证券有限责任公司融资融券业务交易结算资金交收及模版.docx

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1、证券有限责任公司融资融券业务交易结算资金交收及券源划转流程第一章 总则第一条 为规范融资融券业务交易结算资金交收及券源划转流程，根据xx证券融资融券业务结算管理办法的规定，制定本流程。第二条 本流程中的结算资金交收业务包括为保证按时完成公司与中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“登记公司”）及场外交收主体间的法人交收而实施的资金备付及日常划拨行为，以及融券券源的证券划转行为。第三条 公司在登记公司开立信用交易资金交收账户和专用资金交收账户（以下统称“信用交易资金交收账户”），在存管银行开立客户信用交易担保资金账户、融资专用资金账户。第四条 清算部在法人清算系统为各营业部设立二级信用交收账户，

2、用于记录和反映营业部的交易和非交易事项的资金发生、佣金（包括融资利息和融券费用）的划转等资金变动情况，汇总记录各存管银行资金交收划转情况；二级客户信用备付金账户，用于记录和反映各营业部客户提交的担保资金变动和结余情况；为融资融券部设立二级融资专用资金账户，用于记录和反映公司融资交易的资金变动情况；为计划财务部开立二级自有备付金账户，用于记录和反映各营业部融资融券交易的佣金、利息收入等自有资金的变动情况。清算部通过法人清算系统，根据登记公司、交易所及柜台系统的清算结果数据，完成法人清算。第二章 结算资金交收流程第五条 融资融券交易结算资金的交收和记账流程。(一) 清算部每日及时查询当日信用交易资

3、金交收账户余额、各存管银行客户信用交易担保资金账户余额，与法人清算系统每日核对。计划财务部每日核对融资专用帐户余额及变动情况。(二) 清算部根据清算结果从法人清算系统生成存管银行资金交收汇总表，据此与各存管银行核对T日交易的应交收金额；将法人清算交收金额（客户信用交易担保资金账户与融资专用资金账户的交收汇总金额）与登记公司的交收金额进行核对。(三) 以上核对均无误后，清算部根据当日交收数据，发送划款指令，完成对登记公司信用交易资金交收账户的资金交收。1. 融资买入： 融资买入的资金额由融资融券部二级融资专户转入营业部二级信用备付金账户完成融资业务资金清算；根据三级清算数据将成交清算额（含佣金）

4、由二级信用备付金账户转入营业部二级信用交收账户；根据登记公司清算数据完成营业部二级信用交收账户与一级信用交收账户之间的买入清算的交收；计算佣金收入，由营业部二级信用交易交收账户转入计划财务部二级自有备付金账户。 融资买入资金（含佣金）由融资专用资金账户划入信用交易资金交收账户，完成公司与登记公司的交收，佣金由信用交易资金交收账户划入融资专户。2. 卖券还款： 法人清算系统处理登记公司清算数据，完成一级信用资金交收账户与营业部二级信用交收账户之间的卖券成交清算；根据三级清算数据将成交清算额（不含佣金）由营业部二级信用交收账户转入营业部二级信用备付金账户；将还款金额由营业部二级信用备付金账户转入融

5、资融券部二级融资专户；计算佣金收入，由营业部二级信用交收账户转入计财部二级自有备付金账户账户。 卖券还款资金自信用交易资金交收账户划入融资专户；还款后的余款（不含佣金），由信用交易资金交收账户划入信用交易担保资金账户，佣金收入自信用交易资金交收账户划入融资专户。3. 直接还款（包括直接还款、融资利息及融券费用）： 直接还款的资金额由营业部二级信用备付金账户转入融资融券部二级融资专户。 直接还款资金自客户信用交易担保资金账户划入客户信用交易资金交收账户后，再划入融资专户。4. 融券卖出： 法人清算系统处理登记公司清算数据，完成一级信用资金交收账户与营业部二级信用交收账户之间的卖券成交清算；根据三

6、级清算数据将卖券成交清算额（不含佣金）由营业部二级信用交收账户转入营业部二级信用备付金账户；计算佣金收入，由营业部二级信用交收账户转入计划财务部二级自有备付金账户账户。 融券卖出资金（不含佣金）自信用交易资金交收账户划入客户信用交易担保资金账户，佣金收入由信用交易资金交收账户划入融资专户。5. 买券还券： 法人清算系统处理登记公司清算数据，完成一级信用资金交收账户与营业部二级信用交收账户之间的买券成交清算；根据三级清算数据将买券成交清算额（含佣金）由营业部二级信用备付金账户转入营业部二级信用交收账户；计算佣金收入，由营业部二级信用交收账户转入计划财务部二级自有备付金账户账户。 买券还券的资金额

7、（含佣金）由客户信用交易担保资金账户划入信用交易资金交收账户，佣金收入自信用交易资金交收账户划入融资专户。(四) 清算部在发出资金交收指令后，及时查询资金到账情况，确保资金按时到账。(五) 由融资专用资金账户向信用交易资金交收账户的资金划转，清算部及时通知计划财务部进行资金划转。第六条 清算部以各客户信用交易担保资金账户、融资专用资金账户实际余额为准核对法人清算系统中各账户余额，如有差异，及时查明原因进行处理。第七条 清算部每日15:30前从PROP平台查询信用交易资金交收账户预清算金额，根据查询结果，及时向信用交易资金交收账户补足头寸，在16:00之前完成预交收资金的划入。若需融资专用资金账

8、户进行预交收资金划入的，清算部及时通知计划财务部。第八条 清算部在资金交收过程中，应严格按公司相关资金汇划流程进行业务操作，保证资金交收的正确性和时效性。第九条 季度结息的核算与划付参照普通客户交易结算资金交收流程办理。第十条 清算部根据登记公司的规定，以及各存管银行结算资金的交收规模，制定预留登记公司最低及超额备付金的调整计划。在按照调整计划进行资金划转后，在法人清算系统中记账。 第三章 券源划转流程第十一条 融券券源的划转公司证券投资总部负责可融出证券的额度和品种管理，计划财务部下达可融出证券划拨指令，证券投资总部按照指令划拨证券，清算部负责券源划转的证券清算。(一) 券源划入1、 计划财

9、务部向证券投资总部下达券源划转指令，证券投资总部通过自营交易系统向登记结算公司发出券源划入申请，将对应证券由自营证券账户转入融券专用证券账户；2、 柜台日终清算后，清算部查询券源划入情况，若划入失败，及时通知融资融券部；3、 法人清算后，对融券专用证券账户和自营证券账户的证券余额做增减变动，并向计划财务部、融资融券部、证券投资总部反馈证券划拨结果与融券专用证券账户明细。(二) 券源划出1、 计划财务部向证券投资总部下达券源划转指令，证券投资总部通过自营交易系统向登记公司发出券源划出申请，将对应证券由融券专用证券账户转入自营证券账户；2、 柜台日终清算后，清算部查询券源划出情况，若划出失败，及时通知融资融券部；3、 法人清算后，对融券专用证券账户和自营证券账户的证券余额做增减变动，并向计划财务部、融资融券部、证券投资总部反馈证券划拨结果与融券专用证券账户明细。第四章 附则第十二条 本流程将随业务的发展变化适时修订，由清算部负责解释。