公司交易管理制金融证券期货_金融证券-金融资料.pdf

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1、*公司 XX交易管理制度 第一章总则 第一条 为保证公司与 XX方之间的 XX交易符合公平、XX、公开的原则,确保 XX交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据中华人民共和国公司 法、企业会计准则、公司章程，特制定本制度。第二条 本制度适用于集团公司及下属子（分）公司。第二章职能机构与职责 第三条 集团公司财务部是 XX交易的归口管理部门。其主要职责为：（一）审核关联方，按程序报批认定。（二）审核 XX交易计划，按程序报批。（三）对 XX交易合同及执行情况进行审核和监督。（四）负责审核下属子（分）公司 XX交易的记录、台账，并汇总建立集 团公司的台账和相关报表。（五）对 XX交易进行监督。第四

2、条集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有：（一）起草 XX交易计划。（二）负责组织签署合同，执行 XX交易。（三）建立 XX交易的台账和相关报表。第1页共4页 第二章关联方关系的认定 第五条下列各方构成公司的关联方：（一）公司的出资人。（二）公司的子公司。（三）公司控制的其他企业。（四）公司的合营企业。（五）公司的联营企业。（六）公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。（七）公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或 施加重大影响的企业。第六条每季度末、半年末、年末，集团公司财务部牵头编制或更新 产（股）权结构表，编制集团公司关联方关系名录，经总会计师审批后发集 团

3、公司各职能部室、下属子（分）公司，以利于掌握关联方信息。第四章 XX交易的审批 第七条 根据生产经营需要，集团公司各职能部室和子（分）公司负责提 出 XX交易计划。计划内容包括项目、业务量和价格等信息。报集团公司财务 部审核，总会计师、总裁审核签字后，报董事会审议批准，集团公司财务部 备案。第八条 XX交易定价原则包括市场价、协议价、成本加成价三种。第九条 公司 XX人与公司签署涉及 XX交易的合同或协议时，采取以下必 要的回避措施：（一）任何个人只能代表一方签署协议。（二）XX人不得以任何方式干预公司的决定。全体股东的利益根据中华人民共和国公司法企业会计准则公司章程特制定本制度第二条本制度适

4、用于集团公司及下属子分公司第二章职能机构与职责第三条集团公司财务部是交易的归口管理部门其主要职责为一审核关联方按程序报台账并汇总建立集团公司的台账和相关报表五对交易进行监督第四条集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有一起草交易计划二负责织签署合同执行交易三建立交易的台账和相关报表第页共页第二章关联方关系的认定第五条下企业六公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员七公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制共同控制或施加重大影响的企业第六条每季度末半年末年末集团公司财务部牵头编制或更新产股权结构表编制集团（三）公司董事会审议 XX交易事项时，XX董事回避表决，也不得代理其 他董事行

5、使表决权。第五章 XX交易合同的审批、执行情况的审核 第十条 XX方交易合同的起草与审批：经审议通过的 XX交易计划，由经 办业务的部门或子（分）公司起草书面合同或协议，明确 XX方交易的定价原 则和价格水平，由本单位的法定代表人或被授权人签订具体的 XX交易合同或 协议。合同应包括交易价格、定价原则和依据、交易总量或其确定方法、付 款时间和方式等条款。XX交易的合同或协议签署后报集团公司财务部留底备 查。第十一条 关联方交易合同的执行：（一）XX交易合同或协议一经确定，各 XX公司应严格按照合同或协议规 定的交易条件进行交易。XX交易执行过程中，任何人不得自行更改交易条件，如因实际情况变化确

6、需更改时，需按 XX交易计划的审批程序进行审批。（二）集团公司财务部根据双方签订的 XX交易合同或协议，编制 XX交易 结算清单，包括拟结算项目、业务量、金额、收、付款时间要求等信息，经 办业务的部门或子（分）公司领导审定确认后交集团公司财务部，报总会计 师审批后办理结算业务。（三）集团公司财务部月末检查结算情况，并将未结算情况汇总编制 XX 交易未结算情况报告，报总会计师和相关业务部门或单位领导，由双方制定 处理办法。第六章 XX交易的记录与审核 第十二条 各单位财务部负责建立 XX交易的台帐，每季与 XX方相关人员 核对 XX交易账目，及时编制XX交易核对清单（至少包括 XX交易的时间、金

7、额、XX方名称、交易事项等信息），对不符事项，要说明原因并拟定处理 办法，全体股东的利益根据中华人民共和国公司法企业会计准则公司章程特制定本制度第二条本制度适用于集团公司及下属子分公司第二章职能机构与职责第三条集团公司财务部是交易的归口管理部门其主要职责为一审核关联方按程序报台账并汇总建立集团公司的台账和相关报表五对交易进行监督第四条集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有一起草交易计划二负责织签署合同执行交易三建立交易的台账和相关报表第页共页第二章关联方关系的认定第五条下企业六公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员七公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制共同控制或施加重大影

8、响的企业第六条每季度末半年末年末集团公司财务部牵头编制或更新产股权结构表编制集团交 XX交易双方财务部负责人审核确认。第十三条各单位财务部根据 XX交易台账和审核后的XX交易核对清单,编制XX交易明细表。XX交易明细表至少每季度编制一次，并报送财务部负 责人审核确认。第七章 XX交易的监督与信息披露 第十四条 XX交易的监督：各单位财务部每季将XX交易明细表报送至集 团公司财务部进行汇总并编制集团公司XX交易明细表，交集团公司总会计 师审核确认。对下属子（分）公司是否存在 XX方占用、转移公司资金、资产 及资源进行监督。一旦发现异常情况，财务部应报并通过总会计师提请董事 会、监事会采取相应措施

9、。第八章附则 第十五条 本制度由集团公司财务部负责编制、修订和督导实施。第十六条本制度自批准发布 XX执行 全体股东的利益根据中华人民共和国公司法企业会计准则公司章程特制定本制度第二条本制度适用于集团公司及下属子分公司第二章职能机构与职责第三条集团公司财务部是交易的归口管理部门其主要职责为一审核关联方按程序报台账并汇总建立集团公司的台账和相关报表五对交易进行监督第四条集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有一起草交易计划二负责织签署合同执行交易三建立交易的台账和相关报表第页共页第二章关联方关系的认定第五条下企业六公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员七公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制共同控制或施加重大影响的企业第六条每季度末半年末年末集团公司财务部牵头编制或更新产股权结构表编制集团