商业保理有限公司保理项目操作规则模版.docx

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1、 XX商业保理有限公司项目操作规程XX国际商业保理有限公司项目操作规程目 录第一章 总则第二章 项目考察第三章 项目立项第四章 项目评审第五章 项目合同的审查及签订第六章 项目资金投放及回收第七章 项目风险防范第八章 项目档案管理第九章 监督检查第十章 附则第一章 总则第一条 【宗旨和依据】为加强XX国际商业保理有限公司（以下简称“XX保理公司”）的保理业务管理，规范业务流程，防范项目风险,确保项目资金安全，根据XX国际商业保理有限公司组织和权责基本规则的相关规定，制定本规程。第二条 【适用范围】XX保理公司各职能部门及个人开展与本规程相关的保理业务活动时，都应当遵循本规程。第三条 【基本原则

2、】保理业务的操作应当遵循下列原则：（一）合规性原则是指业务的开展必须遵守中华人民共和国合同法、中华人民共和国物权法等国家的有关法律、法规；（二）效益性原则是指业务的开展要以效益为中心，在资金成本、风险成本、管理成本一定的情况下有效使用资金，实现收益最大化； （三）安全性原则是指业务开展要充分考虑项目的风险因素，严格按照操作规程开展尽职调查审查，有效控制并防范项目及资金风险。第四条【保理业务的基本流程】1、资料收集；2、项目立项；3、合规、法务审核，并出具法律意见书；4、风控委员会评审；5、合同准备及签署；6、资金支付及后续维护；7、档案移交。收集资料结束项目立项否是合规、法务审核出具法律意见书

3、否风控委员会评审结束补充资料是合同准备及审批签订资金支付及后续维护档案移交第二章 项目考察第四条 【项目甄选】由公司保理业务部组织有关人员通过各种渠道搜集项目信息，了解卖方资金需求状况和项目具体情况，甄选出具有可能合作的企业和项目。选定考察项目后，保理业务部应当及时向保理业务部部门负责人及公司总经理汇报项目概况。经决定考察的项目，保理业务部应当成立项目考察组对项目开展进一步考察。第五条 【项目考察】（一） 项目考察方式包括但不限于项目洽谈、现场考察、调阅资料或通过第三方机构调查等考察方式。（二） 开展保理业务项目考察工作时，应当严格审核买卖双方的资信、经营及财务状况，分析拟做保理业务项目的应收

4、账款情况，包括是否出质、转让以及账龄结构等，合理判断买方的付款意愿、付款能力以及卖方的回购能力，审查买卖合同等资料的真实性与合法性。对因提供服务、承接工程或其他非销售商品原因所产生的应收账款，或买卖双方为关联企业的应收账款，应当从严审查交易背景真实性和定价的合理性。（三） 保理业务部应当对客户和交易等相关情况进行有效的尽职调查，重点对交易对手、交易商品及贸易习惯等内容进行审核，并通过审核单据原件或银行认可的电子贸易信息等方式，确认相关交易行为真实合理存在，避免客户通过虚开发票或伪造贸易合同、物流、回款等手段恶意骗取项目资金。（四） 有条件的情况下应查看企业证件的原件并提供索要材料明细表，收集各

5、种证明材料；对暂时不能提供的，应限定时间寄送。（五） 制定保理项目初步方案时，应当充分考虑融资利息、保理手续费、现金折扣、历史收款记录、行业特点等应收账款稀释因素，合理确定保理业务融资比例。同时，应当根据应收账款的付款期限等因素合理确定融资期限。可将应收账款到期日与融资到期日间的时间期限设置为宽限期。宽限期应当根据买卖双方历史交易记录、行业惯例等因素合理确定。第六条 【项目分析及结论】项目考察完毕后，保理业务部应当根据项目考察的真实情况，本着客观、认真、负责的态度出具项目尽职调查报告，准确分析企业的资金需求，选择合适的保理品种及解决方案，拟定企业信用担保额度和项目收费依据；如认为具备立项条件，

6、可报保理业务部部门负责人批准并提出立项申请。第三章 项目立项第七条 【立项申请】立项申请是指根据卖方的保理意向以及各方提交的信息、资料，拟定保理项目解决方案，并结合项目尽职调查报告及法律法规、行业政策、及公司发展战略等，就拟定的保理项目解决方案进行探讨与论证，初步判断项目的可行性，对于可行的项目是否准予立项的综合评价过程。第八条 【立项审批】保理业务部根据各方提交的信息、资料、拟定保理项目方案，填写立项申请表（附件一），提交至保理业务部部门负责人审批。第九条 【立项审核内容】保理业务项目立项应审核的内容包括但不限定于项目尽职调查报告、企业买方付款记录、商业合同、卖方的财务报表、买卖双方基础企业

7、资料、以及其他项目相关资料。第四章 项目评审第十条 【项目评审原则】项目评审是指保理业务部提交的立项申请经部门负责人审批后，公司依据各方提交的详细资料，对拟定的保理项目方案进行评审及审批的过程。项目立项审批通过后，原则上需由保理业务部先行开展项目全方位项目自审工作，同时填报项目审批表（附件二），由法务合规部对项目资料的真实性、合法性、完整性、有效性进行审查，审查通过后提交至分管副总经理、总经理审批，最终报至风险委员会评审。未经风险委员会评审通过的项目，任何人不得先行办理保理业务。第十一条 【项目自审】在项目自审过程中，保理业务部应对卖方及相关方进行全面详尽的梳理及自查。自审的内容包括但不限于卖

8、方基本情况、行业状况、经营状况、财务状况、卖方融资用途及还款来源、担保情况等。保理业务部完成上述自审并经保理业务部部门负责人审批后，应将自审意见及保理项目所有项目相关资料报送法务合规部进行初审。第十二条 【项目初审】法务合规部应通过保理业务部提交的项目审批表及项目资料，对符合公司发展战略，不存在违法违规、且根据已有资料、信息，判定可行的项目进行初步审查，并在五个工作日内出具风险评估意见并填写项目意见书（附件三）。第十三条 【项目初审内容】在项目初审中，法务合规部评审人员应结合保理方案、分析报告等资料对以下事项进行全面细致的审核：（一） 对项目资料全面性、完整性、及有效性的审查；（二） 对项目的

9、合法性、合规性的审查；（三） 对项目经营、法律风险进行评估；（四） 对保理业务部出具的保理项目方案及风险控制方案等进行全面审核。第十四条 【项目初审程序】法务合规部评审人员应根据项目资料客观、详细地填写项目意见书，充分揭示项目可能存在的法律风险及业务风险，并提出明确的初审意见。法务合规部应当根据项目企业情况、项目总金额、项目风险状况等因素的初步评估，对初步判定为重大项目的保理项目应召开初审会议，由法务合规部分管副总经理主持。参加人员为保理业务部、法务合规部、财务资金部相关人员。初审会议后，如项目方案需要调整或补充的，保理业务部应及时向法务合规部反馈调整及补充材料。为切实防范项目可能存在的法律风

10、险，法务合规部应就项目中涉及的法律、风控、税收、会计等专业问题咨询相关专业人士，为项目评审、审批提供可靠的参考依据。法务合规部应于五个工作日内出具风险评估意见并填写项目意见书。认为风险可控的应当将项目及意见报送风险控制委员会审批；初审意见为不可行的项目，不予报送风险控制委员会。第十五条【风险控制委员会评审】风险控制委员会应对法务合规部初审通过的项目，根据保理业务部的项目情况汇报及法务合规部出具的初审意见，充分讨论项目的可行性并对项目进行风险评估及决策。风险控制委员会组成人员参照XX国际商业保理有限公司风险管理办法执行。第十六条【风险控制委员会评审原则】为了切实防范项目风险，风险控制委员会委员应

11、坚持客观、公正、严谨、独立的原则，结合项目资料，从动态和静态、定性和定量、经济和非经济等多方面因素综合分析，全面评价项目的风险和可行性，做出评审结论。第十七条【风险控制委员会评审程序】原则上项目评审采用会议形式，风险控制委员会成员经过会议讨论做出项目可行与否的评审结论。风险控制委员会应根据项目会议评审意见，在XX国际商业保理有限公司风险委员会评审意见表（附件四）签署审批意见；评审未通过的项目，法务合规部应于当日反馈至保理业务部。风险控制委员会提出其它意见的，保理业务部应就评审意见逐条逐项解答反馈。反馈报送风险控制委员会后，由风险控制委员会再次评审决定项目通过与否。经风险控制委员会通过及公司总经

12、理审批的项目，应由法务合规部将XX国际商业保理有限公司风险委员会评审意见表反馈至保理业务部。未经风险委员会评审通过的项目，任何人不得先行开展后续工作。第五章 项目合同的审查及签订第十八条 【合同的审查】经风险控制委员会审议通过并经公司总经理批准后的保理项目，保理业务部应根据保理方案拟定商业保理合同，报送法务合规部审查，具体实施应参照XX国际商业保理有限公司合同管理办法执行。第十九条 【合同审查内容】保理业务部将内容填写完整的商业保理合同等协议文书及XX国际商业保理有限公司合同审批单（附件五）递交至法务合规部，由法务合规部依据公司XX国际商业保理有限公司合同管理办法对合同进行审查，审查无误后将合

13、同文书及修改意见反馈至保理业务部。法务合规部应在规定的时间内对合同文本进行合规性、合法性审查：（一）常规性合同文本（包括但不限于商业保理合同、保证合同等）的审查时间为两个工作日；（二）非常规性、创新类业务合同文本的审查时间为五个工作日。保理业务部应严格按照风险控制委员会通过的方案签订商业保理合同等相关文件。合同签订后，保理业务部应将相关合同复印件及时递交至法务合规部备案。 第六章 项目资金投放及回收第二十条 【资金投放程序】商业保理合同等相关文本签订后，保理业务部应根据商业保理合同填写XX国际商业保理有限公司项目支付审批单（附件六），包括但不限于商业保理合同、受让意见、项目回款计划表等交由财务

14、资金部审核，法务合规部会签，并提交至公司总经理审批；法务合规部应严格审核商业保理合同及其他必要的文本要素记载无误，财务资金部要确认审批到位方可进行资金投放操作。考虑到资金的有效使用和保障融资资金的及时划付，保理业务部应于每周五统计下周的放款计划并报备到财务资金部，并至少提前一天将审批后支付审批单提交至财务资金部，确保资金提前准备到位，如因业务部未提前将审批后的支付审批单交至财务资金部，导致资金未及时按合同约定划付，由保理业务部承担责任。第二十一条 【应收账款回收】为保证公司应收账款安全回收，保理业务部应在项目资金投放当日根据商业保理合同相关条款填写项目回款计划表，并提交至财务资金部复核及备案；

15、保理业务部应根据财务资金部复核通过后的项目回款计划表，在应收账款到期日前十个工作日提示对方付款。同时业务部要在每周五将下周的预计回款情况报备到财务资金部，由财务资金部负责监控回款情况，并及时将回款信息反馈给业务部，同时向保理业务部提供相关入帐凭证归入业务档案。第七章 项目风险防范第二十二条 【项目后期风险管理】项目实施过程中，保理业务部应随时了解项目进展情况，进行项目后期管理，法务合规部负责把控法律及业务风险，财务资金部负责资金监控。业务人员对经办的保理业务必须进行后续检查，每季不少于一次，并形成检查报告，保理业务部要在每季末向法务合规部呈报商业保理合同履约情况，如有异常应及时向法务合规部、分

16、管副总经理及总经理反馈情况，并由法务合规部视项目异常情节严重情况上报风险控制管理委员会，做好风险防范措施。第二十三条 【项目后期风险管理内容】项目后期管理包括但不限于以下内容：（一） 保理业务部应与客户及时沟通，了解客户账户的款项汇入情况，并及时与客户核对到账资金，按照约定收取本息及金融服务费；（二） 保理业务部应关注项目买卖双方的股东、高管人员、经营状况、财务状况等变动情况，判断其生产经营是否正常，是否具备到期偿还债务的能力，如发现异常，需立即告知法务合规部，同时逐级上报；（三） 财务资金部负责监控应收账款的回款情况，如发生应收账款逾期、回款金额不足、间接付款等情况，财务资金部应立即通知保理

17、业务部介入，配合了解、调查情况，同时将调查结果反馈至法务合规部并告知分管副总经理及总经理；必要情况下，经部门负责人、分管副总经理及总经理审批同意后，可根据合同约定终止保理合同。第八章 项目档案管理第二十四条 【项目档案】项目档案是指在办理保理业务过程中形成的记录和反映保理业务的重要文件和凭证。保理业务档案按照“一笔一档”的原则存放，为保证保理业务档案资料的完整性，凡是能够证明保理业务活动过程的重要凭证都应归入档案。项目档案包括但不限于以下文件：（一） 项目考察及立项之时收集的企业经营资质、业务背景、财务报表、资信证明等加盖企业公章的纸质文件；（二） 办理业务操作时产生的商业保理合同、保证合同等

18、文本原件；（三） 项目资金收、付款所产生的付款凭证、回单、发票等财务凭证的复印件；（四）有关档案资料除留有纸质外，还应扫描以电子档案形式保存。第二十五条 【档案归档方式及期限】项目档案的归档方式原则上应按照同一业务发起人（卖方/买方）设立业务档案，有关业务档案按照时间发生顺序归档。业务档案保管年限为业务完结日起五年。具体档案管理方式参照XX国际商业保理有限公司档案管理办法执行。第九章 监督检查第二十六条 【项目操作的禁止行为】各部门开展保理项目业务中，严禁发生如下行为：（一） 未经公司审批同意，擅自开展保理项目；（二） 串通他人伪造、篡改业务资料及重要凭证；（三） 截留、挪用项目资金；（四）

19、未妥善保管项目资料，造成重要资料缺失；（五） 未经公司审批同意，擅自将应收账款债权转让挪作他用。第二十七条 【监督检查】法务合规部有权对涉及保理业务相关部门进行监督和检查。各部门需按照法务合规部要求定期反馈项目执行情况，便于法务合规部对保理项目的开展、执行、项目资金的回收等情况进行监督。各部门应如实提供有关项目的管理情况，不得以任何理由拖延、拒绝和阻挠保理项目的检查工作。发生违法本规程行为的，法务合规部应出具检查报告并提出整改意见，各涉及部门应当按照法务合规部的要求立即进行整改。第二十八条 【罚则】对于玩忽职守、违法违纪、违反规章制度及业务流程造成单位损失的部门及个人实行责任追究，视情节与损失

20、大小进行行政处分、经济处罚、赔偿经济损失、劝退或开除，直至依法追究刑事责任。第十章 附则第二十九条【本规程的解释和修订】本规程由XX保理公司总办会授权保理业务部负责解释和修订。 第三十条【本规程的施行】本规程自颁布之日起生效施行。 本规程施行前的制度规定与本规程不一致的，以本规程为准。 附件：附件一：XX国际商业保理有限公司项目立项申请表附件二：XX国际商业保理有限公司项目审批意见表附件三：XX国际商业保理有限公司项目意见书附件四：XX国际商业保理有限公司风险控制委员会评审意见表附件五：XX国际商业保理有限公司合同审批单附件六：XX国际商业保理有限公司保理项目支付审批单附件一：XX国际商业保理

21、有限公司项目立项申请表XX国际商业保理有限公司项目立项申请表保密等级：绝密 机密 秘密紧急程度：加急 紧急 一般 编号： 报告主题： 呈报部门： 承办人： 呈报日期：呈报项目内容：部门负责人意见：会签部门： 法务合规部 财务资金部 保理业务部 综合管理部公司副总经理意见：公司总经理意见：备注：附件二：XX国际商业保理有限公司项目审批意见表XX国际商业保理有限公司项目审批意见表保密等级：绝密 机密 秘密紧急程度：加急 紧急 一般 编号： 报告主题： 呈报部门： 承办人： 呈报日期：呈报项目内容： 项目主体：合同金额：保理类型： 保理期限：收益情况：担保形式：部门负责人意见： 会签部门： 法务合规

22、部 财务资金部 保理业务部 综合管理部公司副总经理意见： 公司总经理意见：公司董事长意见：备注： 附件三：XX国际商业保理有限公司项目意见书XX国际商业保理有限公司项目意见书 编号：声 明公司法务合规部遵照风险控制委员会的指示，结合业务部门提供的材料，特对被审事项可能涉及的法律问题和项目风险出具法律意见，请业务部门予以考虑。 名称部门联系人联系电话声明：本项目建议是法务合规部针对保理项目所可能产生风险的提示。附件四：XX国际商业保理有限公司风险控制委员会评审意见表XX国际商业保理有限公司风险控制委员会评审意见表声 明 风险控制委员会委员格守职业操守对呈报部门提供的项目进行评判，不受任何方面影响

23、，依客观事实对呈报事项可能涉及的风险出具意见。 项目名称呈报部门承办人评审委员 项 目 意 见 委员项目意见委员最终意见 通过 否决委员签名： 日 期：附件五：XX国际商业保理有限公司合同审批单XX国际商业保理有限公司合同审批单保密等级：绝密 机密 秘密紧急程度：加急 紧急 一般 编号： 报告主题： 合同经办部门：承办人： 呈报日期：合同背景介绍及说明： 部门负责人意见：会签部门： 法务合规部 财务资金部 保理业务部 综合管理部公司副总经理意见：公司总经理意见：公司董事长意见：备注：附件六：XX国际商业保理有限公司保理项目支付审批单XX国际商业保理有限公司项目支付审批单保密等级：绝密 机密 秘密紧急程度：加急 紧急 一般 编号： 报告主题： 呈报部门： 承办人： 呈报日期： 呈报内容： 部门负责人意见：会签部门： 法务合规部 财务资金部 保理业务部 综合管理部公司副总经理意见：公司总经理意见：公司董事长意见：备注：