股权投资基金管理有限公司风险管理制度.docx

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1、xx股权投资基金管理有限公司风险管理制度第一章 总 则第一条 为了xx股权投资基金管理有限公司（以下简称“公司”）各项业务持续、规范和健康发展，有效防范、控制和化解风险，保障公司受托基金资产安全，保护受托管理的基金投资人和公司股东的合法权益，特制定本制度。第二条 本制度依据公司章程、基金委托管理协议及其他相关法规要求，结合公司实际情况制定。第三条 本制度适用于全公司。第二章 风险管理的总体目标和原则第四条 风险管理的总体目标：(一) 确保遵守有关法律法规；(二) 确保有效和有效率的运营；(三) 确保可靠的信息沟通，包括真实可靠的财务报告；(四) 达到与公司整体经营战略相结合的风险最优化；(五)

2、 保护公司不致因灾害性事件或人因失误而遭受重大损失。第五条 风险管理的原则：(一) 全方位管理原则。风险管理应针对公司面临的所有风险类别，覆盖公司各项业务和操作环节，确保内部控制不存在真空区域。(二) 透明性原则。公司所承担的风险及时揭示、及时汇报，公司内部的管理与操作应当清晰可辨认。(三) 效率性原则。风险管理应做到评估及时，测量恰当，预警迅速，提高风险管理效率，促进业务发展。(四) 一致性原则。风险管理战略与公司的长期发展目标保持一致，并符合国家法律法规的有关规定。(五) 匹配性原则。公司投资业务的风险溢价应与风险承担能力相匹配；公司的风险管理制度应随着公司经营理念、受托管理基金的投资原则

3、和策略变化，及时进行修订和完善。(六) 独立性原则。公司应建立独立的投资决策机制，在人员、财务、资产、经营管理、业务运作等方面与公司股东及基金股东相互独立，防范经营过程中可能产生的利益冲突。第三章 风险管理的组织架构和职责第六条 公司设立风险管理委员会，协助股东会审定公司的风险战略、风险管理策略、政策和内部控制流程，对公司高级管理人员和风险管理人员在风险管理方面的工作进行监督和评价。具体职责：(一) 根据公司总体战略，审核和修订公司风险战略、风险管理政策、全面风险管理架构和内部控制流程，对其实施情况及效果进行监督和评价，向公司股东会提出建议。(二) 对公司重大投融资和其他经营管理中的重大事项的

4、风险及其控制进行研究并向股东会提出建议。(三) 监督和评价风险管理人员的配置、组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见。(四) 监督和评价高级管理人员在经营管理方面的风险控制情况，提出完善公司风险管理和内部控制的意见。第七条 公司风险管理人员具体执行和管理风险事务，对经营活动中出现的常规风险进行分析判断并提出应对建议。当公司出现重大风险事项时，及时向公司总经理汇报，必要时可直接向公司董事长汇报。第八条 公司应建立权责明确、相互制衡的组织架构，制定规范的业务操作流程。公司全体员工应加强对风险管理理念和原则的理解，弥补风险管理制度和技术的不足，并自觉执行公司风险管理制度和程序。第四章 风险评估和风

5、险管理第九条 从风险来源认识风险，公司的风险分为市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险和法律风险。(一) 市场风险是指由于市场价格、利率或汇率等市场因素的变动导致公司资产价值遭受损失的风险。(二) 流动性风险是指由于资产流动性不足而导致不能及时满足业务部门的资金需求或业务不能正常开展或增加业务成本等的风险。(三) 信用风险是指由于交易契约中的一方无法履行义务而产生的风险。(四) 操作风险是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。(五) 法律风险是指现行股权投资的法律框架缺陷或交易契约因法律及规范意识不足、延伸法律解释，或者是业务行为偏差，使得契约无法顺利

6、执行而导致损失的风险。第十条 风险分析是对辨识出来的风险从其特征、属性、现状和触发条件等方面所作分析判断。风险评价是在风险识别和风险分析基础上，结合其他因素对风险发生的可能性、影响程度进行全面测评，甄别出重大和重要风险，并决定是否采取有针对性的措施。第十一条 风险评价一般采用定性与定量评价相结合的方法。(一) 定性评价是指通过制定并运用针对不同经营管理具体风险预期收益情况的实质性判断标准来进行评析。(二) 定量评价是指将涉及财务等可量化因素以及各种可数据化事项进行数量化设计，通过量化指标和建立组合模型等方法进行评价。定量风险评价的内容包括但不限于：各种风险所导致预期损失的概率及损失幅度等。第十

7、二条 公司业务主要风险点应根据政策及市场变化、行业发展情况以及公司风险战略调整及时做出相应调整，风险管理人员负责跟踪和监督，及时分析和调整主要风险点及其控制措施。第十三条 公司建立风险管理档案制度。公司全体员工对风险管理事项的全部文件应定期归档。第十四条 公司经营活动中需要出具风险管理意见时，应将相关事项报送风险管理人员调查核实后，报送公司总经理，按照风险类别相应的管理权限，在出具意见后按规定上报。第五章 项目投资过程中风险管理的具体规定第十五条 调查决策阶段风险的识别。风险管理人员应从风险控制角度对项目进行评价，并出具投资风险评价报告。风险评价报告应包括对被投资企业的内控流程、风险管理策略、

8、制度、组织体系及人员配置，风险控制的具体措施以及实施情况的总体评价。第十六条 调查决策阶段风险的评价。风险管理人员在进行调查时，应对被投资企业的风险进行综合判断。量化评价方法包括但不限于盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析以及财务指标分析等。第十七条 调查决策阶段风险管理措施。风险管理人员编制的投资风险评价报告经投资团队负责人审核后，作为投资申请文件的重要组成部分，提交投资决策委员会、董事会等有权决策机构或人员作为投资决策依据。第十八条 风险管理人员应对投资团队在投资交易结构中提出的退出方案可能面临的风险进行评估，评估意见应包含在相关的项目风险评估报告中，作为相关投资决策机构或人员审议退出方案时

9、的决策依据。第十九条 跟踪管理与培育阶段的风险管理。公司对被投资企业进行投资后，风险管理人员应对企业进行定期或不定期的检查，评价投资风险水平的变化并撰写风险监测报告，揭示风险并提供决策建议。第二十条 重大风险事项监控。凡出现下列情况之一，均应视为出现重大风险：(一) 被投资企业未按照预定计划使用募集资金；(二) 被投资企业经营出现兼并、联营、合资等情形；(三) 被投资企业关键财务指标恶化；(四) 被投资企业出现关键岗位人员变动；(五) 被投资企业涉及重大诉讼案件或受到监管部门的处罚；(六) 被投资企业所在行业发展出现重大变化；(七) 宏观经济政策发生重大变化，影响到被投资企业的经营。第二十一条 风险管理措施。当出现重大风险信号后，风险管理人员应及时上报公司总经理，并：(一) 立即会同投资团队展开深入调查，查实原因；(二) 根据调查结果，撰写相关风险报告，揭示风险并提供决策建议，经公司总经理审核后根据风险等级上报投资决策委员会、董事会、公司股东会或基金股东会。第六章 附 则第二十二条 本制度由董事会（若只设执行董事，则由执行董事行使董事会职能）批准后生效。第二十三条 本制度由风控部负责解释。本制度未尽事宜，由风控部另行制定管理办法和流程等进行规定。第二十四条 本制度自发布之日起实施。