房地产公司内部控制财务报告流程图.xlsx

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1、业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：财财务务报报告告涉涉及及业业务务环环节节：会会计计科科目目维维护护与与变变更更会会计计科科目目维维护护与与变变更更财财务务部部机机关关本本部部财财务务管管理理中中心心开始三、四级科目变更一、二级科目变更科目变更类型所所管管辖辖区区内内各各公公司司下发会计科目变更通知上报申请部门经理审核申请审批申请系统管理员进行设置向公司财务部系统管理员提出申请部门经理审核申请结束会会计计科科目目维维护护与与变变更更财财务务部部机机关关本本部部财财务务管管理理中中心心开始三、四级科目变更一、二级科目变更科目变更类型

2、所所管管辖辖区区内内各各公公司司下发会计科目变更通知上报申请部门经理审核申请审批申请系统管理员进行设置向公司财务部系统管理员提出申请部门经理审核申请结束.会会计计科科目目维维护护与与变变更更财财务务部部机机关关本本部部财财务务管管理理中中心心开始三、四级科目变更一、二级科目变更科目变更类型所所管管辖辖区区内内各各公公司司下发会计科目变更通知上报申请部门经理审核申请审批申请系统管理员进行设置向公司财务部系统管理员提出申请部门经理审核申请结束业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：财财务务报报告告涉涉及及业业务务环环节节：新新增增/变变更更

3、用用户户权权限限新新增增/变变更更用用户户权权限限财财务务部部财财务务管管理理中中心心开始填制书面的新增/变更用户申请书新增/变更用户申请书部门经理审核后上报财务管理中心在财务系统中进行用户权限的维护结束新新增增/变变更更用用户户权权限限业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：财财务务报报告告涉涉及及业业务务环环节节：会会计计凭凭证证编编制制与与审审核核会会计计凭凭证证编编制制与与审审核核业业务务部部门门财财务务部部开始向财务部提交原始凭证帐务组会计岗对原始凭证进行审查帐务组会计岗在系统中编制记账凭证复核岗审核记账凭证并记账记账凭证结束

4、会会计计凭凭证证编编制制与与审审核核业业务务部部门门财财务务部部帐务组会计岗在系统中编制记账凭证业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：财财务务报报告告涉涉及及业业务务环环节节：期期末末结结账账期期末末结结账账财财务务部部总总经经理理开始会计岗从系统中导出科目余额表，参照月末帐务例行检查要点审核科目余额年终结算月末结账结算类型机机关关本本部部财财务务管管理理中中心心下发年终结算通知会计岗填写月末帐务例行检查要点召开财务工作会议并下发结账通知月末帐务例行检查要点部门经理对结账出现的问题复核期期末末结结账账会计岗从系统中导出科目余额表，参照

5、月末帐务例行检查要点审核科目余额下发年终结算通知审批结束会计岗通过系统中生成会计报表部门经理审核会计报表部门经理对结账出现的问题复核业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：财财务务报报告告涉涉及及业业务务环环节节：会会计计档档案案的的保保管管与与销销毁毁会会计计档档案案的的保保管管与与销销毁毁办办公公室室开始财财务务部部财财务务总总监监总总经经理理与办公室资料室提出销毁意见并编制会计档案销毁清册签署销毁意见签署销毁意见与办公室共同实施销毁董董事事长长签署销毁意见与财务部提出销毁意见并编制会计档案销毁清册会计档案销毁清册与财务部共同实施销毁结束会会计计档档案案的的保保管管与与销销毁毁与办公室共同实施销毁与财务部共同实施销毁业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：财财务务报报告告涉涉及及业业务务环环节节：财财务务分分析析报报告告财财务务分分析析报报告告财财务务部部开始计计划划部部帐务小组对信息进行汇总并上报计划部编制经营月报表上报财务管理中心经营月报表结束财财务务分分析析报报告告财财务务部部开始计计划划部部经营月报表