公司信息披露管理办法模版.docx

《公司信息披露管理办法模版.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司信息披露管理办法模版.docx（8页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、公司信息披露管理办法（xx版）第一章 总 则第一条 为明确xxxx保险股份有限公司（以下简称“公司”）各责任部门的信息披露管理职责，规范信息披露管理流程，提高信息披露管理水平和信息披露质量，保证依法真实、准确、完整、及时、有效地向社会公众进行信息披露，根据中华人民共和国保险法、保险公司信息披露管理办法等法律、行政法规及xxxx保险股份有限公司章程，特制定xxxx保险股份有限公司信息披露管理办法（xx版）（以下简称“本办法”）。第二条 本办法所称信息披露，是指公司向社会公众公开经营管理相关信息的行为。第三条 本办法适用但不限于下列人员和机构：（一）董事和董事会；（二）监事和监事会；（三）高级管理

2、人员；（四）总公司各部门以及各分支机构的负责人；（五）持股比例在5%以上的股东；（六）其他负有信息披露职责的人员和部门。第二章 信息披露基本原则第四条 信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、有效的原则，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。信息披露应当尽可能使用通俗易懂的语言。第五条 信息披露应当使用中文进行信息披露。同时披露外文文本的，中、外文文本内容应当保持一致；两种文本不一致的，以中文文本为准。第三章 信息披露内容和基本格式第六条 公司应当披露下列信息：（一）基本信息；（二）财务会计信息；（三）风险管理状况信息；（四）保险产品经营信息；（五）偿付能力信息；（六）重大关联交易信息；（七）

3、重大事项信息。第七条 公司披露的基本信息应当包括公司概况和公司治理概要。第八条 公司披露的公司概况应当包括下列内容：（一）法定名称及缩写；（二）注册资本；（三）注册地；（四）成立时间；（五）经营范围和经营区域；（六）法定代表人；（七）客服电话和投诉电话；（八）各分支机构营业场所和联系电话；（九）经营的保险产品目录及条款。第九条 公司披露的公司治理概要应当包括下列内容：（一）近3年股东大会（股东会）主要决议；（二）董事简历及其履职情况；（三）监事简历及其履职情况；（四）高级管理人员简历、职责及其履职情况；（五）公司部门设置情况；（六）持股比例在5%以上的股东及其持股情况。第十条 公司披露的上一年

4、度财务会计信息应当与经审计的年度财务会计报告保持一致，并包括下列内容：（一）财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表；（二）财务报表附注，包括财务报表的编制基础，重要会计政策和会计估计的说明，重要会计政策和会计估计变更的说明，或有事项、资产负债表日后事项和表外业务的说明，对公司财务状况有重大影响的再保险安排说明，企业合并、分立的说明，以及财务报表中重要项目的明细；（三）审计报告的主要审计意见，审计意见中存在解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或者否定意见的，公司还应当就此作出说明。第十一条 公司披露的风险管理状况信息应当与经董事会审议的年度风险评估报告保持一致，并包括下列内

5、容：（一）风险评估，包括对保险风险、市场风险、信用风险和操作风险等主要风险的识别和评价；（二）风险控制，包括风险管理组织体系简要介绍、风险管理总体策略及其执行情况。第十二条 公司披露的产品经营信息是指上一年度保费收入居前5位的保险产品经营情况，包括产品的保费收入和新单标准保费收入。第十三条 公司披露上一年度的偿付能力信息应当包括下列内容：（一）公司的实际资本和最低资本；（二）资本溢额或者缺口；（三）偿付能力充足率状况；（四）相比报告前一年度偿付能力充足率的变化及其原因。保险公司偿付能力充足率不足的，应当说明原因。第十四条 公司披露的重大关联交易信息应当包括下列内容：（一）交易对手；（二）定价政

6、策；（三）交易目的；（四）交易的内部审批流程；（五）交易对公司本期和未来财务及经营状况的影响；（六）独立董事的意见。重大关联交易的认定和计算，应当符合中国保监会的有关规定。第十五条 公司有下列重大事项之一的，应当披露相关信息并作出简要说明：（一）控股股东或者实际控制人发生变更；（二）更换董事长或者总经理；（三）当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数的三分之一；（四）公司名称、注册资本或者注册地发生变更；（五）经营范围发生重大变化；（六）合并、分立、解散或者申请破产；（七）撤销省级分公司；（八）偿付能力出现不足或者发生重大变化；（九）重大战略投资、重大赔付或者重大投资损失；（十）保险公司或者其

7、董事长、总经理因经济犯罪被判处刑罚；（十一）重大诉讼或者重大仲裁事项；（十二）保险公司或者其省级分公司受到中国保监会的行政处罚；（十三）更换或者提前解聘会计师事务所；（十四）中国保监会规定的其他事项。第十六条 公司应当建立公司官方网站（以下简称“公司官网”），按照本办法的规定披露相关信息。第十七条 公司应当在公司官网披露公司的基本信息。公司基本信息发生变更的，公司应当自变更之日起10个工作日内更新。第十八条 公司应当制作年度信息披露报告，年度信息披露报告应当包括本办法第六条第（二）项至第（五）项规定的内容。公司应当在每年4月30日前在公司官网和中国保监会指定的报纸上发布年度信息披露报告。第十九

8、条 公司发生本办法第六条第（六）项、第（七）项规定事项之一的，应当自事项发生之日起10个工作日内编制临时信息披露报告，并在公司官网上发布。第二十条 公司不能按时进行信息披露的，应当在规定披露的期限届满前，在公司官网公布不能按时披露的原因以及预计披露时间。保险公司延迟披露的时间不得迟于规定披露期限届满后的第20个工作日。第二十一条 公司官网应当保留最近5年的公司年度信息披露报告和最近3年的临时信息披露报告。第二十二条 公司在公司官网和中国保监会指定报纸以外披露信息的，其内容不得与公司官网和中国保监会指定报纸披露的内容相冲突，且不得早于公司官网和中国保监会指定报纸的披露时间。第四章 信息披露责任分

9、工以及内容审核、发布流程第二十三条 公司董事会秘书负责管理公司信息披露事务。第二十四条 综合管理部作为公司信息披露牵头部门，负责统筹和协调公司信息披露事务工作；信息管理中心作为公司信息披露协作部门，有义务将公司发生的应于公司官网披露的信息及时、准确完成发布；公司其他相关部门作为信息披露协作部门，有义务将公司发生的应披露信息及时通报至综合管理部，并对提供和传递的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责。第二十五条 公司信息披露内容审核流程：发起部门发起部门负责人审核风控合规部及其他相关部门负责人审核分管领导审批公司主要负责人审批。公司信息披露发布流程：发起部门综合管理部校阅综合管理部负责人审核发起

10、部门负责人确认信息发布。第二十六条 各部门应根据本办法，实时监测公司的各种事件及交易，对符合信息披露标准和范围的信息，应及时启动信息披露审核流程。第二十七条 如各部门发现拟发生的事件中可能包含符合信息披露标准和范围的信息时，应及时报告至综合管理部，以便综合管理部及时做好信息披露的相关准备工作。第二十八条 综合管理部负责每月定期监测公司信息披露情况，督促各相关部门履行信息披露相关职责。第五章 罚 则第二十九条 如各部门未依据本办法进行信息监测并及时汇报须披露的信息或未依据本办法进行信息披露，公司将依据xxxx保险股份有限公司员工违法违规处罚管理办法（xx发xx33号）、xxxx保险股份有限公司案件责任追究管理办法（xx发xx32号）等有关规定对相关责任人予以处罚，必要时将依法追究相关责任人法律责任。第六章 附 则第三十条 本办法由综合管理部负责解释和修订。第三十一条 本办法自发布之日起实施。