企业财务管理规章制度(7篇).docx

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1、 企业财务管理规章制度(7篇) 一、总则 为发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责清楚，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。财务部总监对部门人员进展考核和治理。 二、部门职能 负责建立、健全公司财务相关制度，监视各项制度的实施与执行。负责编制公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗品的治理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案治理工作。 三、财务部人员职责 1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿治理体制和财务核算体系。 2、健全财务治理制度，编制财务规划，加强经营核算治理

2、。 3、分析财务规划的执行状况，供应财务分析，检查监视财务纪律执行状况。 4、准时精确地向决策者和相关治理者供应牢靠的会计信息。 5、编制记账凭证和各类报表，妥当治理会计账册档案。 6、负责公司职工的劳开工资、职工福利的发放。 7、负责公司各种费用的审核和报销，进展本钱掌握治理。 8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，准时做好纳税申报工作。 9、进展公司内部掌握制度设计，做好各项审计工作。 10、编制各种规划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。 四、业务流程 4.1.银行存款付款掌握流程 4.2.记账凭证账务处理流程 4.3.费用报销治理流程 4.4.付款流程 4.5.应收账

3、款治理流程 4.6.存货审计流程 4.7.收入审计流程 4.8.货币资金审计流程 4.9.本钱审计流程 4.10.利润审计流程 4.11纳税申报流程 五、相关制度标准 5.1.费用报销治理标准 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销; 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房治理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销 5.2.转账支票治理标准 1、银行转帐支票是付款单位通知银行支付

4、款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区内超过1000元的款项结算，一般状况下都必需采纳银行转帐结算。 2、银行转帐单位名称、签发日期、支付用途及数额。做到票面、和原始凭证的金额完全全都。 3、财务部签发银行转帐支票时，必需看清晰资金，不准签发空头支票和远期支票，不准将空白支票存放在收款单位代为签发。不准将本单位的支票出租、出借给任何外单位使用。 4、为了把握银行存储状况，财务部必需定期与银行对帐，每月匡算平衡，加强资金调度。 5.3.会计档案治理标准 1、公司依据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。 2、发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册

5、登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称;客户为自然人的，要照实填写姓名。 3、已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，并加盖财务章，发票记账联交财务部门办理入账或归档治理。 4、对于赊销的，除经特别审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。 企业财务治理规章制度2 第一章总则 第一条爲加强财务治理，标准财务工作，促进公司经营业务的进展，提高公司经济效益，依据国家有关财务治理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。 其次条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务治理的根本任务和方法： (一)筹集资金和有效使用资金，监视资金正常运行，维护资金安全，努力提

6、高公司经济效益。 (二)做好财务治理根底工作，建立健全财务治理制度，仔细做好财务收支的规划、掌握、核算、分析和考核工作。 (三)加强财务核算的治理，以提高会计资讯的准时性和精确性。 (四)监视公司财産的购建、保管和使用，协作综合治理部定期进展财産清查。 (五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务治理是公司经营治理的一个重要方面，公司财务治理中心对财务治理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔细执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司隐秘。 其次章财务治理的根底工作 第五条加强原始凭证治理，做到制度化、标准化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务