基金管理有限公司基金定期报告编制、审议和披露实施办法.docx

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1、X基金管理有限公司基金定期报告编制、审议和披露的实施办法第一条 根据X基金管理有限公司信息披露管理办法，基金运营部负责组织公司相关部门协同制作完成基金定期报告的信息披露事务，监察稽核部负责对定期报告信息披露内容进行合规性审核，其他相关部门在职权范围内积极配合基金运营部做好信息披露工作，负责准备相关部分报告材料和财务数据。为进一步明确基金定期报告编制、审议和披露的流程和责任，特制定本实施办法。第二条 根据法规规定和证监会安排，季度报告在季度结束之日起13-15个工作日编制完成并披露。（一）每季度结束后由基金运营部组织各相关部门编制基金季度报告。1.季度结束后5个工作日内，投资管理部、研究部向基金

2、运营部提交“报告期内基金的投资策略和业绩表现说明”；2.季度结束后7个工作日内，基金运营部完成数据部分的初步编制，提交托管行开始数据复核，同时提交监察稽核部，进行文字方面的审核、修改、补充；3.季度结束后9个工作日内，监察稽核部将审核修订后的季报草稿返回基金运营部进行汇稿，基金运营部取得托管行对数据部分的复核意见，形成完整的季报初稿；将完整季报初稿提交托管行进行全文复核，同时送监察稽核部；4.季度结束后9个工作日内，基金运营部将经监察稽核部审核确认的、数据部分经托管行初步复核的季报初稿报总裁审批，同时督促托管行履行复核确认流程。（二）披露日前5个工作日，总裁以议案方式向董事会提请审议基金季报；

3、（三）披露日前4个工作日，综合管理部将总裁提交的议案和季报呈董事长阅，并通过邮件发送给各位董事，并请董事在3个工作日内反馈意见。（四）披露日前1个工作日，基金运营部确定季报定稿，并取得托管行复核函；综合管理部提请董事长签发，并将托管行复核函、季报定稿补发给各董事。（五）披露日前1个工作日，基金运营部履行信息披露流程，并在披露日完成季报披露。（六）披露后按规定（披露日当天）由基金运营部向证监会电子数据报送平台的“基金监管业务信息系统报送平台”报备基金定期报告的电子文档（word 或 pdf）并向证监会派出机构报备定期报告的电子文档（word 或 pdf）和纸质文档，同时向证监会电子数据报送平台（

4、）的“基金XBRL信息报送平台”报备基金定期报告的XBRL实例文档（XBRL试运行期间，由基金运营部报送XBRL实例文档）。第三条 根据法规规定和证监会安排，半年度报告在上半年结束之日起56-60日编制完成并披露。（一）上半年结束后7日内，基金运营部组织各相关部门编制基金半年度报告，并安排具体时间表（遇节假日沟通调整）。1.上半年结束后14日内，投资管理部、研究部向基金运营部提交“报告期内基金的投资策略和业绩表现说明”和“对宏观经济、证券市场及行业走势的展望”；2.上半年结束后35日内，基金运营部完成数据部分的初步编制，提交托管行开始数据复核，同时提交监察稽核部进行文字方面的审核、修改、补充；

5、3、上半年结束后40日内，监察稽核部将审核修订后的半年报草稿返回基金运营部进行汇稿，基金运营部取得托管行对数据部分的复核意见，形成完整的半年度报告初稿，将完整半年报初稿提交托管行进行全文复核；同时送监察稽核部；4.上半年结束后40日内，基金运营部将经监察稽核部审核确认的、数据部分经托管行初步复核的半年报初稿报总裁审批，同时督促托管行履行复核确认流程。（二）披露日前14日，总裁以议案方式向董事会提请审议基金半年报。（三）披露日前13日，综合管理部向各位董事发送审议半年报的董事会会议通知和相关材料。（四）披露日前3日，基金运营部确定半年报定稿，并取得托管行复核函；综合管理部随后补发给各董事。（五）

6、披露日前2日，董事会形成决议。（六）披露日前1日，基金运营部编制完成半年报摘要，履行信息披露流程，并在披露日完成半年报和摘要的披露。（七）披露后按规定（披露后2日内）由基金运营部向证监会电子数据报送平台的“基金监管业务信息系统报送平台”报备基金定期报告的电子文档（word 或 pdf）并向证监会派出机构报备定期报告的电子文档（word 或 pdf）和纸质文档，同时向证监会电子数据报送平台（）的“基金XBRL信息报送平台”报备基金定期报告的XBRL实例文档（XBRL试运行期间，由基金运营部报送XBRL实例文档）。第四条 根据法规规定和证监会安排，年度报告在每年结束之日起86-90日编制完成并披露

7、。（一）年度结束20日内，由基金运营部组织各相关部门编制基金年度报告，并安排具体时间表（遇节假日沟通调整）。1.年度结束后30日内，投资管理部、研究部向基金运营部提交“报告期内基金的投资策略和业绩表现说明”和“对宏观经济、证券市场及行业走势的展望”；2.年度结束后50日内，基金运营部完成数据部分的初步编制，提交托管行开始数据复核，同时提交监察稽核部进行文字方面的审核、修改、补充；3.年度结束后65日内，监察稽核部将审核修订后的半年报草稿返回基金运营部进行汇稿，基金运营部取得托管行对数据部分的复核意见，形成完整的年报初稿（包括引用的审计报告初稿），并将完整年报初稿提交托管行进行全文复核，同时送监

8、察稽核部；4.年度结束后65日内，基金运营部将经监察稽核部审核确认的、数据部分经托管行初步复核、审计机构初步审计的年报初稿报总裁审批，同时督促托管行履行复核确认流程，联系审计机构出具正式审计报告。（二）披露日前18日，总裁以议案方式向董事会提请审议基金年报。（三）披露日前14日，综合管理部向各位董事发送审议基金年报的董事会会议通知和相关材料。（四）披露日前5日，基金运营部确定年报定稿，并取得托管行复核函；综合管理部随后补发给各董事。（五）披露日前4日，董事会形成决议。（六）披露日前1日，基金运营部编制完成年报摘要，履行信息披露流程，并在披露日完成年报和摘要的披露。（七）披露后按规定（披露后2日内）由基金运营部向证监会电子数据报送平台的“基金监管业务信息系统报送平台”报备基金定期报告的电子文档（word 或 pdf）并向证监会派出机构报备定期报告的电子文档（word 或 pdf）和纸质文档，同时向证监会电子数据报送平台（）的“基金XBRL信息报送平台”报备基金定期报告的XBRL实例文档（XBRL试运行期间，由基金运营部报送XBRL实例文档）。第五条 相关部门应根据制度规定指定相关人员认真编制其负责部分的报告材料，该人员应在其最终提交材料上签字，并对其真实性、准确性、完整性负责。第六条 本实施办法由公司总裁办公会负责解释。第七条 本实施办法自发布之日起施行。6