2023年审计科工作总结.docx

《2023年审计科工作总结.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年审计科工作总结.docx（62页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、2023年审计科工作总结审计科工作总结1一、收入：主营业务收入15月份2334万元，与去年同期的2120万元比较增加了214万元，增幅6。83%；快客公司因增加了大荆至杭州线和乐清至宁波线，收入467万元，比上年同期的388万元增加79万元，增幅9。97%；中巴公司收入366万元，同比327万元增加39万元增11。93%；大荆中巴收入88万元，同比75万元增加13万元，增幅17。33%。其他为业务收入103万元，同比97万元，增加收入6万元，增幅39。02%；修理收入46万元，同比57万元，削减收入11万元，下降19。30%。预料上半年主营业务收入2460万元，比上年同期的2434万元增长8。

2、46%，略低于马总在五届职代会上要XX年营收增长9%的安排。二、管理费用：总公司管理费用支出15月份帐面308万元，同比382万元削减支出74万元。但由于今年实际支付工资173。3万元，进入费用帐只有116。7万元，上年同期却相反，实际支付工资158。8万元，进入费用帐面215。8万元。按可比口径计算今年比上年同期（364。6325）多支出40万元。管理费用比上年增加的项目有：折旧费42万元，同比30万元，增加12万元，主要是雁荡车站和电脑联网售票系数资产增加；公务车费用20。6万元，同比4。2万元，增加16万元，主要是二年共管站务费13万元在内；购置费3。6万元，同比1。6万元，增加2万元；

3、印刷费比上年同期增加3。8万元，电脑票印刷成本提高；通讯费13。2万元，实际支付3。8万元，同比3。5万元，增加0。3万元；广告费1。3万元，同比0。2万元，增加1。1万元。比上年同期削减支出的项目有；差旅费2。5万元，同比4。1万元，削减1。6万元；水电费-1。3万元，同比2。2万元，削减3。5万元；款待费6。8万元，同比15。4万元，削减8。6万元。另外支付养老统筹金32。6万元，医疗保险金25。6万元，待业保险5万元，住房公积金8。4万元，合计71。6万元，下属公司上缴各种基金55。4万元；预料上半年管理费用支出410万元，比上年同期418万元下降8万元，下降幅度1。95%，占上年全年7

4、98万元的51。37%。三、利润：15月份帐面利润亏损58万元，上年同期盈利70万元，比上年削减128万元，按可比口径计算，上年同期帐面有站务公司利润76万元，而今年站务公司利润已高整为零，剔除该因素，今年15月份比上年同期削减52万元。今年利润削减的缘由主要是受“非典”和宁波快客营运的影响，而使快客公司利润比上年下降75。3万元。快客15月份利润亏损17。6万元，上年同期盈利57。7万元，相差75。3万元，其中杭州线路当年主营业务利润33万元，比上年同期76。7万元，削减43。7万元，宁波线当年亏损29万元，上年未营运。15月份其他公司盈利状况：客运公司利润74。6万元，同比66。9万元，增

5、加7。7万元，增长11。51%；中巴公司利润52。5万元，同比47。9万元，增加4。6万元，增长9。60%；大荆中巴公司利润18。6万元，同比16。7万元，增加1。9万元，增长11。38%；货运公司利润1。4万元，同比5万元，削减3。6万元，下降72%。15月份总公司管理费用支出扣除其他业务利润等净支出187。7万元，比上年同期的200。8万元，削减支出13。1万元。管理费用支出已在前面分析过，影响总公司收支的还有：其他业务利润（房租场地）53。6万元，比上年同期33。5万元增加20万元；投资收益32。9万元，比上年同期111。5万元削减78。6万元；营业外收入27。3万元，同比12。6万元，

6、增加14。7万元。6月份总公司要支付退离休人员医疗保险40万元，快客公司可能亏损20万元，按协议站务公司要补亏15万元，快速公司利润约有100万元可入帐，上半年预料亏损40万元。审计科工作总结2在局领导班子的正确领导下，在上级审计机关的指导下，法规执行督查科仔细开展工作，较好地完成了20xx年的各项工作任务，并将根据20xx年的工作安排和支配全力投入到明年的工作中。一、20xx年完成的主要工作（一）细心筹划年度审计项目安排，仔细细致做好审计统计工作。1、审计安排的编制、上报和下达工作。依据全市审计工作会议精神，结合我区实际，我科编制了我局20xx年度审计项目安排。安排经局务会议探讨通过后报区政

7、府审批，区政府批准后刚好下达各业务科室执行。20xx年，列入安排的审计项目共55个，其中预算执行及税收征管审计类项目2个，经济责任审计类项目1个，财务收支及资产负债审计类项目5个；绩效审计及审计调查类项目5个；竣工财务决算审计项目7个；政府投资基建审计项目35个。其中，政府投资基建审计类中预算审计、标底审计和审定造价300万元以下结算审计未列入安排。依据审计准则，我局拟在年底对今年的审计项目进行调整。2、审计统计和项目进度管理工作。我科每月按市局规定的时间刚好将编制的审计统计报表报送给市审计局，并做到报送数据的真实、精确和完整。同时每月底加强项目进度管理，刚好编制进度表，便于局领导及各科室刚好

8、驾驭项目进度及完成状况。截止到11月30日，我局累计完成审计项目101个，采纳简易程序完成政府投资审计项目1242个，查出管理不规范金额126536万元。政府投资基建审计送审造价269542.7万元，审定造价234997.4万元，核减34545.3万元，核减率为12.8%。（二）协作区政府构筑法治政府建设和我局审计法制建设齐头并进，开展审计、审理、整改等工作将依法审计落实到位。1、协作区政府完成法治政府建设工作。制定、修改XX区审计监督规定依据区法制办关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知的要求，我科草拟制定了XX区审计监督规定，经多次修改后，征求局领导及各科室看法后，并召开了探讨

9、会议。根据会议精神，对该规定重新进行了修改。根据区规范性文件制定的要求，向区直属各单位、各街道办事处和社会公开征求了看法。待法制办审查后，以区政府名义发布。对我局规范性文件进行清理（1）依据XX区人民政府办公室文件罗府办20xx21号文关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知的要求，我科负责对本局的规范性文件进行清理。经过我科仔细梳理以及请示区法制办后，拟定我局规范性文件有三个，即XX区审计局政府投资项目审计管理暂行方法、XX区审计局政府投资小额项目审计管理暂行方法和XX区审计局聘请社会中介机构和外部人员参加审计工作管理方法。经我科仔细探讨以及和基建办沟通后，拟接着执行上述三个规范性

10、文件，向区法制办提交了清理结果，提请区法制办审核。（2）根据法制办的文件要求，我局对上述三个规范性文件增加了有效期。刚好回复上级机关、区法制办及其他单位草拟的法律制度或规范性文件的征求看法稿。2、制定、修改完善我局的规章制度，规范审计文书工作。我科上半年草拟并下发了审理暂行方法、审计业务会议制度、审计业务分级质量限制制度、审计业务工作指南及基建工作指南等，修订了审计业务工作作业流程。3月，参照审计署及市局下发的新审计文书和文本格式，我科将我局的审计文书进行了统一整理和规范。下半年，根据区法制办关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知的要求，我局新制定了XX区审计局规范性文件管理方法、

11、XX区审计局行政决策制度、XX区审计局行政补偿工作规程、XX区审计局行政投诉（信访）处理工作规程、XX区审计局应对突发事务应急决策制度、XX区审计局政府选购制度六个内部制度。依据新审计法、审计实施条例及审计准则的要求，对我局之前制定的制度须要作相应修改。目前这项工作仍在进行中。3、做好法规宣扬工作。新审计法、审计准则施行后，审计学问须要更新，我科为我局的审计人员购买了审计法规书籍，如审计法、审计法实施条例、审计准则单行本、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定单行本等。4、依法依规开展审计等相关工作。（1）完成依法审计工作。我科今年年初安排中担当了1个绩效审计项目和1个审计调查项目

12、。依据年度项目安排，我科将任务详细分解到人，指定审计组长，落实责任制，明确工作要求。上半年，股份公司审计调查项目我科进行了前期调研工作，专程前往XX区审计局学习股份公司审计阅历，与区财政局相关同志进行了座谈，制定了10多份调查表格。边坡治理工程项目绩效审计项目也作了前期调研和审计工作。但是，因为6月人员变动，我科将绩效审计和审计调查项目转给审理科后，负责3个经济责任审计。到目前为止，已完成了区民政局方海明同志经济责任审计、区文产办赖轶同志和区安监局王琦同志经济责任审计项目。（2）仔细做好上半年审计审理工作。我科上半年负责我局的审计审理工作。在规定的审理时间内，我科能仔细负责地对每个提交的审计项

13、目，做到根据审理工作要求和审理内容仔细细致地核查，对发觉问题能刚好与审计人员沟通，组织审理项目探讨会，严把审理关，保证审计项目质量。截止到20xx年6月10日，我科共审理31个审计项目，并出具了相应的审理看法书。同时，按规定我科撰写了第一季度审理工作总结，发出审理工作通报。因审理科的成立，自6月13日起，审理工作由审理科负责。（3）做好市审计局审计组对我区书记、区长经济责任审计工作的协作、沟通和协调工作。我科刚好供应须要的相关档案及资料，并陪伴市审计局审计组到南湖办事处和区租赁局进行调研及延长审计。（4）负责撰写20xx年度绩效审计工作报告及20xx年度绩效审计工作整改状况报告。（5）建立我局

14、的绩效审计项目库。今年我科负责初步建立了我局的绩效审计项目库，可供在制定审计安排时选用绩效审计项目时运用。（6）组织审计业务培训。我科7月底负责组织全体干部到审计培训基地进行为期两天的业务学习，邀请了市审计局陈华总审计师讲课。（三）建立健全电子审计体系，接着推动审计信息化建设。一是协作省审计厅和市审计局做好审计会商系统工作，安装好会商系统和视频会议系统，使我局成为全市首个胜利连通的区局。二是主动推动我局计算机协助审计工作，推动我局审计人员运用计算机协助审计(ao)手段，通过内网实现审计数据联网以获得审计电子数据，完成计算机协助审计工作。三是解决审计人员在oa运用中的问题；与市局沟通在oa中调整

15、部分人员及权限；帮助各科室分解oa项目。四是聘请市局计算机专家对我局全体审计干部进行了一次计算机联网审计培训。五是加强行政监察审计子系统运行管理工作，刚好收集运行过程中存在的问题，帮助相关科室将有关状况刚好反馈给区监察局；上半年，依据新审计准则的规定，发函给区监察局调整审计监察点，将审计实施方案移到审计通知书之后；下半年，与监察局沟通协调调整监察网局领导及科室人员及权限。六是帮助新安装电脑的科室调整内网设置，并可以运用oa和监察网。（四）做好其他工作。1、11月，我局成立了罗湖审计理论探讨领导小组，理论探讨办公室设在我科，负责担当我局的理论探讨征集等工作。2、撰写并发表信息多篇。二、20xx年

16、工作安排（一）明年接着做好我局的20xx年的年度审计项目安排的编制及审计统计工作。加强编制安排的.前期调研工作，确保安排项目制定的科学性、可行性；加强安排项目执行的全过程动态管理，确保审计项目动态管理的刚好性、有效性。（二）接着做好我局的审计法制建设工作。一是协作区政府做好法治政府建设工作；二是梳理我局现有的审计制度，对须要修订或完善的予以修订或完善，并汇编成册；三是做好与审计工作有关的法律、法规、条例、制度的收集和宣扬工作。（三）接着做好我局的审计信息化建设工作。深化应用审计署金审工程一期和二期各项探讨成果，协作省、市金审工程二期建设，深化审计管理系统的应用，提高审计管理数字化水平，推广先进

17、计算机审计技术和方法，提高办公效率；做好审计专网和审计会商系统的运用和应用工作；接着做好行政监察审计子系统的沟通协调工作。（四）做好我局的审计理论探讨工作，编选XX市XX区审计理论探讨文集（20xx-2023）一书。（五）完成依法审计及领导临时交办的其他工作任务。审计科工作总结3一、上半年工作完成状况1、完成了新的行政事业会计制度财务软件的升级工作，确保与财政预决算要求相符；2、完成了报废固定资产的公开处理出售；3、完成了20xx年5月1日以来三公经费专项检查的自查工作；4、完成了在职人员蛋糕券和电影券的询价选购和发放工作；5、完成了局交办的各项中心工作。二、上半年原农委预算外开支状况上半年共

18、发生无明确预算的开支405.2万元（日常开支90.5万元，编外人员待遇86.1万元，改制事业人员44.8万元，扶贫、慰问9.3万元，专项活动20.1万元，车辆运行24.7万元，水电信网15万元，款待费38.0万元，职工工作餐24.0万元，食堂人员工资7.6万元，食堂修理、天燃气0.4万元，事业人员上下班交通费44.7万元），其中：在区级财政项目中列支30.7万元（含日常开支13.3万元，车辆运行6.6万元，水电信网8.3万元，款待费2.5万元）；在上级财政支农项目中列支82.4万元（含日常开支24.6万元，专项活动1.1万元，车辆运行18.1万元，水电信网6.1万元，款待费32.5万元）；自筹

19、资金列支292.1万元（含日常开支52.5万元，编外人员待遇86.1万元，改制事业人员44.8万元，扶贫、慰问9.3万元，专项活动19万元，水电信网0.6万元，款待费3.1万元，职工工作餐24.0万元，食堂人员工资7.6万元，食堂修理、天燃气0.4万元，事业人员上下班交通费44.7万元），上半年预算内人头经费可用资金172.9万元，另外自筹可用资金433万元，合计605.9万元，减去上半年已开支的292.1万元，尚有可用资金313.8万元。三、下半年工作准备1、接着加强预算外支出管控，刚好做好各项开支的统计汇报工作，确保正常运转；2、做好原农工办、农委、农机局、农开局工会财务帐的合并工作；3、

20、做好20xx年决算公开上网公示工作；4、协作审计局做好赵文澜局长的离任审计工作；5、接着做好机构改革涉及的资产清理及办公家具设备的配置工作；6、与各业务科室站对接，确保应收的款项刚好收回。利用各科室站工作亮点、特色向上争取工作经费。通过各科室站与各科研院所合作项目争取工作经费。审计科工作总结4今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出保障有力、服务有为、管理有序、监督有效的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务。一、上半年财审工作完成状况(一)狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队强化岗位职责，增加工作的责任性。依据国土资源片

21、警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标。努力做到财务工作管理全覆盖、责任全落实、过程全限制。细化工作流程，增加工作的规范性。结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既便利对内对外业务办理，又更加明确职责。加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系。针对财务运行中的新状况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，探讨探究进一步加强管理的措施。上半年，出台了关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知，对相关的财务管理工作提出了详细而明确的要求。重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作。上半年聘请专人对会计中心移交回来的国

22、土系统XX年以来的会计档案资料，根据档案升级的新要求，重新整理归档。既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整持续。主动争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评。今年来，我局先后获得XX年度全省国土系统财务管理先进集体、XX-XX年度全县会计统管工作先进单位等荣誉。(二)狠抓增收节支，努力保障国土事业发展对经费的需求强化预算约束，仔细执行部门预算。今年1-月份，全系统实现非税收入389万元，完成年度任务的22%;全系统发生公用经费支出157.06万元，占年度支出指标的41.2%(其中：国土局公用经费支出96.76万元，占年度指标45.6%;国土所公用经费支出44.3万元，占年

23、度指标34.6%;储备中心公用经费支出16万元，占年度指标39%)。主动争取落实专项工作经费。依据国土业务工作须要，主动协调落实专项经费250万元，确保了城镇地价动态监测与基准地价更新、矿业权核查项目的如期实施和二调工作经费的按时支付。实行各级关于厉行节约的各项规定，对年度部门预算的各项指标进行进一步的细化和分解，实行切实措施，努力压减业务款待费、公务用水电费、车辆运行费，争取较上年有较大削减。(三)狠抓专项管理，努力实现国土专项资金的收支规范切实加强土地复垦整理开发专项资金的管理。上半年，协调并协作审计单位完成了新店、马塘土地整理项目的决算审计工作;实施了对曹埠、兵房、洋口省以上项目的竣工审

24、计。主动协作做好储备专项融资工作，取得了阶段性成果。今年上半年以来，面对政府土地储备项目对资金需求的扩大和金融信贷控管的不利因素，主动与相关金融机构沟通协调，一方面主动筹措资金刚好归还到期贷款1.48亿元，一方面主动争取新批贷款，上半年已经获批贷款1.88亿元。有力支持了退城进区项目的顺当推动。(四)加强内审监督，确保国土财务运行平安有序全力做好审计署上海特派办对我县土地专项资金审计协调协作工作。国土局内部各部门以及财政、审计等单位亲密协作，整体联动。财审科又是这次专项审计的牵头协调部门。一是深化细致的完成了土地出让金和土地复垦整理开发资金的前期自查打算工作。二是审计单位进点后，仔细履行上下联

25、络职责，刚好传递信息，协调项目镇根据专项审计的要求做好全面的协作工作。完成年度资产年检清查工作。摸清了全系统全部资产的分布现状和运用保管状况，进一步落实责任，从而真正确保国有资产的平安完整。主动行动，仔细开展小金库专项治理工作。依据县政府对专项治理工作部署，国土系统领导重视、组织到位，整体联动、工作到位，严明纪律、监督到位。圆满完成了自查自纠阶段的全部工作。上半年财审工作虽然取得了阶段性成果。但是也存在一些问题，主要表现在：一是全系统增收节支的压力巨大。随着国土系统收费收入来源的渐渐削减，人员经费刚性支出的逐年增加，收支冲突越来越突出。这就要求一方面主动寻求和扩大国土事业经费供应的新渠道，另一

26、方面，要切实大力压缩一般性公用经费开支，真正将有限的资金用在刀刃上。建议局后勤管理方面，充分利用先进的网络设施主动推行无纸化办公，努力削减办公耗材奢侈。第三、公务接待要仔细履行申请、审批程序，严格限制公务接待的次数、标准、规模，进一步细化完善国土系统公务接待管理细则，并真正执行到位。二是系统财务人员的业务素养和实力有待进一步提高。现在的财务工作不是简洁的收收支支、记帐算帐的财务，而是分析、探讨、预料的财务。这就对财务人员提出了更高的要求，目前，国土财会队伍还不能完全适应这一新要求。因此一方面要加强对现职财会人员的再教化，不断提升工作实力;另一方面适时招录专业素养高、业务实力强的财会人员进一步充

27、溢和加强国土资源财会队伍。二、下半年的工作思路下半年，财审工作将接着紧扣全年工作目标不放松，自我加压，负重拼搏，努力再创新业绩。(一)进一步夯实财务工作基础，在精细管理上出实效。一是年底前完成系统内各单位往来性资金的清理工作，并实行往来资金年度清理工作制度，努力抓资金出实效。二是与局相关等部门共同探讨细化内部管理制度，学习借鉴人家先进的做法，努力使国土系统增收节支的措施落到实处。三是着眼于财会人员自身素养的提高，按年初安排对所属单位兼职财会人员进行必要的法律法规和业务培训。(二)狠抓预算管理，在经费保障上求突破。一是及早调研，为编制XX年度部门预算做好充分的打算工作;二是加强预算执行状况的分析

28、，在上半年月报告季分析的基础上，下半年要着力做好预料、分析、预警工作，增加预算执行的前瞻性、可控性。三是努力提高国土专项业务工作经费的保障力度。确保已经起先实施项目的资金按时支付，即将实施的项目不因经费落实缘由而影响工作的开展。(三)加强过程监控，在依法理财上再提高。一是与局相关部门共同对部分国土所原有经营实体进行彻底的清理，撤消银行帐户，合法处置相关资金。二是依据国家审计署上海特派办专项审计中发觉的问题和提出的要求，对我们现行的复垦专项资金管理方法进行深化的分析，查找工作中的盲点和薄弱环节，切实加以完善。三是充分发挥内审职能，与局监察部门协作加大对系统内增收节支和财务制度执行状况的内审监督，

29、努力实现国土资金平安、规范、高效运行的目标。审计科工作总结520xx年，在总场领导的正确领导下，在科室人员的共同共同努力下，创新思路，转变工作作风，规范会计行为，严格遵守中心“八项规定”，努力提高工作质量和工作效率，较好的完成了全年的工作任务，现将全年工作总结如下：一、加强财务、审计人员业务培训学习，努力提高财务、审计人员业务素养为了提高财务、审计人员业务水平、综合素养，多次组织财务审计人员进行业务培训学习。20xx年6月、11月特地组织总场及各林场财务审计人员，分两批参与了山东省内部审计协会举办的内部审计业务培训班；20xx年8月至10月又多次组织各场场长、书记、财务审计人员进行内控业务、内

30、限制度的学习；20xx年11月至12月又组织各林场财务人员在网上进行会计人员接着教化学习。通过学习，全场财务、审计人员的综合素养、业务水平都有了较大的提高。二、建立健全财务管理制度，规范财务行为为深化实行中心八项规定精神，进一步肃穆财经纪律，更新理财观念，完善管理机制，健全规章制度，夯实基础工作，加强队伍建设、落实监管措施，实现管理机制科学化、基础工作精细化、财务队伍专业化、财务收支规范化，全面提升全场财务管理水平。我们依据费办发（20xx）2号文县委办公室 县府办公室关于印发（全县行政事业单位财务管理规范提升年活动实施方案）的通知的文件要求，结合林场实际状况，先后制订了费县国有林场财务管理规

31、范提升年活动实施方案及费县国有林场财务管理制度。财务管理规范提升实施方案及财务制度的建立及实施以及四级连签制度（经办人、业务分管负责人、财务分管负责人、主要负责人四级连签）的实行，使林场的会计工作有章可循、有法可依，让制度管人、管事，财务审计工作上了一个新台阶。三、实行收支两条线，强化预算约束国有林场根据预算法的要求，严格实行收支两条线制度，对各场依法取得的各项收入，刚好足额上缴财政专户、刚好入账，不得坐收坐支，更不得设置小金库或帐外帐。实行了月初编制用款安排，月末比照执行，建立重大资金支出书面报告审批制度。严格限制“三公”经费，公用经费支出严格根据预算执行。理顺了会计核算程序，会计工作惊慌有

32、序开展，为林场各项事业发展供应了有力的保障。四、加强专项资金管理，确保专款专用随着国家对生态环境建设越来越重视，各级财政对林业的投资越来越多。为了管好、用好这些资金，让其发挥应有的效益，对于各项资金的管理，接着严格执行国家专项资金管理规定及总场依据相关法律法规及实际状况制定的费县国有林场专项资金管理方法。依据专项资金实施方案，实行事前安排、事中监督，事后验收的管理模式。属于政府选购的项目，严格按规定办理政府选购手续。建立追踪问效考评机制，任何人不得截留、挪用专项资金，使有限的资金发挥应有的效益。五、做好领导支配的其他工作各林场今年基础设施建设比较多，其中上半年扶贫资金项目共150万元，包括青山

33、林场良种基地管护房、生产业务用房两处，涉及资金 50万元，塔山林场牛岚护林房一处，涉及资金100万元，现工程已全部竣工验收，并已审计结算完毕；下半年扶贫资金项目共120万元，其中许家崖林场80万元、老虎山林场40万元，共建护林房6处，已完成设计、预算、招标、合同签订等工作，现工程正在施工建设中；省级改革资金建设项目共136.4万元，共建设完成护林房六处，水电项目三处，为监督扶贫资金及专用资金的运用，总场财务审计人员先后参加了项目建设的监督及审计结算工作。为了更好地做好防火工作，总场组织人员成立了防火督导巡查组，财务审计科人员根据领导的要求，主动做好塔山林场、青山林场、许家崖林场的防火巡查督导工

34、作。20xx年工作安排：一、接着做好国有林场基础设施建设工作监督参加工作，协作各林场根据政府选购程序，做好工程设计、预算、招标、验收、决算工作，把有限的资金用在最须要的地方，发挥资金的最大效益。二、建立严格的内部限制制度，加强内部审计管理工作。三、接着加强财务审计人员的学习、培训工作，进一步提高会计审计人员思想素养、业务素养。四、接着做好总场的收入、支出及财务管理工作，做好总场及各林场支出报销单据的审核工作。五、做好各林场的财务审计检查工作。六、做好总场及各林场20xx年度决算和20xx年度预算工作。七、做好领导支配的其他工作。审计科工作总结620xx年，计财(审计）科在教化局的领导下，在局属

35、各单位、机关各科室支持协作下，全体同志共同努力，如期完成了各项工作任务，现就全年工作简要总结如下：一合理支配收支预算，严格预算管理做好教化系统的收支预算，根据“一要吃饭、二要建设”和“量入为出、量力而行”的原则，严格根据预算执行，充分发挥了资金的运用效益，确保各项工作的顺当完成。二加强财务收支管理收支管理是财务管理工作的重中之重。为了加强这一管理，教化局今年制定了关于进一步加强XX区教化系统单位财务管理工作的看法，使财务工作做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。要求局属单位严格落实执行财务制度，既保证了教学业务活动和财务收支健康顺当地开展，又使各项收支的支配运用符合事业发展安排和财

36、政政策的要求，极大地提高了资金的运用效益。三加强教化收费的管理根据义务教化阶段“一费制”收费方法，加强教化收费管理，加强教化收费公示。依据省教化厅、省财政厅关于进一步明确中小学实行微机收费有关问题的通知（教计20xx24号）文件精神，为了进一步提高学校收费工作效率，规范收费行为，加强票据管理，20xx年春季开学时，教化局举办了中小学电脑收费培训班，对中小学财会人员进行培训，驾驭了电脑收费软件的各项功能及操作方法。自20xx年春季起先，城区中小学全部实施微机收费。四加强固定资产的管理为进一步加强固定资产管理，要求局属各单位健全资产管理规章制度，在每学年对固定资产清查盘点，保证账、卡、物相符。对于

37、盘盈、盘亏的固定资产，要查明缘由，分清责任，刚好上报处理。对固定资产运用要重视提高效益，避开重复购置和闲置奢侈的现象，防止国有资产流失。五.做好20xx年免除农村义务教化杂费和贫困生资助工作依据关于推动义务教化均衡发展的若干看法和XX区免除农村义务教化杂费实施细则的文件规定，从20xx年春季起先，我区在全省领先实行免除农村义务教化杂费。全年共有8841名学生免除杂费和享受政府资助，其中：小学5263人，初中3578人。减免和资助资金总额80.81万元，其中：杂费75.69万元，书本费5.12万元。六.参加各项招投标工程及政府选购随着教化改革的快速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重

38、要。我们帮助区政府选购办参加、制定、管理学校选购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公允的原则。半年来，共参加招投标项目及选购项目百余项，涉及金额近348万元，为学校节约资金近30万元，规范了政府选购行为，维护了学校的经济利益。七.加强财务集中核算今年，大杨镇和三十岗乡学校财务进入会计核算中心，全区教化系统45家单位已全部实行财务集中核算。为进一步促进了会计基础工作的规范化，核算中心在工作量加大，人员惊慌的状况下，一如既往严格执行财务管理制度，加强对学校财务收支审批以及财产物资登记的审核，规范学校的财务管理和支出行为。八.加强内部审计内部审计工作遵循“依法审计、热忱服务

39、”的工作思路，以学校教化工作为中心，结合内审工作实际，围绕学校热点、重点、难点问题开展审计工作。06年通过对五所学校原任校长离任审计工作中发觉一些问题，并刚好提出了整改看法，同时为教化局供应参考依据。20xx年工作思路20xx年，计财（审计）科将接着围绕“严格财务制度，加大财务管理力度。严格执行收支两条线，强化内审工作，杜绝账外账，严禁违规开支，严禁小金库，强化固定资产管理”的要求，完善财务监督管理机制。一、根据新修订的义务教化法对教化经费保障的要求，做好教化系统的收支预算，确保学校的正常运转、校舍平安以及教职工工资根据规定发放的基本保障经费。二、建立健全财务管理制度，切实增加依法理财、民主理

40、财、科学理财意识。实行会计法精神，加强财务管理，努力提高财务管理水平。严格执行“收支两条线”管理，落实“票据管理规定”，规范财务行为。加强收入支出管理，严格报销手续，提高资金的运用效益。加强固定资产管理，健全固定资产账务。加大对会计基础工作规范化管理的同时，指导和监督局属单位健全内部财务制度，做到有制可依，有章可循。三、加强会计队伍建设，提高会计人员素养。严格根据会计法的要求，强化单位负责人的会计主体意识加强会计队伍建设。定期举办分管财务领导、财务人员培训班，增加财务管理水平。四、加强收费管理，规范收费行为。20xx年将进一步提高教化收费管理的相识，从教化反腐败的高度，从依法治校的高度，严格执

41、行财经政策，根据“谁主管，谁负责”的原则，实行好“一费制”管理要求，切实加强收费管理工作，杜绝不合理收费。五、加强固定资产管理，防止国有资产流失。随着教化均衡发展，政府在教化教学设施设备的投入日趋加大，学校要加强固定资产管理，提高固定资产运用效益，保证资产的平安完整。须要健全固定资产管理制度，建立固定资产管理机构，明确职责，加强固定资产的实物和账务的管理制度，做到对固定资产定期盘点与清产核资，防止国有资产流失。六、强化内审，提升财务工作的管理水平。新的一年，将从强化审计监督作用，建立健全内部审计制度和内部限制制度等方面，仔细思索如何开展好内审工作，如何管好用好资金，把内审工作与财务工作有机结合

42、，形成以审计规范财务，监管并举的管理方法。七、接着做好免除农村义务教化杂费和贫困生资助工作。20xx年，为确保每一位贫困家庭学生都能够接受义务教化，切实做好贫困家庭子女和“留守儿童”的学习、生活的关爱工作，仍将根据教化局关于进一步做好贫困家庭学生资助和有关费用减免工作的通知的要求，做好免除农村义务教化杂费和贫困生资助工作八、严格执行政府选购，提高资金运用效益。07年将接着依据XX区政府选购管理暂行方法，严格根据文件规定的政府选购书目及标准执行政府选购，促进我区教化系统政府选购制度化、规范化建设，提高财政资金的运用效益。审计科工作总结7围绕局中心工作，以提升审计质量为核心，以加强审计业务管理为基

43、础，以“人、法、技”建设为保障，强化“服务学校、服务基层、服务教化改革和发展”的宗旨，仔细履行审计职责，较好地完成了各项审计工作任务。20xx年完成审计项目20个，审计总金额2315万元，其中预算执行审计8个，义务教化经费调查5个，伙食调查2个，干部任期审计5个。一、提升审计水平，履行“经济卫士”职责1仔细开展预算执行状况审计。根据“揭露问题、规范管理、制约权利、提高效益”的工作要求，组织对县直学校预算执行、政府选购及财务管理状况进行了审计。审计中，紧紧围绕年初批复的预算，把审计的触角伸向既关注预算内资金，又关注预算外资金；既关注各单位财务收支的真实性、合法性，更关注专项资金的运用方向、运用效

44、益。通过检查财政预算编制及调整是否符合的要求，检查政府选购的规范化，从源头上制止了资金运用的.随意性，查处了预算管理不严格、政府选购不规范、财务管理不完善等问题。对存在的问题提出了细化预算编制、加强政府选购的规范化建设，提高财务管理水同等5条审计建议。2主动开展义务教化经费调查。根据省、市文件精神，我们有针对性地抽查了5个乡镇实施义务教化经费保障机制改革的政策落实、制度建设、资金到位等方面的状况，审计发觉，部分乡镇还不同程度存在挤占挪用校舍修理改造资金、挪用“两免一补”资金现象；还有些乡镇违规开支公用经费，用公用经费发放老师津补贴。审计中，我们建议有关乡镇仔细落实农村义务教化经费保障责任，提高

45、经费保障水平，使农村义务教化经费投入保障责任真正落实到位。3扎实推动干部任中经济责任审计。干部任中审计关口前移，其目的在于提示、教化干部，促进规范管理，其结果更关系到领导干部自身的利益。各学校和被审计领导赐予了高度重视，特殊是对审计发觉的问题及审计建议或看法，能够正确相识并且主动对待，边审计、边落实、边整改，不仅起到了防患于未然的作用，同时克服了离任审计事后监督审计看法落实难等不足，审计职能得到更加有效的发挥，提高了审计工作的质量。4加强对中小学食堂收支状况开展专项审计。每个月对各学校上报的每月食堂收支报表进行分析，刚好了解状况，对有关问题刚好进行查处，对有举报的学校食堂进行专项审计。审计发觉

46、，有些学校食堂存在克扣、挤占、挪用学生伙食费现象，有些学校人为地将一些与伙食无关的费用列入了伙食成本，还有些学校将资料费等违规收入等记在伙食账中，将应列入学校行政账的部分款待费、修缮费及违规发放给教职工的各种名目的津(补)贴等变通为伙食支出。通过审计，对有关问题刚好进行了查处和订正。二、强化管理，加强审计队伍建设1坚持抓培训，提高内审人员的业务水平。针对教化内审人员层次不同、需求不同等特点，有针对性地分别组织全体专、兼职内审人员进行培训，达到事半功倍的效果。培训的重点放在内审基础学问、审计方法、相关法规、审计规范、查帐技巧等方面；突出好用性。并组织全体专兼职审计人员参与由如东县审计局组织的内审

47、计人员后续教化，通过各类学习，提高了内审人员的整体素养，练就了内功，扎实了基础。2强化审计质量限制，深化开展审计质量管理年活动。一是全面推动教化部17号令贯彻执行。抓住“审前、审中、审后”关键点，规范审计安排、审计方案、审前调查、审计取证、审计日记等工作，在规范审计程序、完善审计流程上下功夫；二是进一步完善结果复核、质量考评等制度，做到有规章制度可依照，有程序可限制，有标准可衡量；三是仔细听取和探讨被审计单位看法，对合理看法要刚好接受，对审计报告中出现的事实不清、定性不准、处理不当等问题要刚好订正，切实提高审计报告和审计公告的质量，在确保精确无误上下功夫。四是改进审计结果报告，使内行人说得清，外行人看得懂，有关部门用得上，在提高审计成果运用者的满足度上下功夫。三、完善审计公示和审计回访制发挥审计结果的作用在审计过程敢于发觉问题，擅长发觉问题，分析产生问题的缘由，指出问题的危害性，提出解决问题的方案，促进了学校建立和完善各项管理