基金管理有限公司风险管理制度.docx
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1、X基金管理有限公司风险管理制度第一章 总 则第一条 为促进X基金管理有限公司(以下简称“公司”)强化风险意识,增强风险防范能力,建立全面的风险管理体系,促进公司持续、健康、稳定发展,保护投资者利益,特制定本制度。第二条 本制度根据基金管理公司风险管理指引(试行)等法律法规规则,以及X基金管理有限公司章程(以下简称“公司章程”)、X基金管理有限公司内部控制大纲和X基金管理有限公司风险控制制度,结合行业通行的风险管理惯例和公司实际情况而制定。第三条 本制度管辖范围包括公司各职能部门及业务单元(以下简称“风险管理单元”)。第四条 风险管理与业务发展具有同等重要的地位。公司应当建立科学合理、切实有效的
2、风险管理体系,包括完善的组织架构,全面覆盖公司投资、研究、销售和运营等主要业务流程、环节的风险管理制度,完备的风险识别、评估、报告、监控和评价体系,营造良好的风险管理文化。第二章 风险管理目标及原则第五条 公司风险管理的总体目标是,建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的基金管理公司。具体目标是:(一)确保公司的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;(二)建立行之有效的风险管理体系,确保公司各项经营管理活动的健康运行,确保基金与公司资产的安全、完整;(三)形成科学合理的决策、执行及监督机制,在有效控制风险的前提下,确
3、保基金份额持有人利益最大化;(四)保障公司发展战略和经营目标的全面实施,维护公司的信誉和良好形象。第六条 公司风险管理工作开展主要遵循以下基本原则:(一)全面性原则。公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位,涵盖所有风险类型和岗位,涵盖所有风险类型并贯穿于所有业务流程和环节。(二)独立性原则。公司设立独立的风险管理部门,负责评估、监控、检查和报告公司风险管理状况,并具有相对独立的汇报路线。(三)权责匹配原则。公司的董事会、经理层和各风险管理单元应当明确各自在风险管理体系中享有的职权及承担的责任,做到权责分明,权责对等。(四)一致性原则。公司在建立全面风险管理体系时,应确保风险管理目标与战略发展
4、目标的一致性。(五)适时有效原则。公司应当根据公司经营战略方针等内部环境和国家法律法规、市场环境等外部环境的变化及时对风险进行评估,并对其管理政策和措施进行相应的调整。第三章 风险管理组织架构及职责第七条 公司构建科学有效、职责清晰的风险管理组织架构,建立和完善与其业务特点、规模和复杂程度相适应的风险管理体系。第八条 董事会负责公司整体风险的预防和控制,对风险管理的有效性承担最终责任。董事会下设合规与风险管理委员会,在董事会的授权下履行相应风险管理和监督职责:(一)确定公司风险管理总体目标,制定公司风险管理战略和风险应对策略;(二)审议重大事件、重大决策的风险评估意见,审批重大风险的解决方案,
5、批准公司基本风险管理制度;(三)检查公司内部风险管理制度的执行情况,对公司出现的风险问题和存在的风险隐患进行研究并提出处理意见;(四)审议公司风险管理报告;(五)指导公司经理层所设立的风险控制委员会的工作。第九条 公司设督察长,负责组织指导公司及其基金运作的风险管理工作。督察长由董事会聘任,对董事会负责,履行以下风险管理职责:(一)监督检查公司内部风险控制情况;(二)根据履行职责的需要,参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议,有权调阅公司相关文件、档案;(三)审核公司风险管理制度;(四)对公司推出新产品、开展新业务的合法合规性问题提出意见;(五)关注员工的合规与风险意
6、识,促进公司内部风险控制水平的提高及合规文化的形成;(六)定期或者不定期向董事会及全体成员、合规与风险管理委员会报告基金及公司运作的合法合规情况及内部风险控制情况;(七)积极配合中国证监会及其派出机构的监管工作;(八)如发现基金及公司有违法违规行为、基金及公司存在重大经营风险或者隐患、依法认为需要报告的其他情形以及中国证监会规定的其他情形,应当及时向董事会和中国证监会报告并密切跟踪后续整改措施,将处理情况向董事会和中国证监会报告;(九)对公司风险管理部门进行业务指导,并有权要求其配合工作;(十)法律法规、自律规则、监管要求和公司章程规定的其他职责。第十条 公司经理层对风险管理有效性承担直接责任
7、,履行以下风险管理职责:(一)根据董事会的风险管理战略,制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度,并确保风险管理制度得以全面、有效执行;(二)在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案,并按公司章程或董事会相关规定履行报告程序;(三)根据公司风险管理战略和各风险管理单元职责分工,组织实施风险解决方案;(四)组织各风险管理单元开展风险管理工作;(五)向董事会或合规与风险管理委员会提交风险管理报告。第十一条 公司经理层下设风险控制委员会,由总裁、督察长、财务总监、分管投资领导、分管运营领导、分管交易领导、风险管理部门负责人
8、、监察稽核部门负责人组成。风险控制委员会协助经理层履行以下风险管理职责:(一)指导、协调和监督各风险管理单元开展风险管理工作;(二)制订相关风险管理战略和政策,审批风险管理制度、重要流程和风险敞口管理体系,并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致;(三)识别公司各项业务所涉及的各类重大风险,对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估,制定重大风险的防范解决方案;(四)识别和评估新产品、新业务的新增风险,并制定控制措施;(五)检查、评价公司风险管理状况,重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件,提出控制措施和解决方案;(六)根据公司风险管理总体策略和各风险管理单元职责
9、分工,组织实施风险应对方案。(七)定期对公司风险管理体系的完备性和有效性进行评估。(八)协助经理层处理其他重大风险相关事项。第十二条 公司设立独立于业务体系汇报路径的风险管理部门,并配备有效的风险管理系统和足够的专业的人员。风险管理部门对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责。风险管理部门的职责包括:(一)执行公司的风险管理战略和决策,拟定公司风险管理制度,并协同各风险管理单元制定风险管理流程、评估指标;(二)对风险进行定性和定量评估,改进风险管理方法、技术和模型,组织推动建立、持续优化风险管理信息系统;(三)对新产品、新业务进行独立监测和评估,提出风险防范和控制建议;(四)负责督促
10、相关风险管理单元落实公司经理层及风险控制委员会的各项决策和风险管理制度,并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检查、评估和报告;(五)组织推动风险管理文化建设。第十三条 各风险管理单元应当执行风险管理的基本制度流程,定期对本单元的风险进行评估,对其风险管理的有效性负责。各风险管理单元应当承担如下职责:(一)遵循公司风险管理政策,研究制定本风险管理单元业务决策和运作的各项制度流程并组织实施,具体制定本单元业务相关的风险管理制度和相关应对措施、控制流程、监控指标等,或与风险管理部门协作制定相关条款,将风险管理的原则与要求贯穿业务开展的全过程;(二)随着业务的发展,对本风险管理单元的主要风险进行
11、及时的识别、评估、检讨、回顾,提出应对措施或改进方案,并具体实施;(三)严格遵守风险管理制度和流程,及时、准确、全面、客观地将本单元的风险信息和监测情况向经理层和风险管理部门报告;(四)配合和支持风险管理部门的工作。第十四条 各风险管理单元负责人是其部门风险管理的第一责任人,基金经理(投资经理)是相应投资组合风险管理的第一责任人。公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人,负责具体风险管理职责的实施。员工应当牢固树立内控优先和全员风险管理理念,加强法律法规和公司规章制度培训学习,增强风险防范意识,严格执行法律法规、公司制度、流程和各项管理规定。第四章 风险管理主要环节第十五条 风险管理的主要环节
12、包括风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控及风险管理体系的评价。第十六条 风险识别是风险管理的基础,是用判断、分类的方式对公司经营和业务活动中潜在的风险进行鉴别的过程。公司需全面、系统、持续地收集和分析可能影响实现经营目标的内外部信息,识别公司面临的风险及其来源、特征、形成条件和潜在影响,并按业务、部门和风险类型等进行分类。第十七条 公司应在风险识别过程中,对业务流程进行梳理和评估,并针对业务流程中的主要风险点,建立相应的控制措施,明确相应的控制人员,不断完善业务流程。第十八条 公司采取定量和定性相结合的方法进行风险评估,保持评估方法的一致性,协调好整体风险和单个风险、长期风险和中短期风
13、险的关系。第十九条 各风险管理单元在风险管理部门的支持和配合下制订各自领域内风险应对的具体措施,根据风险评估和预警结果,相应选择风险回避、降低、转移和承受等应对策略,建立合理、有效的风险对冲、规模调整、资产负债管理等应对机制。第二十条 为保证风险信息及时有效的传递,公司建立风险信息报告机制。各风险管理单元根据风险管理部门的要求报告业务风险信息数据。公司对风险事件进行等级划分管理,根据风险事件发生频率和事件的影响来确定风险报告的频率和路径。各风险管理单元在发现风险事项及隐患后,应当主动、及时地按照规定流程进行报告,风险管理部门出具风险事件处置意见,上报相应公司分管领导及督察长审批;重大风险事件的
14、处置意见上报公司风险控制委员会审议。公司经理层、风险控制委员会或风险管理部门确定需采取的应对措施,交由相关风险管理单元具体落实执行。第二十一条 为了及时掌握公司各风险管理单元业务执行及工作开展过程中的风险控制情况,有效防范风险,公司建立报告监测体系,对风险指标进行系统和有效的监控,确保公司经理层能够及时获得真实、准确、完整的风险动态监控信息,明确并落实各相关风险管理单元的监控职责。第二十二条 为保障风险管理的持续性和有效性,公司定期评估全面风险管理体系,并根据评估结果、外部环境变化和公司新业务的开展情况进行调整、补充、完善或重建。第五章 风险分类及应对措施第二十三条 公司重点关注市场风险、信用
15、风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险和子公司管控风险等各类主要风险。第二十四条 市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动,使投资组合资产、公司资产面临损失的风险。市场风险管理的控制目标是严格遵循谨慎、分散风险的原则,充分考虑客户财产的安全性和流动性,实行专业化管理和控制,防范、化解市场风险。市场风险管理主要措施包括:(一)密切关注宏观经济指标和趋势,重大经济政策动向,重大市场行动,评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险,定期监测投资组合的风险控制指标,提出投资调整应对策略;(二)密切关注行业的周期性、市场竞争、价格、政策环境,和个股的基本面变化,构造股票投
16、资组合,分散非系统性风险。公司应特别加强禁止投资证券的管理,对于市场风险较大的股票建立内部监督、快速评估机制和定期跟踪机制;(三)关注投资组合的收益质量风险,可以采用夏普(Sharp)比率、特雷诺(Treynor)比率和詹森(Jensen)比率等指标衡量;(四)加强对场外交易(包括价格、对手、品种、交易量、其他交易条件)的监控,确保所有交易在公司的管理范围之内;(五)加强对重大投资的监测,对基金重仓股、单日个股交易量占该股票持仓显著比例、个股交易量占该股流通值显著比例等进行跟踪分析;(六)可运用定量风险模型和优化技术,分析各投资组合市场风险的来源和暴露。可利用敏感性分析,找出影响投资组合收益的
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