市场部公布的当日的定投成交价格超过设定的价格区间上限，如此客户主动定投不成交，日终资金退还客户。如当日定投成交价格低于或等于设定的价格区间上限，一般状况下，按金额主动定投的成交重量等于定投金额/成交价格1+主动定投手续费率；按重量定投的成交重量等于客户设定的定投重量，剩余资金日终退还客户。第一百九条 每肯定投周期完成后或主动定投成交后，我行在客户制定的定投打算下为客户记录黄金定投库存。客户可对自己账户下未冻结的黄金定投库存进展处置，处置方式包括定投库存卖出或称回 购、转账汇金、提取等量实物产品等。第一百一十条 总行金融市场部每个