森林资源控股公司经营计划管理制度模版.docx

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1、经营计划管理制度第一条 目的为进一步加强经营计划管理工作，将公司各部、分公司的经营纳入目标管理，完善公司内控制度，提高持续发展能力，制定本制度。第二条 适用范围本制度适用于公司各部室、分公司。第三条 主管部门公司经营计划实行公司各部室、分公司分工负责，由公司财务部统一归口管理。第四条 制定标准1、经营计划应体现以市场需求为导向、以安全生产为基础、以经济效益为中心、以优质服务为宗旨的经营理念。同时经营计划的编制与平衡要坚持局部服从全局、专业服从综合的原则。2、经营计划的制定要具有合理性和可执行性，并能够实现促进公司员工的积极性和提高公司的竞争能力。第五条 经营计划的内容经营计划应涵盖公司系统主要

2、经营活动的各专项计划，主要包括：1、可持续发展规划1） 企业整体发展战略；2） 企业产品的发展方向、企业生产发展规模；3） 企业技术发展水平、技术改造方向；4） 企业技术经济指标将要达到的水平；5） 企业组织、管理水平的提高和安全环保等生产条件的改造；6） 职工教育培训及文化建设；职工生活福利设施的改造和提高。2、主要经营指标及资金计划1） 销售计划2） 成本计划3） 费用计划4） 利税计划5） 资金收支计划6） 融资计划7） 固定资产投资计划3、研发与生产计划1） 研发计划2） 采购计划3） 生产计划4、人力资源及人力资源成本计划（人员编制、员工队伍建设、继续教育培训计划、薪酬计划、福利计划

3、等）5、质量控制计划（成材率、产品正品率、客户满意度等）6、其他社会成就（体系认证、各种称号、项目成果转化等）第六条 经营计划的制定与编制程序1、编制依据1） 公司已经确定的战略发展规划和目标；2） 公司相关部门及分公司负责人对市场的预测；3） 公司各研发项目进展情况；4） 前期预计完成情况及本企业历史统计资料；5） 本年度财务经营预算；6） 公司内部资源状况。2、编制程序1） 公司常务副总裁、财务总监组织公司各部门编制生产计划、市场开拓和品牌推广计划、回款计划、销售费用计划，汇总分析编制经营计划提交总裁办公会讨论同意后，送交计划编制实施部门、单位。2） 计划编制实施部门、单位将年度营销计划（

4、草案）分解到各专业项目实施小组，各专业项目实施小组依据经营计划，编制采购计划、生产计划、原物料消耗和燃动费控制计划、薪酬计划、科研计划、质量控制计划、以及各项工作计划和费用计划，编制完成后送交计划编制部门，财务部据以编制成本费用控制计划，利税计划、资金收支计划和融资计划。3） 计划编制部门对各专项计划进行平衡后，完成计划的编制，提交总裁办公会讨论通过。4） 各部门、分公司每年12月1日将次年计划报送公司财务部，财务部经审查、汇总后报财务总监审核，经董办会讨论通过后于次年1月中旬下发执行。公司各部门、半年、季度以及月度计划原则上由本公司根据年度经营计划制定和控制，特殊情况另行规定。第七条 计划分

5、解和落实1、公司各部门、分公司与公司签订目标责任制合同或计划任务合同，实施绩效目标管理。2、公司各部门、分公司必须认真实施年度计划，根据年度计划，合理制定半年、季度以及月度计划，并认真执行。公司各职能部门必须认真履行好职责，确保目标责任制合同或计划任务合同的完成。第八条 计划指标的调整1、目标责任制合同或计划任务合同经双方签字后，各部门、分公司不得随意调整。2、因经营环境发生重大变化，各部门、分公司年度销售、生产、利税计划的调整，由责任单位提出书面申请，报公司研究决定。在未批准之前，仍按原计划执行。调整计划指标，一律以书面批复为准，在未接到书面批复前，一律按原计划考核。第九条 本制度由财务部负责解释。