村镇银行重要空白凭证管理办法模版.doc

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1、xxx村镇银行重要空白凭证管理办法第一条 重要空白凭证管理是凭以办理收付款项的重要书面依据，为切实加强对重要空白凭证管理，根据全国银行会计基本制度的有关规定，特制定本办法 。第二条 重要空白凭证是指由银行或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证。如：支票、本票、汇票、存单、存折、收贷证明单、代收税款单、代收电费凭证等。第三条 重要空白凭证应按照上级部门的规定在指定的印刷厂印制。重要空白凭证一律加印号码。重要空白凭证的调运、领拨必须加强管理，明确责任，确保安全，严防散失。第四条 重要空白凭证一律纳入表外科目核算，设立“重要空白凭证登记簿”，按凭证种类立户，以假定价格（每份一元）记账，

2、并登记凭证起讫号码。第五条 重要空白凭证的管理要贯彻“证印分管，证押分管”的原则，实行专人负责，入库保管，并经常进行账、证核对，保证账实相符。第六条 从印刷厂调入重要空白凭证后，应根据实际收到的数量与送货清单发送数量进行核对，核对一致后入库保管。并填制重要空白凭证入库单，通过清算中心将调入的重要空白凭证按名称、 起讫号码逐份输入计算机进行管理。第七条 重要空白凭证均由总行计财运营部与押运中心交接后由押运中心负责定期运送，各营业机构应匡算约半个月的用量，在规定时间上报要领取重要空白凭证的种类以及数量；总行计财运营部在规定时间内与押运中心交接后专车运送到各营业机构。营业机构应根据重要空白凭证调配单

3、清点验收，并且办理好交接手续。第八条 营业机构领回重要空白凭证后应交于本单位主出纳收妥，并做好交接手续。主出纳应根据实际领回的数量与领用单发送数量进行核对，核对一致后入库保管。第九条 柜员在使用重要空白凭证时应连号使用，并逐份销号。重要空白凭证填错作废时，应加盖“作废”戳记，作当日传票的附件。第十条 对汇票、本票等重要空白凭证的领用，应使用一份，领用一份，销号一份。第十一条 营业终了应核对当天重要空白凭证使用份数和结余数；结余的重要空白凭证应装库包入库保管，支行库房夜间不得留有重要空白凭证。 第十二条 单位（个人）领购空白支票，要加盖全部预留印鉴，领用人签字并登记身份证件号码。支行在发给单位（

4、个人）之前，应加盖单位（个人）的账号和开户银行的全称。单位（个人）销户时，必须将剩余的空白支票交回支行注销，并进行登记，单位（个人）因特殊原因未能交回的空白支票，应按照人民币银行结算账户管理办法 的要求，填制“退回银行重要空白票据及结算凭证情况证明”。支行对交回的空白支票应截右下角作废或加盖“作废”戳记，做当日销户传票的附件。对因将基本户改为一般户的帐户要收回全部未用现金支票并填制“退回银行重要空白票据及结算凭证情况证明”， 对交回的空白支票应截右上角作废或加盖“作废”戳记，做当日传票的附件，并在核心系统中将收回现金支票注销。第十三条 需要填制手工传票的重要空白凭证应在营业终了根据当天使用份数

5、填制表外科目付出传票进行记账核算。第十四条 严禁将重要空白凭证移作他用；属于支行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发；不得在重要空白凭证上预先加盖印章备用。第十五条 主出纳（柜员）人员变动，应在“内勤人员交接登记簿”上注明移交的凭证种类、数量及起讫号码，由会计主管监督办理交接手续。第十六条 会计主管每月应对重要空白凭证的保管情况、使用、结存数量定期和不定期进行清查核对，并在有关登记簿上进行登记。第十七条 支行对停止使用的重要空白凭证应根据苏州银行运营管理部的通知，经苏州银行运营管理部批准后统一集中至我行计财运营部，由计财运营部与风险合规部指定人员一同封装上缴苏州银行运营管理部进行销毁。第十八条 本办法由xxx村镇银行负责制定、解释和修订。第十九条 本办法自发文之日起实行。- 3 -