2023银行从业资格考试公共基础复习资料技巧解答.docx

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1、Abstract: Based on the comprehensive analysis on the plastic parts structure service requirement, mounding quality and mould menu factoring cost. A corresponding injection mould of internal side core pulling was designed. By adopting the multi-direction and multi-combination core-pulling. A correspo

2、nding injection mould of internal side core pulling was designed, the working process of the mould was introduced银行从业资格考试公共基础复习资料银行从业资格考试公共基础复习资料（1）摘要：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算须要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业 机构开立的银行结算账户。一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。从境外汇入、携入和境内居民持 有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户；不能马上付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇账

3、户。外汇储蓄存款个人外汇管理方法规定“个人外汇帐户按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇账户；按账户性质 区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。背景学问：现钞账户和现汇账户凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户；不能马上付款的外币票据，需 经银行办理托收后，方可存入现汇账户。凡从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞帐户。单位活期存款单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转帐、存取的存款类型。 单位活期存款账户又称为

4、单位结算账户，包括基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。基本存款账户基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付须要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。一般存款帐户一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算须要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开 立的银行结算账户。一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。专用存款帐户专用存款帐户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和运用而开立的银行结算账户。临时存款帐户临时存款帐户是指存款人因临时须要并在规定期限内运用而开立的银行结

5、算账户。设立临时机构、异地临时经营 活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过二年。银行从业资格考试公共基础复习资料（2）摘要：经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。GDP,它是指国（或地区） 全部常住居民在肯定时期内生产活动的最终成果。国际收支是指一国居民在肯定时期内与非本国居民在政治、经济、 军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。这里的“居民是指在国内居住一年以上的自然人和法人。国 际收支的衡量指标有很多，其中贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分。进出U总晟及其增 长是衡量一国经济开放程度的重要指标，且进口和出口的数量与结构干脆

6、对国内总供需产生重大的影响。宏观经济发展目标及其衡量指标宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定能够和国际收支平衡。（1）经济增长与国内生产总值经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。GDP,它是指一国（或地区）全部常住居民在肯定时期内生产活动的最终成果。在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以“常住居民”为标准。常住居民是指居住在本土的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。（2）充分就业与失业率充分就业的宏观经济衡量指标是失业率。失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比。我国统计部门公布的失业率为城镇

7、登记失业率。城镇登记失业人数是指拥有非农业户口，在肯定的劳动年龄内有劳动实力，无业而要求就业，并在当地就业服务 贷款本息。一是等额本息还款法，即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息，又称为等额法。二是等额本金还款法，即借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额的逐月递减而递减，还款额逐月递减， 因此又称为递减法。2 .个人汽车消费贷款（I）贷款比例贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%：发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购 汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。（2）贷款期限贷款期限（含展期）不得超过5年，二手车贷款不得超过3年。3 .

8、信用卡透支4 .个人助学贷款个人助学贷款是指银行向正在接受高等教化的在校学生或其直系亲属、法定监护人或打算接受各类教化培训的自 然人发放的人民币贷款业务。个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。5 .其他个人贷款个人住房最高额抵押贷款向个体工商户、个体独资企业投资人或合伙企业合伙人发放用于合法经营活动的个人经 营性贷款。背景学问：质押、抵押、按揭“抵押”是指债务人或者第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。“质押”就是动产的抵押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。广义的按揭是指任何形式的质押和抵押；狭义的按揭是指房地产抵押贷款。银行从

9、业资格考试公共基础复习资料（11）摘要：流淌资金贷款是指借款人向银行申请的用于满意生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，或银行向借 款人发放的用于满意生产经营过程中长期平均占用的流淌资金需求的贷款。银团贷款是由一家或几家银行牵头，组织 多家银行参与，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。人民币银团贷款和美元 银团贷款、国内银团贷款和国际银团贷款。公司贷款业务I.短期贷款（1）流淌资金贷款流淌资金贷款是指借款人向银行申请的用于满意生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，或银行向借款人发 放的用于满意生产经营过程中长期平均占用的流淌资金需求的贷款。（2）流淌资金循环

10、贷款流淌资金循环贷款实行总量限制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。对申请人的还款实力及担保要求要高于一般流淌资金贷款。（3）法人账户透支法人账户透支主要用于满意借款人生产经营过程中的临时性资金须要。申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有肯定的结算业务量。6 .中长期贷款（1）项目贷款项FI贷款是指银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。项目贷款主要有：基本建设贷款、技术改造贷款等。项目贷款利率可以下浮，但不得超过10%,上浮不作限制。银行不得运用同业拆借资金发放项目贷款。（2）房地产开发贷款又可分为住房开发贷款、商用房开发贷款等。（3）银团贷款银

11、团贷款是由一家或几家银行牵头，组织多家银行参与，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷 款，乂称辛迪加贷款。人民币银团贷款和美元银团贷款、国内银团贷款和国际银团贷款。组织银团贷款的目的：分散贷款风险；各银行相互沟通，可增进对银行学问及借款人的了解；经集体谈判拟定的条款，能强化贷款质量;贷款银行及借款人双方都能提升知名度。银团的主要成员：牵头行；代理行；参与行7 .贸易融资贷款（1）信用证基本概念：信用证是指银行有条件的付款承诺。业务种类进口信用证和出口信用证按开证行保证性质的不同，可撤销信用证和不行撤销信用证。按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在基

12、本上是跟单商业信用证。 按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不行转让信用证。现在大多是不行转让信用证。按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。按是否可循环运用可分为循环信用证和不行循环信用证。按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。其他种类：与直信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信用证等。（2）押汇基本概念出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出 口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为。进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的全部权归银行全部的协议后，银行以信 托收据的方式向其释放单据并先行

13、对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。业务种类信用证项下押汇和托收项下押汇。（3）保理保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避首款风险而采纳的一 种恳求第三者（保理商）担当风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担 保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。单保理是指由出口银行与出口商签订保理协议, 并对出口商的应收账款承作保理业务。双保理是进出口银行都与进出口商签订保付代理协议。国内保理主要包括应收 账

14、款买断和应收账款收购及代理。（4）福费廷福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇 票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃 了对所出售票据的一切权益；二是银行（包买人）买断票据，也必需放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能担当票 据拒付的风险。从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务。银行从业资格考试公共基础复习资料（12）摘要：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿依次列于商业

15、银行其他负债之后，先于商业银 行股权资本的债券。公司债的风险与公司本身的经营状况干脆相关。金融债是指我国的政策性银行、商业银行、企业 集团财政公司及其他金融机构发行的债券。公共基础复习资料：债券业务（1）国债：具有风险低、流淌性高、收益率相对较低的特点。投资国债免缴利息税。国债依据期限可分为短期国债、中期国债和长期国债。我国发行的国债主要有记账式国债和凭证式国债两种，2023年又新推出了电了式国债。（2）公司债公司债的风险与公司本身的经营状况干脆相关。公司债企业债金融债金融债是指我国的政策性银行、商业银行、企业集团财政公司及其他金融机构发行的债券。商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息

16、的清偿依次列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权 资本的债券。银行从业资格考试公共基础复习资料（13）摘要：回购协议简称为“回购”，指债券（也可以是其他证券，这里以债券为例）的卖方在卖出的同时，承诺在指 定时间按协议价格购回这笔债券。类似于一笔以债券作质押的短期贷款。中心银行票据（简称“央行票据”），是由中国 人民银行向银行发行的短期债券。目前，央行票据是中国人民银行发行的、汲取银行部分流淌性、回笼基础货币以调 整市场货币供应景的主要券种。央行票据的期限通常为三个月、六个月和十二个月。公共基础复习资料：短期资金交易银行的短期资金交易业务主要是指银行买卖货币市场金融产品的活动。货币市场通常是

17、指期限在一年以内（含一 年）的短期资金融通的场所。（1）中心银行票据中心银行票据（简称“央行票据”），是由中国人民银行向银行发行的短期债券。目前，央行票据是中国人民银行发 行的、汲取银行部分流淌性、回笼基础货币以调整市场货币供应量的主要券种。央行票据的期限通常为三个月、六个 月和十二个月。中心银行定向票据为中国人民银行向特定的银行发售的央行票据，该银行必需认购。（2）短期国债短期国债是由中心政府（通常是财政部）发行的期限在一年或一年以内的政府债券。期限通常为三个月、六个月 和十二个月。（3）短期融资券短期融资券简称为“短融”，类似美国的商业票据，甚至在我国银行间债券市场上发行并约定在肯定期限还

18、本付息 的债券，可在银行间债券市场上交易。非金融企业短期融资券的期限最长不超过365天，证券公司短期融资券的期限最长不超过91天。（4）回购/逆回购回购协议简称为“叵1购”，指债券（也可以是其他证券，这里以债券为例）的卖方在卖出的同时，承诺在指定时间 按协议价格购回这笔债券。类似于一笔以债券作质押的短期贷款。（5）同业拆借同业拆借的利率随资金供求的变更而变更，常作为货币市场的基准利率。上海银行间同业拆放利率，单利、无担 保、批发性利率。（6）货币市场基金货币市场基金是指由基金管理公司发行，在货币市场上进行短期有价证券投资的一种基金。银行从业资格考试公共基础复习资料（14）摘要：贷记卡持卡人在非

19、现金交易时进行透支，可享受免息还款期盼遇和最低还款额待遇。免息还款期最长为60 天，但如选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期盼遇。按是否向发卡银行 交存备用金，信用卡分为准贷记K和贷记卡两类。中国银联是由80多家银行等国内金融机构共同发起设立的股份制金 融服务机构，通过建立和运营广泛、高效的银行卡跨行信息交换网络系统，实现高效率的银行卡跨行通用机业务的联 合发展。公共基础复习资料：银行卡业务1 .业务概述银行卡是由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。背景学问：银行卡业务小学问ATM：自动柜员机，持卡人自助操作办理取款、账

20、户余额查询等业务。CDM：自动存取款机，持卡人自助操作办理存款、取款、账户余额查询等业务。POS：银行与签约商户合作，使消费者能在安装有POS机的商家干脆刷卡消费，而无须去银行取款后再携带现金 去商家消费。2 .信用卡按是否向发卜银行交存备用金，信用卡分为准贷记卡和贷记R两类。（1）信用卡消费信贷的特点循环信用额度具有无抵押无担保贷款性质一般有最低还款额要求通常是短期、小额、无指定用途的信用存取现金、转账、支付结算、代收付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。（2）信用卡透支个人卡透支贷记卡持卡人在非现金交易时进行透支，可享受免息还款期盼遇和最低还款额待遇。免息还款期最长为60天，但 如选择最

21、低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期盼遇。单位卡透支3 .借记卡借记卡按功能的不同分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。背景学问：中国银联银行从业资格考试公共基础复习资料（15）摘要：对于银行的经营目标，最为常常的表述是利润最大化有着特别大的局限性。首先，利润是一个会计概念， 利润额可能严峻失真；其次，利润是一个事后评价指标；最终，利润总是与风险相对应的，利润最大化对应的可能就 是风险最大化。股东价值最大化目标要比利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。正因为如此，我国改制上 市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标。先从资产结构来看，再从负债机构来

22、看，效益性与流淌性、 效益性与平安性之间是对立的，但流淌性和平安性之间通常是一样的。但平安性和流淌性并不总是一样的。不过，与 效益性和流淌性（平安性）之间所存在的对立性冲突不同，平安性和流淌性一般不存在对立性。公共基础复习资料：银行绩效评价与银行经营目标I .银行绩效评价的概念和目的银行绩效评价的目标，不仅仅是了解银行目前的状况，更重要的是在此基础上进一步提升银行经营业绩和管理水 平，使银行持续获得胜利。4 .银行经营的股东价值最大化目标对于银行的经营目标，最为常常的表述是利润最大化有着特别大的局限性。首先，利润是一个会计概念，利润额 可能严峻失真；其次，利润是一个事后评价指标；最终，利润总是

23、与风险相对应的，利润最大化对应的可能就是风险 最大化。上述缺陷使利润最大化目标渐渐被股东价值最大化（或股东财宝最大化）目标所替代。股东价值最大化目标要比 利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。正因为如此，我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化作为其 核心经营目标。5 .银行经营“三性”的平衡1995年颁布实施、2023年底修正后的中华人民共和国商业银行法第四条规定：”商业银行以平安性、流淌性、 效益性为经营原则。”（1）平安性目标平安性目标是指银行在经营活动中，既要保障资金平安，乂要管理好各种风险。（2）流淌性目标流淌性目标是指银行能够随时满意客户提取存款、借入贷款、对外支付的须要，保

24、证资金的正常流淌。银行的流淌性问题更加突出，缘由在于：流淌性需求的频繁性流行性需求的不确定行流淌性需求的刚性流淌性目标也可以说是包含在平安性目标之中。（3）效益性目标效益性目标是银行经营活动的最终目标。效益性对银行的重要性体现在以下四个方面：股东要求抵挡风险增加实力激励员工6 4） “三性”之间的冲突与协调“三性”之间的冲突主要体现为效益性与流淌性、效益性与平安性之间的冲突。先从资产结构来看，再从负债机构来看，效益性与流淌性、效益性与平安性之间是对立的，但流淌性和平安性之 间通常是一样的。但平安性和流淌性并不总是一样的。不过，与效益性和流淌性（平安性）之间所存在的对立性冲突 不同，平安性和流淌

25、性一般不存在对立性。从根本上说，银行经营管理过程中的“三性”是样的。银行只有保持必要的流淌性和平安性，才能从根本上保证 盈利目标的顺当实现，流淌性和平安性是效益性的基础和必要条件。效益性是平安性和流淌性的最终目标和重要保证。银行从业资格考试公共基础复习资料（16）摘要：经济资本是银行内部管理人员依据银行所担当的风险计算的、银行须要保有的最低资本量。它用于衡量和 防卫银行实际担当的损失超出预料损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最终防线。由于它干脆与银行所担当的风险 挂钩，因此，也称为风险资本。银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。巨额资本金能够为银行长期稳定 占用，并且基本上没有流淌性风

26、险。公共基础复习资料：银行资本的构成与作用1 .银行资本及其构成（1）会计资本会计资本也称为账目资本，是指银行资产负债中资产减去负债后的余额，即全部者权益。我国商业银行的会计资 本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般打算、未安排利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分。（2）监管资本监管资本是银行监管当局为了满意监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必需持有的资 本。（3）经济资本经济资本是银行内部管理人员依据银行所担当的风险计算的、银行须要保有的最低资本量。它用于衡量和防卫银 行实际担当的损失超出预料损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最终防线。由于它干脆与银行所担当的风

27、险挂钩， 因此，也称为风险资本。（4）三种资本概念之间的关系在正常状况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。尽管经济资本与监管资本很难一样，但监管资本有渐渐向经济资本靠拢的趋势。总体来说，经济资本已经渐渐称为会计资本和监管资本的重要参考基准。2 .银行资本的作用（1）满意银行正常经营对长期资金的须要。银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。巨额资本金能够为银行长期稳定占用，并且基本上没有流淌 性风险。（2）汲取损失资本是担当风险和汲取损失的第一资金来源。（3）限制银行业务过度扩张和担当风险。（4）维持市场信念。（5）为银行管理尤其是风险管理供应最根本的驱动力。银行从业资格考

28、试公共基础复习资料（17）摘要：银行本票用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。 银行本票提示付款期限为两个月。托收是指托付人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融 票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对 托收的款项能否收到不担当责任。支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采纳票据、汇款、托收、信用证、信 用卡等结算方式进行货币支付及资金清算供应的服务。公共基础复习资料：支付结算业务1 .业务概述支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采纳票据、汇款、托收、信用证

29、、信用卡等结算方式进行货币支付 及资金清算供应的服务。2 .常见的结算方式（1）汇票汇票是出票人签发的，托付付款人在见票时或者在指定口期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 分为银行汇票和商业汇票。（2）本票银行本票用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本 票提示付款期限为两个月。（3）支票可用于单位和个人的各种款项结算。分为现金支票、转账支票等。旅行支票是银行等机构为便利国际旅行者在旅行期间平安携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。（4）汇款电汇、票汇、信汇三种方式。电汇：特点是交款快速、平安牢靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款

30、。票汇信汇：信汇托付书。目前包括我国在内的很多国家基本不再运用信汇。（5）信用证主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货 物。（6）托收托收是指托付人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收 行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不担当责 任。3 .票据和结算凭证填写的规定中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。票据的出票日期必需运用中文大写。银行从业资格考试公共基础复习资料（18）摘要：期货合约是由双方订立的、约定在将来某日期（交割日

31、）按成交时约定的价格（交割价格）交割肯定数量 的某种商品（标的资产）的标准化协议。期货交易是在交易所以公开的方式进行的期货合约的交易。利率互换是交易 双方在肯定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率与浮动利率互换。利率互换乂称为利 率掉期，是过去较为通用的叫法。期权也叫选择权，期权的买方有权在预先规定的将来时间（行权时间）以预先规定 的价格（行权价）从另一方买入或向另一方卖出肯定数量的某种金融资产（标的资产，如债券或外汇等）。金融衍生品业务金融衍生品又称为“衍生金融工具”，是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变显之上， 其价格取决于后者价格（或数值）变

32、动的派生金融产品。银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理。（1）期货期货合约是由双方订立的、约定在将来某日期（交割日）按成交时约定的价格（交割价格）交割肯定数量的某种 商品（标的资产）的标准化协议。期货交易是在交易所以公开的方式进行的期货合约的交易。商品期货合约和金融期货合约。（2）利率互换利率互换是交易双方在肯定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率与浮动利率互换。 利率互换又称为利率掉期，是过去较为通用的叫法。（3）货币互换货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的肯定金额的货币，并约定在将来某口进行 一笔反向交易。（4）期权期权也叫选择权，期权的

33、买方有权在预先规定的将来时间（行权时间）以预先规定的价格（行权价）从另一方买 入或向另一方卖出肯定数量的某种金融资产（标的资产，如债券或外汇等）。有买入金融资产权利的期权叫做看涨期权，有卖出金融资产权利的期权叫做看跌期权。银行从业资格考试公共基础复习资料（19）摘要：贴现是指商业银行汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付 肯定的利息后，已背书方式所进行的票据转让。转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得 资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式。票据业务是指以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延长 业务。公共基础复习资料：票据业

34、务1 .业务概述票据业务是指以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延长业务。2 .承兑业务票据承兑业务一般归类于信贷业务。3 .贴现、转贴现业务贴现、转贴现业务均属于票据融资业务。贴现是指商业银行汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付肯定的 利息后，已背书方式所进行的票据转让。转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一 种方式。2023年6月，中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心开通了中国票据报价系统，即中国票据网。银行从业资格考试公共基础复习资料（20）摘要：对于银行的经营目标，最为常常的表述

35、是利润最大化有着特别大的局限性。首先，利润是一个会计概念， 利润额可能严峻失真；其次，利润是一个事后评价指标；最终，利润总是与风险相对应的，利润最大化对应的可能就 是风险最大化。股东价值最大化目标要比利润最大化目标更有前脂性，也更加全面和客观。正因为如此，我国改制上 市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标。先从资产结构来看，再从负债机构来看，效益性与流淌性、 效益性与平安性之间是对立的，但流淌性和平安性之间通常是一样的。但平安性和流淌性并不总是一样的。不过，与 效益性和流淌性（平安性）之间所存在的对立性冲突不同，平安性和流淌性一般不存在对立性。公共基础复习资料：银行绩效评价与银行经营

36、目标1 .银行绩效评价的概念和目的银行绩效评价的目标，不仅仅是了解银行目前的状况，更重要的是在此基础上进一步提升银行经营业绩和管理水 平，使银行持续获得胜利。2 .银行经营的股东价值最大化目标对于银行的经营目标，最为常常的表述是利润最大化有着特别大的局限性。首先，利润是一个会计概念，利润额 可能严峻失真：其次，利润是一个事后评价指标；最终，利润总是与风险相对应的，利润最大化对应的可能就是风险 最大化。上述缺陷使利润最大化目标渐渐被股东价值最大化（或股东财宝最大化）目标所替代。股东价值最大化目标要比 利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。正因为如此，我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化

37、作为其 核心经营目标。3 .银行经营“三性”的平衡1995年颁布实施、2023年底修正后的中华人民共和国商业银行法第四条规定：“商业银行以平安性、流淌性、 效益性为经营原则。”（1）平安性目标平安性FI标是指银行在经营活动中，既要保障资金平安，又要管理好各种风险。（2）流淌性目标流淌性目标是指银行能够随时满意客户提取存款、借入贷款、对外支付的须要，保证资金的正常流淌。银行的流淌性问题更加突出，缘由在于：流淌性需求的频繁性流行性需求的不确定行流淌性需求的刚性流淌性目标也可以说是包含在平安性目标之中。（3）效益性目标效益性目标是银行经营活动的最终目标。效益性对银行的重要性体现在以下四个方面：股东要

38、求抵挡风险增加实力激励员工4 4） “三性”之间的冲突与协调“三性”之间的冲突主要体现为效益性与流淌性、效益性与平安性之间的冲突。先从资产结构来看，再从负债机构来看，效益性与流淌性、效益性与平安性之间是对立的，但流淌性和平安性之 间通常是一样的。但平安性和流淌性并不总是一样的。不过，与效益性和流淌性（平安性）之间所存在的对立性冲突 不同，平安性和流淌性一般不存在对立性。从根本上说，银行经营管理过程中的“三性”是一样的。银行只有保持必要的流淌性和平安性，才能从根本上保证 盈利目标的顺当实现，流淌性和平安性是效益性的基础和必要条件。效益性是平安性和流淌性的最终目标和重要保证。银行从业资格考试公共基

39、础复习资料（21）摘要：经济资本是银行内部管理人员依据银行所担当的风险计算的、银行须要保有的最低资本量。它用于衡量和防卫 银行实际担当的损失超出预料损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最终防线。由于它干脆与银行所担当的风险挂钩, 因此，也称为风险资本。银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。巨额资本金能够为银行长期稳定占用， 并且基本上没有流淌性风险。公共基础复习资料：银行资本的构成与作用1 .银行资本及其构成（1）会计资本会计资本也称为账目资本，是指银行资产负债中资产减去负债后的余额，印全部者权益。我国商业银行的会计资 本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般打算、未安排利润（累计亏损）

40、和外币报表折算差额六个部分。（2）监管资本监管资本是银行监管当局为了满意监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必需持有的资 本。（3）经济资本经济资本是银行内部管理人员依据银行所担当的风险计算的、银行须要保有的最低资本量。它用于衡量和防卫银 行实际担当的损失超出预料损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最终防线。由于它干脆与银行所担当的风险挂钩， 因此，也称为风险资本。（4）三种资本概念之间的关系在正常状况下，银行会计资本的数量应当大F、等于经济资本的数量。尽管经济资本与监管资本很难一样，但监管资本有渐渐向经济资本靠拢的趋势。总体来说，经济资本已经渐渐称为会计资本和监管资本的重要

41、参考基准。2 .银行资本的作用（1）满意银行正常经营对长期资金的须要。银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。巨额资本金能够为银行长期稳定占用，并且基本上没有流淌 性风险。（2）汲取损失资本是担当风险和汲取损失的第一资金来源。（3）限制银行业务过度扩张和担当风险。（4）维持市场信念。（5）为银行管理尤其是风险管理供应最根本的驱动力。银行从业资格考试公共基础复习资料（22）摘要：风险监测包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不行量化的风险因素的变更和发展趋 势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来；二是报告银行全部风险的定性、定量评估结果，以及所实行的风险 管理和限制措施的

42、质品与效果。风险限制是对经过识别和计最的风险实行分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进 行有效管理和限制的过程。在日常风险管理操作中，详细的风险管理、限制措施实行从基层业务单位到业务领域风险 管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。银行风险管理流程银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计局、风险监测和风险限制四个步骤。一般来说，银行的风险管理部 门担当了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会担当风险限制、决策的责任。1 .风险识别有效识别风险是风险管理的最基本要求。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。风险识别主要有以下几个 方法：（I）风险专家调查列举法。（2）

43、资产财务状况分析法（3）情景分析法（4）分解分析法（5）失误树分析法2 .风险计量风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。精确的风险计量结果是建立在卓越的 风险模型基础上的。3 .风险监测风险监测包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不行量化的风险因素的变更和发展趋势，确 保可以将风险在进一步加大之前识别出来；二是报告银行全部风险的定性、定量评估结果，以及所实行的风险管理和 限制措施的质量与效果。满意不同风险层次和不同职能部门对于风险发展状况的多样化需求是一项极为艰难的任务。4 .风险限制风险限制是对经过识别和计量的风险实行分散、对冲、转移、规避和补偿等

44、措施，进行有效管理和限制的过程。 在日常风险管理操作中，详细的风险管理、限制措施实行从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级 管理层的三级管理方式。银行从业资格考试公共基础复习资料（23）摘要：合同的订立当事人订阅合同应实行要约（要约人希望和他人订立合同的意思表示）承诺（受要约人同意要 约的意思表示）方式。要约可以撤回（通知应在要约到达受要约人之前或同时到达）、可以撤销（通知应在受要约人发 出承诺通知之前到达受要约人）。承诺应以通知的方式作出（要约以对话方式作出的应当即时作出承诺，以非对话方式 作出时应在合理期限内到达），承诺生效时合同成立，承诺生效的地点为合同成立的地点。承诺可以

45、撤回（通知应在承 诺通知到达要约人之前或同时到达）。公共基础考试辅导：合同法律制度I.合同的订立当事人订阅合同应实行要约（要约人希望和他人订立合同的意思表示）承诺（受要约人同意要约的意 思表示）方式。要约可以撤回（通知应在要约到达受要约人之前或同时到达）、可以撤销（通知应在受要约人发出承诺 通知之前到达受要约人承诺应以通知的方式作出（要约以电话方式作出的应当即时作出承诺，以非劝话方式作出时 应在合理期限内到达），承诺牛.效时合同成立，承诺生效的地点为合同成立的地点。承诺可以撤回（通知应在承诺通知 到达要约人之前或同时到达）2 .合同的生效合同成立（事实问题）是合同生效（法律评价问题）的前提。无

46、效合同（缘由:有一方以欺诈、胁迫的手段订 立合同，损害国家利益：恶意串通、损害国家、集体或第三人利益：以合法形式掩盖非法目的；损害社会公共利益； 违反法律、行政法规的强制性规定），可撤销合同（类型:因重大误会订立的合同、显失公允的合同、因欺诈而订立的合 同、因胁迫而订立的合同、乘人之危的合同，可变更或撤销救济），效力未定的合同（合同订立后尚未生效，须权利人 追认才能生效的合同）。3 .合同的履行原则：实际履行原则、全面履行原则、协作履行原则、诚恳信用原则、情势变更原则（因不行归责双 方缘由而使合同显失公允）。权利：抗辩权、代位权、撤销权（详见二、授信业务法律规定）担保：见第八章四、担保法律制度

47、）4 .违约责任担当形式：违约金责任、赔偿损失、强制履行、定金责任、实行补救措施。机构进行求职登记的人数。（3）物价稳定与通货膨胀衡后物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀。通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价 指数、国内生产总值物价平减指数。消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变更幅度。在衡量通货膨胀时，消费者物价指数运用得最 多、最普遍。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变更幅度。国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比 率。拉氏指数帕氏指数（普遍应用）通货紧缩也是货币供求失衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、普遍、明显地下降。（4）国际收支平衡与国际收支国际收支是指一国居民在肯定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易