企业内控应用手册投资管理-流程描述.doc

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1、公司名称xx地产（集团）股份有限公司流程名称投资管理流程描述本流程涉及制度l xx地产（集团）股份有限公司重大投资决策制度l xx地产（集团）股份有限公司控股子公司重大投资决策制度流程总述本流程包含以下内容及主要步骤：投资规划、投资项目前期、投资项目实施与管理、投资项目后期。本流程旨在规范公司的投资活动，提升资金的使用率，防范和控制相关的投资风险。主要涉及部门有：投资管理中心。业务环节1. 投资规划2. 投资项目前期3. 投资项目实施与管理4. 投资项目后期1.投资规划1.1投资工作规划公司建立投资管理制度，明确投资工作的整体规划、投资计划的制定等工作内容、投资管理各环节的流程、职责等。 公司

2、制定五年发展规划，对外部发展环境、公司自身情况、集团发展目标等进行分析，并明确投资发展规划，以及规划的配套措施。每年，机关本部制定公司年度工作计划，其中包括集团投资思路、投资工作重点，投资工作规划及目标等事项。1.2下达年度投资计划任务下属各公司经营班子与机关本部董事长、总经理、投资管理中心等沟通制定年度经营计划及投资任务，然后本部投资管理中心根据沟通确认的结果，编制X公司X年经营计划任务书，其中明确了当年投资项目的各项计划任务，X公司X年经营计划任务书由机关本部总经理签字后，下发子公司。2.投资项目前期2.1项目信息收集投资管理中心市场拓展部人员每周在市场上收集投资的相关信息，消息主要通过以

3、下途径取得：市场的公告政府一级开发渠道通过与有土地资源的合作方合作收集信息经过整理后编制土地信息周报，汇总后提交给总经理、董事长等领导审阅，由其选定跟进项目并批示，市场拓展部根据反馈下发对应区域公司进行跟进。2.2投资项目调研与立项公司结合公司战略定位及行业环境，制定新项目选择评价标准指引，指引根据项目开发时间、资金投入规模、所处城市位置等区分不同项目类型，然后根据不同项目类型制定不同的指标要求，指标可包括内部收益率、销售净利率、首期开盘时间、资金峰值、实现累计净现金流量为正所需时间等。该指引可作为各级公司发展潜在新项目以及项目立项评审的参考依据。另外，公司每年随着行业环境的变化及战略定位的变

4、化，及时对指标进行调整，确保其具备可行性。各区域公司根据制定的项目选择标准对投资项目信息进行进一步研究后，选出有投资潜力的项目进行市场调查研究，编制市场调研报告、立项报告、立项成本测算、关于XX地块摘牌的请示，由总经理签字并加盖公章后上报集团投资管理中心。集团投资管理中心审查项目是否与投资规划方向相符，经济效益是否符合公司要求，然后填写文件传阅单，提出审批意见，进一步由集团投资管理中心分管副总、总经理、董事长传阅批示。2.3项目可行性研究投资管理中心建立投资项目定位规划指引，对各下属公司的投资项目规划进行全面指导。如分管副总、总经理、董事长认为信息不充分，需进一步调研，则在文件传阅单上指示需要

5、进行再次调研的项目，由投资管理中心与品牌管理中心组建调研小组，在项目当地进行调研，核实立项报告信息的真实性，分析影响立项成本测算的因素是否考虑充分等。调研组完成调研后编制调研报告，由投资管理中心与品牌管理中心总经理签发。2.4投资项目决策投资项目经过前期调研及审批后，公司通过总经理办公会进行审议，副总经理、总经理、董事长等根据项目调研材料进行深入讨论，并进行决策，明确对区域公司总经理的授权价位，会议保留会议纪要。最终由投资管理中心分管副总、总经理、董事长分别在文件传阅单上批示并签字，确定项目审批通过，同时向下属公司下发关于XXX项目考核标准的通知，确定该项目经营目标、购置地块的授权价位等。3.

6、 投资项目实施与管理3.1投资项目规划实施集团在投资管理制度中明确子公司项目取得后项目规划的会审流程、相关参与部门及职责、目标成本审批流程等相关内容。各子公司取得项目后，向投资管理中心递交项目具体规划、定位/目标成本表及相关支持文件，由投资管理中心牵头组织成本管理中心、技术中心、财务管理中心、品牌中心进行会审并提出修改意见。最终版本的目标成本及规划确定后，由投资管理中心、成本中心、财务管理中心、技术中心，品牌中心审核并分别在呈批单上签字确认通过，经高级管理层审批后，确定最终项目目标成本、规划方案。3.2投资项目月度监控每月，投资管理中心对应的区域经办人收集各公司提交的月统计表项目信息，编制经营

7、月报，发送投资管理中心经理审阅从而掌握项目信息。投资管理中心对上报的信息进行分析，编制经营月报，总体分析各项目经营情况，发送主管领导审阅。3.3投资项目登记投资管理中心对各个通过立项的投资项目登记项目立项信息一览表，记录各公司各项目批准时间、项目名称、用地面积、价格等信息。同时投资管理中心建立项目电子档案，保存各项目立项成本测算、目标成本等电子资料。4. 投资项目后期4.1投资项目退出处置公司建立项目处置的流程，明确包括退出条件、相关责任部门及其职责、各环节工作、审批权限、后续责任追究等内容。4.2投资项目后评价公司在投资管理制度中明确项目后评价工作流程、项目后评价进行的时点等相关内容，编制后评价报告模板、编写说明指引等辅助文档。根据制度的要求，当项目销售率达到一定程度时，经办的区域公司组织项目相关人员编写项目后评价报告，分析各项指标完成情况，以及总结经验教训等。项目后评价报告提交集团投资管理中心存档备案，并对项目后评价报告加以利用。对于特殊项目，项目后评价工作应建立不同于一般项目的流程和要求。