国有企业资金支付基本制度模版.docx

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1、资金支付基本制度第一章 总 则第一条 为了建立科学的集团投资管理机制，规范公司投资行为，提高公司投资效益，保证项目质量，根据国务院关于投资体制改革的决定及有关法律、法规，特制定本制度。第二条 本制度所称资金支付，是指企业对某一项目或开展的业务进行支付资金的活动。第三条 资金支付是企业生产经营建设活动不可缺少的一部分。本制度就资金支付活动的资金支付流程等方面的资金支付工作作出具体规定。第二章 资金支付工作职责第四条 根据公司所建设项目进度，由项目建设管理部进行审核，并上报总经理批准后实施。第五条 资金支付工作人员进行资金支付工作的主要内容：（一）负责对批复单位的用款计划和支付计划进行审核。（二）

2、定期与审计监督与风险控制部、财务部进行核对，做好双控部分的工作。（三）管理预算单位支付信息，按时汇总并及时向领导提供资金支付、资金使用等信息。（四）负责对批复单位的资金支付进度进行跟踪。第六条 完成集团公司、主管部门及上级相关部门交办的资金支付工作任务。第七条 除省、市、县人民政府或其它上级主管部门批准或授权的特殊事项外，发生下列情形之一的，项目建设管理部有权拒绝受理资金支付工作：（一）无预算、超预算申请使用资金；（二）自行扩大预算支出范围申请使用资金；（三）申请手续及提供的文件不完备，有关审核单位没有签署意见或加盖印章；（四）未按规定程序申请使用资金；（五）资金支付执行中发现重大违规违纪问题

3、；（六）工程建设出现重大问题；（七）出现其他需要拒付情形。第三章 资金支付工作程序第八条 公司项目建设管理部应在施工开始前制订明确的过程进度款支付计划，对价款支付的条件、方式和依据作出规定。第九条 施工单位每月初上报当月进度计划，每月规定日期前上报当月进度完成情况。项目建设管理部派专人定期去现场核实。第十条 施工单位填写付款申请单，上报监理，建立汇总后上报集团公司审核，由项目建设部制作资金支付确认书。审核部门包括：项目建管理部、审计部、财务部、投融资部、总经理办公室。第十一条 公司项目建设管理部负责审核的内容包括：工程资料是否完整；程序是否合理；是否符合工程合同规定，占合同金额百分比；工程量、

4、计价无误；账户余额是否可以保证支付等内容。第十二条 经所有有关部门负责人审核后，上报集团总经理，经总经理同意后方可进行支付。第十三条 经集团总经理批准后，由财务部相关负责人在支票上盖章，完成双控账户的支付工作。第十四条 公司项目建设管理部应有专人对资金支付过程中的所有资料包括资金支付申请表、工程量申请汇总表、资金支付确认书等资料进行整理、归类、汇总及留档。第四章 罚 则第十五条 为规范资金支付行为，在资金支付过程中对认真履行职责、实事求是、做出突出贡献的资金支付人员，公司应给予精神或物质奖励。对滥用职权、徇私舞弊的资金支付人员，依照有关规定给予处分。第十六条 在资金支付工作过程中，如因为当事资金支付人员或主管人员恶意违反本办法规定，造成不良后果的，依照国家有关法律、法规、规章进行处理。第五章 附 则第十七条 本制度由项目建设管理部附则解释。第十八条 本制度自集团公司董事会会议通过后生效。