银行会计业务印章管理办法模版.doc

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1、会计业务印章管理办法编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年 04月 03日目 录修改与审批记录3第一章总则.4第二章组织职责4第三章会计业务印章的种类和适用范围4第四章会计业务印章的刻制、销毁5第五章印章管理6第六章附则6附件：7附件1.会计印章保管使用登记簿7第一章 总则第一条 为防范操作风险，规范银行（以下简称“本行”）会计业务印章的正确使用，根据相关法律法规，结合本行实际，特制定本办法。第二条 本办法适用于本行会计业务印章的刻制、领用、管理、报废销毁等管理。第二章 组织职责第三条 总行为会计业务印章的归口管理部门，负责会计业务印章样式的提供。第四条 总行办公室负责会计业务印章的刻制、

2、发放、销毁、备案。第五条 分支行负责会计业务印章的申请、领用、登记、保管、上交，并对会计业务印章的使用进行日常管理、检查。第三章 会计业务印章的种类和适用范围第六条 本行会计业务印章分为重要会计业务印章和一般会计业务印章。重要会计业务印章包括财务专用章、业务专用章、储蓄业务专用章、清讫章、结算专用章、汇票专用章、清算章、受理凭证专用章（收妥抵用）；一般会计业务印章包括银企对账专用章、假币章、全额章、半额章。（一） 财务专用章适用于对外签发支票、票据背书、出具收据、对总行报送除信贷业务之外的其他资料等；（二） 业务专用章适用于对外签发单位开户证实书、单位定期存单、对公存折、支付结算查询查复书、委

3、托收款(托收承付)回单、对账单以及受理挂失止付、企事业单位相关证明等；（三） 储蓄业务专用章适用于对外签发储蓄存款存折、存单和受理储蓄存款挂失凭证、个人存款证明书等；（四） 清讫章适用于现金收入凭证、现金付出凭证、转账凭证、回单、收、付款通知等，包括现金缴款单、现金支票、存(取)款凭条、储蓄存款利息单及其它现金收、付款凭证、转账支票、银行汇票、电汇凭证、汇票申请书、转账进账单、收费凭证、特种转账凭证、对公业务利息单等；（五） 结算专用章适用于签发委托收款、托收承付等结算凭证；（六） 汇票专用章适用于签发银行汇票和银行承兑汇票；（七） 清算章适用于银行间提出票据和结算凭证进行票据交换；（八） 受

4、理凭证专用章（收妥抵用）适用于客户提交而尚未进行转账处理的各种凭证的受理回单；（九） 银企对账专用章适用于对外发出银企对账单（仅限于邮政渠道）；（十） 假币章、全额章、半额章适用于假币收缴与残币兑换。第四章 会计业务印章的刻制、销毁第七条 会计业务印章刻制应由提供样式，由办公室统一刻制、发放、销毁、备案，具体执行银行印章管理办法。需由上级部门统一刻制的印章（银行汇票专用章由城市商业银行资金清算中心统一刻制，清算章、假币章、全额章、半额章由中国人民银行统一刻制），由履行报批手续，印章发放到办公室留印模备案后下发。第八条 因业务需要，同一业务印章需刻制2枚以上的，应在印章中刻制序号。第九条 分支行

5、增加会计业务印章，或因撤并、变更需批量启用新章、销毁或更换旧章的，按照银行印章管理办法执行。第五章 印章管理第十条 会计业务印章的管理应坚持做到：统一刻制、集中领用、交接清楚、专人保管、专人使用、专人负责、随用随盖，严禁预先在空白凭证上加盖印章。第十一条 分支行应设置会计印章保管使用登记簿（附件1），记载印章启用、停用日期和印章管理人员的更换等事项，并在登记簿中留存印模。第十二条 会计业务印章管理人员在管理中应严格执行“印、押、证”三分管原则。第十三条 使用会计业务印章应做到人在章在，人离章收。柜员在营业终了将重要会计业务印章入箱落锁，集中入库保管。印章管理人员休假、调动、离职的，应按照银行会计业务交接管理办法进行交接。第十四条 对于会计业务印章使用情况，分支行每月自查应不少于一次，每年进行不定期抽查。如发现有违规使用会计业务印章的应立即纠正，并视情节轻重，按照银行员工违禁违规违纪处理与处分管理办法进行处罚。第十五条 如因保管不善发生会计业务印章遗失的，分支行应立即追查，并及时上报、办公室，对相关责任人按照银行员工违禁违规违纪处理与处分管理办法进行处罚。第六章 附则第十六条 本办法由银行总行负责制定、解释和修改。第十七条 本办法自发布之日起施行。附件：1. 会计印章保管使用登记簿会计印章保管使用登记簿印章名称 印模印章数量领用日期移交人领用人监交人停用日期上缴日期备注