银行外汇担保业务管理办法模版.doc

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1、银行外汇担保业务管理办法为了加强我行外汇担保业务管理，规范外汇担保业务，根据监管部门要求，经合我行实际情况，特制定本办法。一、 基本概念、原则及相关规定（一） 基本概念：这里所称担保，是指我行作为担保人，应被担保人的申请，以保函或备用信用证等书面形式向受益人承诺，当被担保人未按其与受益人签订的合同约定偿还债务或履行义务时，由我行代其履行偿付责任的法律行为。（二） 原则：办理担保业务应当遵循“依法合规、交易真实、防范风险、确保收益”的原则。（三）办理对外担保业务的审批、备案、展期、履行责任和注销时，须按国际外汇管部门的规定履行相关手续。二、担保种类（一）按基础交易合同性质划分，担保业务分为融资类

2、担保和非融资类担保。 1.融资类担保是指我行为被担保人在融资性交易项下的责任或义务提供的担保。主要包括： (1)借款担保。 (2)透支担保。 (3)延期付款担保。 (4)融资租赁担保。 (5)以现汇偿还的补偿贸易担保。 (6)其他融资类担保。 2非融资类担保是指我行为被担保人在非融资性交易项下责任或义务提供的担保。主要包括： （1）贸易或工程项下的担保。包括投标担保、履约担保、预付款担保、质量及维修担保、付款担保、留置金担保、海事担保、关税担保等。 (2)以实物偿还的补偿贸易担保。 (3)其他非融资类担保。 （二）按受益人属地划分，担保业务分为对内担保和对外担保。 对内担保是指受益人为中国境内

3、机构的担保。对外担保是指受益人为中国境外机构的担保。（三）按币种划分，担保业务分为人民币担保和外汇担保。三、担保业务的申请 （一）向我行申请办理担保业务的客户应当是依法成立的企事业法人及其他经济组织，并符合下列基本条件： 1在我行开立结算账户； 2资信状况良好，具有履行合同、偿还债务的能力； 3具有真实、合法的交易背景，主合同条款完备，责任明确； 4按规定需要提供保证金和或反担保的，能够提供符合要求的保证金和或反担保； 5能够按约定交付担保业务项下的有关费用； 6我行要求的其他条件。（二）申请办理担保业务的客户，应提出书面申请，并提供以下资料： 1营业执照副本、法人代码证副本、税务登记证副本和

4、法定代表人证明文件； 2担保涉及的有关合同、协议、标书及其他能够证明真实、合法交易背景的有关资料； 3担保涉及的事项按照规定须事先获得有关部门批准或核准的，须提供有关部门的批准或核准文件； 4申请人经会计（审计）师事务所审计的上两年度财务报表和当期财务报表（能够提供符合总行规定的全额低风险反担保的除外）； 5按本章要求需提供反担保的，反担保人应提供的资料参照贷款担保规定执行； 6按规定需要被授权客户提交的有关授权文件；7我行要求的其他资料。四、保证金和反担保（一）办理担保业务，应按照被担保人信用状况收取一定比例的保证金。1.融资类担保业务的保证金规定如下： 符合我行信用贷款条件或我行认定的优质

5、客户可免收保证金；其余客户可视具体情况收取100、50%、30%不等的保证金； 2.非融资类担保业务的保证金规定如下： 符合我行信用贷款条件或我行认定的优质客户可免收保证金；其余客户可视具体情况收取100、50%、20%、10%不等的保证金； （二）对能够提供符合总行规定的低风险反担保的，可不受上述保证金比例的限制。（三）保证金实行专户管理，必须逐笔对应存入专户。严禁保证金专户与客户结算户串用，不得在我行履行担保责任前支取保证金。（四）被担保人应落实担保金额扣除保证金后差额部分的反担保，反担保事宜参照总行有关规定执行。（五）反担保为保证担保的，保证期间的到期日须在我行担保责任到期日后6个月以上

6、。五、担保业务的办理程序（一）收到申请人提交的材料后，我行应对申请人的有关情况进行调查，并按总行有关规定进行审查。 1被担保人的合法资格； 2有关交易、项目的真实性及可行性； 3被担保人资信状况及履行合同义务的能力； 4按规定需要提供反担保的，反担保是否合法、有效、足值； 5对内担保文本的金融条款； 6其他需要审查的事项。（二）办理对外担保业务时，除进行上述审查外，还应由国际业务部门就对外担保文本的金融条款、担保是否符合有关外汇管理政策和国际惯例等内容进行审查。（三）对未采用统一格式文本的担保业务，业务部门签署意见后，应由法律事务部门对有关文本，包括开立担保协议、反担保合同和担保文本的法律条款

7、等内容进行审查，并签署法律审查意见。（四）担保文本条款审查要点 1.金融条款审查要点： (1)文本要素应当完备。 (2)金额、币种要明确、合理：担保人所担保的债务不应超过主合同项下被担保人应承担的债务范围，并应写明具体担保金额；担保币种原则上应与主合同保持一致。 (3)担保期限必须明确：担保期限不应超过主合同债务履行期满后的6个月，并注明担保到期后自动失效。 (4)付款条件必须明确、合理。 (5)担保文本原则上不可转让，若须转让，应事先征得担保人书面同意，并规定受让对象及转让次数等。2.法律条款审查要点： (1)担保文本的合法性、有效性； (2)担保范围、担保期限和担保责任必须明确、合理； （

8、3）对外担保应明确适用法律和仲裁条款，应尽量争取适用中国法律或选择中国仲裁机构进行仲裁，经与受益人协商，也可接受适用国际认可度较高的第三国法律或选择第三国仲裁机构仲裁。（五）经审查、审批同意办理担保业务的，经办行应与申请人签订开立担保协议。在申请人按约定提供反担保、存足保证金，经办行应根据担保业务审批书和会计结算部门已收妥保证金和担保费的书面证明填具担保文本，送有权签字人签发。（六）对内担保业务可由经授权的分支机构出具担保文本。对外担保业务应由国际业务部出具担保文本。（七）对外担保文本原则上应以SWIFT或加押电传方式（电开方式）出具，也可以信函方式出具（信开方式）。对外担保文本的签发，须严格

9、按照总行对外提供的有效签字样本的管理规定执行。六、担保的金额、期限和费率（一）担保的金额应根据主合同金额的合理比例确定。不得办理金额敞口的担保业务。（二）担保的有效期应根据主合同的履行期限确定，原则上不超过5年（含）（能够提供100%保证金的除外）。（三）不得办理期限敞口的担保业务。但对能提供100%保证金、以合法有效的足额国家债券、本外币存款质押作为反担保的客户办理期限敞口的非融资类保函业务。（四）担保业务的担保费率应根据中间业务收费管理办法的相关规定执行。担保费原则上应按季收取，担保期限不足一季的按一季计收，超过一季10天的按两季计收。对担保期限在1年（不含）以内的，也可一次性收取。七、

10、担保的后续管理（一）办理担保业务后，经办行要按照总行规定的检查间隔期进行检查，及时发现可能影响被担保人履行合同或偿还债务的事项，并采取有效措施防范和化解风险。主要检查以下内容： 1有关交易、项目的进展情况，主合同的履行情况； 2被担保人担保期内的经营活动和财务状况是否发生重大变化，是否发生贷款逾期、欠息和其他不良记录； 3反担保变化情况，包括反担保人担保能力的变化情况，抵押物、质物的权属、价值变化情况等； 4其他可能影响被担保人履约能力或支付能力的事项。（二）在担保的有效期内，因交易条件变化、工程项目延期、交易货物或工程所需设备或技术价格变动、金融市场变化等客观因素需要变更担保文本的，被担保人

11、与受益人协商一致后应向担保行提出书面申请。如变更非主要条款，经担保行审查同意后可对原担保文本进行修改；如需变更担保文本主要条款，包括受益人、被担保人、担保金额、期限、币种、适用法律等，须按新的条件重新审批。（三）担保期限届满需要展期的，应视同新业务履行相关审批手续（能够提供100%保证金的除外）。对经审批同意办理展期的，担保行应与被担保人签订担保展期协议，并重新出具担保文本或对原担保文本的期限条款进行相应修改。（四）出具担保文本后，如因主合同变化或其他合理原因需解除担保时，经各当事人协商同意，担保行可解除担保，通知受益人退还担保文本正本，并及时办理有关注销手续。（五）在担保的有效期内被担保人未

12、履行合同义务，担保行受理受益人的书面追索，经审查符合条件的，向受益人履行支付或赔偿责任，并根据相关协议的约定，从被担保人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由担保行垫付。同时应采取下列措施： 1将担保到期日发生的垫付款项转入相应垫款科目，按人民银行有关规定计收利息。 2向被担保人催收担保项下垫付款项。 3及时向反担保人追偿或处理抵押物、质物。 4担保项下垫款未还清之前，不再为被担保人办理新的担保；对单笔担保垫款15天以上或年内发生2笔以上垫款的被担保人，不再为其办理担保业务（能够提供符合总行规定的低风险反担保的除外）。（六） 担保到期如未发生索偿，担保行应在担保到期次日向受益人发出担保失效通知，并在确认我行担保责任终止后及时注销该笔担保业务，退还该笔业务项下的保证金，核销表外账。（七） 建立担保业务档案，主要包括担保申请书，有关合同、协议、标书等文件，开立担保协议、反担保合同、担保文本，后续管理检查记录，担保付款通知、付款凭证和注销记录等。八、本办法由银行指定，并于下发之日起执行。 银行 2014.03.31