会计师事务所清产核资基础表模版.xls

《会计师事务所清产核资基础表模版.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计师事务所清产核资基础表模版.xls（70页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、清清产产核核资资基基础础工工作作表表会会计计师师事事务务所所二二xxx x年年十十月月基基础础工工作作表表目目录录表0表0 目录表表34固定资产减值准备清查明细表表1 企业基本情况表表35固定资产清理清查明细表表2 资产负债清查基础表表36工程物资清查明细表表3 现金清查明细表表37在建工程清查明细表表4 银行存款清查明细表表38在建工程减值准备清查明细表表5 其他货币资金清查明细表表39待处理固定资产净损失清查明细表表6 短期投资及跌价准备清查明细表表40无形资产及减值准备清查明细表表7 委托贷款及减值准备清查明细表表41递延资产清查明细表表8 应收票据清查明细表表42递延税款借项清查明细表

2、表9 应收股利清查明细表表43其他长期资产清查明细表表10 应收利息清查明细表表44短期借款清查明细表表11 应收账款清查明细表表45应付票据清查明细表表12 其他应收款清查明细表表46应付账款清查明细表表13 预付账款清查明细表表47应付工资清查明细表表14 坏账准备清查明细表表48应付福利费清查明细表表15 期货保证金清查明细表表49应付股利清查明细表表16 应收补贴款清查明细表表50预收账款清查明细表表17 应收出口退税清查明细表表51应交税金清查明细表表18 存货清查汇总表表52其他应交款清查明细表表19 各类存货清查明细表表53其他应付款清查明细表表20 存货跌价准备清查明细表表54

3、预提费用清查明细表表21 待摊费用清查明细表表55预计负债清查明细表表22 待处理流动资产净损失清查明细表表56一年内到期的长期负债表23 一年内到期的长期债权投资清查明细表表57其他流动负债清查明细表表24 其他流动资产清查明细表表58长期借款清查明细表表25 长期投资清查汇总表表59应付债券清查明细表表26 长期股权投资清查明细表表60长期应付款清查明细表表27 长期债权投资清查明细表表61专项应付款清查明细表表28 长期股票投资清查明细表表62其他长期负债清查明细表表29 固定资产清查汇总表表63递延税款贷项清查明细表表30 固定资产清查明细表表64实收资本(股本)清查明细表表31 累计

4、折旧清查汇总表表65资本公积清查明细表表32 累计折旧清查明细表表66盈余公积清查明细表表33 固定资产减值准备清查汇总表表67未分配利润清查明细表企企业业基基本本情情况况表表编制单位：基础表1项 目填报数据一、企业全称二、企业负责人三、财务负责人四、企业制表人五、审核事务所六、本企业代码七、上一级企业（单位）代码八、集团企业（公司）总部代码九、国民经济行业分类十、国民经济行业代码十一、经营规模十二、组织形式十三、所执行行业会计制度十四、填报日期十五、清查基准日十六、本企业户数情况（户）：（一）公司所属全部子企业户数（二）开展清产核资企业户数（三）未开展清产核资企业户数（四）已资不抵债企业户数

5、（五）已歇业、停产企业户数（六）已进入破产程序企业户数十七、职工人数（人）：（一）从业人员人数（二）职工人数 其中：在岗职工人数资资产产负负债债清清查查基基础础表表-资资产产编制单位：清查基准日:基础表2-1资 产行号账面数账务清查调整数基准数清查损失调整数清查值预计损失调整数新制度数 货币资金1 短期投资2 应收票据3 应收股利4 应收利息5 应收账款6 其他应收款7 预付账款8 期货保证金9 应收补贴款10 应收出口退税11 存货12 其中：原材料13 产成品（库存商品）14 待摊费用15 待处理流动资产净损失16 一年内到期的长期债权投资17 其他流动资产18流流动动资资产产合合计计19

6、 长期投资20 其中：长期股权投资21 长期债权投资22 *合并价差23长长期期投投资资合合计计24 固定资产原价25 减：累计折旧26 固定资产净值27 减：固定资产减值准备28 固定资产净额29 固定资产清理30 工程物资31 在建工程32 待处理固定资产净损失33固固定定资资产产合合计计34 无形资产35 其中：土地使用权36 递延资产（长期待摊费用）37 其中：固定资产修理38 固定资产改良支出39 其他长期资产40 其中：特准储备物资41无无形形及及其其他他资资产产合合计计42 递延税款借项43清清产产核核资资待待处处理理44资资 产产 总总 计计45单位负责人:填报日期:财务负责人

7、:制表人:资资产产负负债债清清查查基基础础表表-负负债债和和权权益益编制单位：基础表2-2负债和所有者权益行号账面数账务清查调整数基准数清查损失调整数清查值预计损失调整数新制度数 短期借款46 应付票据47 应付账款48 预收账款49 应付工资50 应付福利费51 应付利润（股利）52 应付利息53 应交税金54 其他应交款55 其他应付款56 预提费用57 预计负债58 递延收益59 一年内到期的长期负债60 其他流动负债61流流动动负负债债合合计计62 长期借款63 应付债券64 长期应付款65 专项应付款66 其他长期负债67 其中：特准储备资金68长长期期负负债债合合计计69 递延税款

8、贷项70负负 债债 合合 计计71 *少数股东权益72 实收资本（股本）73 国家资本74 集体资本75 法人资本76 其中：国有法人资本77 集体法人资本78 个人资本79 外商资本80 资本公积81 盈余公积82 其中：法定公益金83 *未确认的投资损失（以“-”号填列）84 未分配利润85 *外币报表折算差额86所所有有者者权权益益合合计计87负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计88单位负责人:填报日期:财务负责人:制表人:现现金金清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表3序号 存放地点、形式现金日记账金额实际盘点金额其中：会计技术差错其中：预计可收回其中：应调整清查损溢 盘

9、盈盘亏原因发生时间 清查后净额关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）币种汇率原币金额 本位币金额 原币金额 本位币金额原币金额本位币金额 原币金额 本位币金额原币金额 本位币金额123456789101112131415161718合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：银银行行存存款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表4序号 存放地点、形式银行日记账金额银行对账单金额其中：会计技术差错其中：预计可收回其中：应调整清查损溢盘盈盘亏原因发生时间 清查后净额关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）币种汇率原币金额 本位币金额 原币金额 本位币金额原币金额本位币金额原币金

10、额本位币金额原币金额本位币金额123456789101112131415161718合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他货货币币资资金金清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表5序号存放地点、形式日记账金额对账单等实际金额其中：会计技术差错其中：预计可收回其中：应调整清查损溢 盘盈盘亏原因发生时间 清查后净额关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）币种汇率原币金额 本位币金额 原币金额 本位币金额原币金额本位币金额 原币金额 本位币金额 原币金额 本位币金额123456789101112131415161718合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：短短期期

11、投投资资及及跌跌价价准准备备清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表6序号 投资类别 单项投资名称 账面票面价值 盘点面值 盘盈盘亏 明细账面余额市值会计技术差错 应调整清查损溢 清查损失原因 发生时间 基准数 清查值已计提减值准备应补提减值准备新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1-38=7-4910=8-2-911=2121314合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：委委托托贷贷款款及及减减值值准准备备清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表7序号 接受贷款单位受托金融机构币种汇率发生日期到期日期年利率%明细账面余额尚可回收金额会计技

12、术差错应调整清查损溢清查损失原因发生时间 基准数 清查值已计提减值准备应计提减值准备新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1-38=7-4910=8-2-911=2121314合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应收收票票据据清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表8序号票据种类出票单位 与本企业关系持有日基准日到期日明细账面余额盘点面值票面利率期末账面应计数 可收回金额其中：盘盈盘亏原因发生日期基准数清查值关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）会计技术差错 应调整清查损溢12345678910111213=4-914=13-1015161

13、7合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应收收股股利利清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表9序号 债务方名称 与本企业关系 明细账面余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年 3-4年 4-5年 5年以上1=SUM(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应收收利利息息清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表1

14、0序号债务方名称与本企业关系明细账余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=sum(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应收收账账款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表11序号 债务方名称与本企业关系明细账余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注

15、（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他应应收收款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表12序号债务方名称与本企业关系明细账余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年

16、4-5年5年以上1=SUM(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：预预付付账账款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表13序号债务方名称与本企业关系明细账余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617 合计-

17、单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：坏坏账账准准备备清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表14序号科目名称账龄清查后账面余额清查日坏账政策坏账准备账面数其中:会计技术差错不符原因基准数清查值新制度坏账政策新制度坏账准备新制度坏账准备与原坏账准备差额新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123567=3+58=791011=7-(3-10)12=3-101314151应收账款1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上小计-2其他应收款1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上小计-合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：期期货货保保证证金金清清查查

18、明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表15序号债务方名称与本企业关系明细账余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应收收补补贴贴款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表16序号债务方名称与本企业关系明细账余额其中：可收回金额其中：清理损失原因发生时

19、间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)2345678910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应收收出出口口退退税税清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表17序号债务方名称与本企业关系明细账余额其中：已申报退税未申报退税其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年

20、以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)234567891011121314=1-1015=14-11123456161718 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：存存货货清清查查汇汇总总表表编制单位：清查基准日:基础表18序号存货种类明细账面余额盘点价值其中：基准数清查值新制度跌价准备与原跌价准备差额新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）会计技术差错 预计可收回 应调整清查损溢124567=1+4+58=7+6910=8-91112131原材料2燃料3备品备件4包装物5低值易耗品6材料成本差异7在产品(不包括商品

21、房存货)8产成品(不包括商品房存货)9商品进销差价10库存商品11待销售商品房12未竣工商品房13委托加工物资14自制半成品15分期收款发出商品16库存商品设备17委托代销商品18受托代销商品19物资采购(在途物资)20其他21合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：存存货货（）清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表18序号存货明细种类存放地明细账面余额盘点价值其中：盘盈盘亏原因 发生时间基准数清查值关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）会计技术差错 预计可收回 应调整清查损溢12456789=1+4+510=9+6111213合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：

22、存存货货（）跌跌价价准准备备清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表20序号存货明细种类清查后账面余额清查日计提政策跌价准备账面数其中：不符原因基准数清查值新制度跌价政策新制度跌价准备新制度跌价准备与原跌价准备差额新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）会计技术差错应调整清查损溢123456789101112131415合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：待待摊摊费费用用清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表21序号项目名称摊销起始日摊销时间 基准日 初始金额 已摊销数明细账面余额截止基准日应摊销额截止基准日账面应有余额其中：清查损溢原因 发生时间基准数清

23、查值预计损失新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）会计技术差错应调整清查损溢12345678=4-7910111213=6-914=13-101516171819合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：待待处处理理流流动动资资产产净净损损失失清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表22序号名称原转出科目 明细账面余额尚可回收金额调整原因应调整清查损失原因发生时间基准数清查值预计损失新制度数 底稿索引号账务处理办法会计技术差错应调整清查损失123456789101112合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：一一年年内内到到期期的的长长期期债债权权投投资资清清查查

24、明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表23序号被投资单位名称债券名称发行日期投资日期基准日市价票面利率%票面金额原始投资金额明细账面余额应计提减值已计提减值账面价值尚可回收金额调整原因应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号账务处理办法会计技术差错应调整清查损失应补提减值*12345678910=7-911121314=8-9151617=10-1218=17-1319=18-132021合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他长长期期资资产产清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表24序号项目名称性质明细账面余额会计技术差错预计可回收价值应调整清查损失

25、应调整清查损失原因发生时间基准数清查值预计损失新制度数底稿索引号账务处理办法*1234567=1+28=7+49=8-310=8-91213合计单位负责人：财务负责人：填报日期：长长期期投投资资清清查查汇汇总总表表编制单位：清查基准日:基础表25序号投资类别原始投资金额 明细账面余额应计提减值已计提减值账面价值尚可回收金额调整原因基准数清查值新制度数 底稿索引号 列损益 核权益会计技术差错 应调整清查损失应补提减值*12345=2-46789=3-410=5-711=10-812=11-91314151长期股权投资2长期债权投资3长期股票投资合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：长长期

26、期股股权权投投资资清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表26序号被投资单位名称公司成立日期投资日期基准日市价股权比例初始投资金额明细账面余额应计提减值已计提减值账面价值尚可回收金额调整原因应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号账务处理办法会计技术差错应调整清查损失应补提减值*123456789=6-810111213=7-8141516=8-1017=15-1118=17-131920合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：长长期期债债权权投投资资清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表27序号被投资单位名称债券名称发行日期投资日期基准日市价票面利率%

27、票面金额原始投资金额明细账面余额应计提减值已计提减值账面价值尚可收回金额其中:应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号备注(账务处理办法)会计技术差错应调整清查损失应补提减值12345678910=7-911131415=8-9161718=10-1319=18-1421=19-152223单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：长长期期股股票票投投资资清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表28序号被投资单位名称股票名称发行日期投资日期持股数量投资比例股票面值总额原始投资金额明细账面余额应计提减值已计提减值账面价值尚可收回金额其中:应调整清查损失原因发生时间基准数清

28、查值新制度数底稿索引号备注(账务处理办法)会计技术差错应调整清查损失应补提减值12345678910=7-911131415=8-9161718=10-1319=18-1421=19-152223合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：固固定定资资产产清清查查汇汇总总表表编制单位：清查基准日:基础表29序号固定资产类别预计使用期限账面原值会计技术差错盘盈盘亏基准数清查数新制度数底稿索引号列损益核权益12456=2-47=6-58=7910111土地2房屋及建筑物 3交通运输工具4机器设备及其他合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：固固定定资资产产清清查查明明细细表表编制单位：清查

29、基准日:基础表30序号固定资产名称数量购入时间 已使用期间 预计使用期限账面原值会计技术差错 盘盈盘亏 损失原因基准数清查数新制度数 底稿索引号列损益核权益12456=2-47=6-58=7910111234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：累累计计折折旧旧清清查查汇汇总总表表编制单位：清查基准日:基础表31序号固定资产类别预计使用期限账面原值 已提折旧 应提折旧账面净额会计技术差错盘盈盘亏部分累计折旧基准数清查值新制度数 底稿索引号 列损益 核权益12345=2-3789=3+710=4+7-811=101213141土地2房屋及建筑物3交通运输工具4机器设备及其他合计单位负责人

30、：财务负责人：制表人：填报日期：累累计计折折旧旧清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表32序号固定资产名称预计使用期限已使用期间账面原值已提折旧应提折旧账面净额会计技术差错盘盈盘亏部分累计折旧损失原因基准数清查数新制度数 底稿索引号 列损益核权益12345=2-3789=3+710=4+7-811=101213141234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：固固定定资资产产减减值值准准备备清清查查汇汇总总表表编制单位：清查基准日:基础表33序号固定资产类别预计尚可使用期限账面原值 原值清查数 账面净额 净额清查数 应计提减值 已计提减值账面价值尚可收回金额会计技术差错盘盈盘

31、亏部分减值准备基准数清查值应补提减值 新制度数底稿索引号列损益 核权益112345678=4-79101112=7+1013=12-1114=6-715=61617181土地2房屋及建筑物3交通运输工具4机器设备及其他合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：固固定定资资产产减减值值准准备备清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表341固定资产名称预计尚可使用期限账面原值原值清查数账面净额 净额清查数 应计提减值 已计提减值账面价值尚可收回金额会计技术差错盘盈盘亏部分减值准备损失原因基准数清查值应补提减值新制度数底稿索引号列损益核权益112345678=4-79101112=7+1

32、013=12-1114=6-715=61617181234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：固固定定资资产产清清理理清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表351固定资产名称 数量 购入时间 已使用期间预计使用期限固定资产账面原值累计折旧固定资产减值准备固定资产账面价值处理收入处理支出固定资产清理账面价值尚可回收金额会计技术差错清理原因基准数清查数新制度数底稿索引号列损益核权益112345=2-3-4678=5+6-79101112=8-1013=12-914=131516171234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：工工程程物物资资清清查查明明细细表表编制单位

33、：清查基准日:基础表36序号名称数量购入时间已使用期间预计使用期限账面原值会计技术差错盘盈盘亏 损失原因基准数清查数新制度数底稿索引号列损益核权益12456=2-47=6-58=7910111234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：在在建建工工程程清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表37序号项目名称工程开始时间预计竣工时间完工进度资金来源账面原值会计技术差错清理损失 发生时间损失原因基准数清查数新制度数底稿索引号列损益核权益12345=1-26=5-37=689101234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：在在建建工工程程减减值值准准备备清清查查明明细细表表

34、编制单位：清查基准日:基础表38序号项目名称账面原值原值清查数已计提减值准备应计提减值准备在建工程账面价值会计技术差错清理损失部分的减值准备损失原因基准数清查值少提减值 新制度数底稿索引号列损益核权益123456789=3-610=9-711=4-312=41314151234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：待待处处理理固固定定资资产产净净损损失失清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表39序号项目名称原转出科目明细账面余额 尚可回收金额其中:应调整清查损失原因发生时间基准数清查值预计损失新制度数底稿索引号备注(账务处理办法)会计技术差错应调整清查损失1246789=1+

35、4+510=9+611=10-212=10-111314合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：无无形形资资产产及及减减值值准准备备清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日：基础表40序号项目名称摊销起始日摊销时间基准日初始金额已摊销数明细账面余额应摊销额截止基准日账面应有余额其中:清查损益原因发生日期基准数清查数已提减值准备应提减值准备少提减值准备新制度数底稿索引号备注(账务处理办法)会计技术差错应调整清查损失12345671314161718=10-1319=18-1421=19-152223合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：递递延延资资产产清清查查明明细细表表编制单位：

36、清查基准日:基础表41序号项目名称摊销起始日摊销时间基准日初始金额已摊销数明细账面余额截止基准日应摊销额截止基准日账面应有余额会计技术差错应调整清查损益清查损益原因发生日期基准数清查值预计损失新制度数关键证据描述底稿索引号备注(账务处理办法)12345678=4-71011121314=6-1015=14-111617=15-16181920合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：递递延延税税款款借借项项清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表42序号项目名称产生原因发生时间尚可转销余额初始金额已转销数明细账面余额截止基准日应转销额截止基准日账面应有余额会计技术差错应调整清查损益

37、清查损益原因发生日期基准数清查值预计损失新制度数关键证据描述底稿索引号备注(账务处理办法)12345678=4-71011121314=6-1015=14-111617=15-16181920合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他长长期期资资产产清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表43序号项目名称性质明细账面余额会计技术差错预计可收回价值应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数清查值预计损失新制度数底稿索引号备注（账务处理办法）1345678=1+39=8+510=9-411=9-101213合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：短短期期借借款款清清查

38、查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表44序号金融机构借入日期归还日期借款条件抵押资产及编号担保单位借款期限币种原币金额年利率本位币账面值会计技术差错预计应偿还本金应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数 清查值新制度数底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1+28=7+49=81011单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应付付票票据据清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表45序号票据种类对方单位与本企业关系出具日基准日到期日票面金额明细账面余额票面利率截止基准日账面应计金额会计技术差错应调整清查损失清查损失原因发生日期基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索

39、引号务注(账务处理办法)123456789101112=5+813=12+914=13151617单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应付付账账款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表46序号债权方名称 与本企业关系明细账余额其中：其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)234567910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报

40、日期：应应付付工工资资清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表47序号节余或超支发生时间明细账余额会计技术差错应调整清查损失节余超支原因发生时间基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123456=1+27=6-38=7910111234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应付付福福利利费费清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表48序号节余或超支发生时间明细账余额会计技术差错应调整清查损失节余超支原因发生时间基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123456=1+27=6-38=7910111234合计单位负责人：财务

41、负责人：制表人：填报日期：应应付付股股利利清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表49序号债权方名称 与本企业关系明细账余额其中：其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)234567910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：预预收收账账款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表50序号债权方名称 与本企业关系明细账余额其

42、中：其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)234567910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应交交税税金金清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表51序号相应税务局税种明细账余额会计技术差错应调整清查损失欠税原因发生时间基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123456=1+27=6-38=7910

43、111234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他应应交交款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表52序号相应债权方明细明细账余额会计技术差错应调整清查损失欠交原因发生时间基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123456=1+27=6-38=7910111234合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他应应付付款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表53序号债权方名称 与本企业关系明细账余额其中：其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5

44、年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)234567910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：预预提提费费用用清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表54序号预提项目明细预提原因明细账余额会计技术差错应调整清查损失未支付原因发生时间基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123456127638791011合 计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：预预计计负负债债清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表55序号债权

45、方预计原因明细账余额会计技术差错应调整清查损失未支付原因发生时间基准数清查值新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）123456127638791011合 计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：一一年年以以到到期期的的长长期期负负债债清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表56序号金融机构借入日期归还日期借款条件抵押资产及编号担保单位借款期限币种原币金额年利率本位币账面数会计技术差错预计应偿还金额应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1+28=7+49=81011合 计单位负责人：财务负责人：制表人：填

46、报日期：其其他他流流动动负负债债清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表57序号债权方名称 与本企业关系明细账余额其中：其中：清理损失原因发生时间基准数清查值其中：关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1年内1-2年2-3年3-4年4-5年 5年以上会计技术差错应调整清查损溢1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上1=SUM(2-7)234567910111213=1-914=13-10123456151617 合计-单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：长长期期借借款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表58序号债权方借入日期归还日期借款条件抵押资产及编号担

47、保单位借款期限币种原币金额年利率本位币账面数会计技术差错预计应偿还金额应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1+28=7+49=81011合 计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：应应付付债债券券清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表59序号债劵名称发行日期归还日期发行条件持票人发行期限发行币种发行原币金额年利率本位币账面数会计技术差错预计应偿还金额应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1+28=7+49=81011合 计单位负责人：财务负责人

48、：制表人：填报日期：长长期期应应付付款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表60序号金融机构借入日期还归日期借款条件条抵押资产及编号担保单位借款期限币种原币金额年利率本位币账面数会计技术差错预计应偿还金额应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数清查值新制度数底稿索引号务注(账务处理办法)1234567=1+28=7+49=81011单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：专专项项应应付付款款清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表61序号拨入单位拨入日期借款条件抵押资产及编号担保单位项目期限币种原币金额年利率本位币账面数会计技术差错预计应偿还金额应调整清查损失应调整

49、清查损失原因发生时间基准数 清查值新制度数底稿索引号务注(账务处理办法)1234567=1+28=7+49=81011单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：其其他他长长期期负负债债清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表62序号债权单位借入日期归还日期借款条件抵押资产及编号担保单位借款期限币种原币金额年利率本位币账面数会计技术差错预计应偿还金额应调整清查损失应调整清查损失原因发生时间基准数 清查值新制度数底稿索引号备注（账务处理办法）1234567=1+28=7+49=81011合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：递递延延资资产产贷贷项项清清查查明明细细表表编制单位：清查

50、基准日:基础表63序号项目名称产生原因发生时间尚可转销余额初始金额已转销数明细账面余额截止基准日应转销额截止基准日账面应有余额会计技术差错应调整清查损溢清查损益原因发生日期基准数清查值预计损失新制度数关键证据描述底稿索引号备注（账务处理办法）1345678=4-71011121314610 15=14-1116=15-317=15-16=3181920合计单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：实实收收资资本本 (股股本本)清清查查明明细细表表编制单位：清查基准日:基础表64序号股东单位出资方式投入日期币种原币金额本位币账面数会计技术差错发生时间基准数底稿索引号备注(账务处理办法)1234=