村镇银行会计上门服务管理办法模版.docx

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1、会计上门服务管理办法第一章总则第一条为规范和加强*村镇银行会计上门服务业务管理，统一上门服务管理制度，完善上门服务在会计业务中的积极作用，确保银行和客户的资金安全。根据中华人民共和国会计法和*村镇银行会计基本制度相关规章制度，结合实际工作，制定本办法。第二条本办法适用于*村镇银行办理的会计上门服务业务，包括上门收款、送款业务等。第三条本办法中所称的会计上门服务业务（以下简称“上门服务”），是指*村镇银行根据客户的申请，按照双方协议所约定的服务种类，由分支机构指派工作人员到约定的场所，为客户办理会计业务提供便利的一种服务。1、上门收款、送款，是指*村镇银行根据客户的申请，指派工作人员到与客户约定

2、的固定场所收取、送达现金的业务；2、其它会计上门服务业务，是指不属于上述两类服务和暂时无法明确归类的上门服务。第四条会计上门服务应当遵循下列基本原则：1、安全性原则。开办上门服务应当具备合格的安全保卫设备和人员；2、效益性原则。开办上门服务应当能够给本行带来直接或间接效益，足以补偿为开办上门服务而发生的投入；3、备案制原则。分支机构开办上门服务应向上一级会计部门备案。第五条经办机构办理上门服务，应当指定专人负责上门服务的管理，使用专用的登记簿，并严格执行相关使用和管理制度。第六条开办上门服务应当在确保本行会计业务正常运行，且不降低柜面服务质量的前提下进行，上门服务的具体内容由银企双方通过协议确

3、定。第七条银企双方应按照双方协议定期、不定期进行账务核对。客户对账发现问题应由其直接到开户行查对核实。对上门服务业务发生频繁的客户，应加大对账频率， 确保款项的及时入账和账务处理的准确无误。第二章职责和权限第八条总行会计管理部履行以下职责：1、对分支机构上门服务业务进行管理和指导；2、制定上门服务业务的收费标准；3、组织对全行上门服务业务的检查；4、对直属支行的会计上门服务进行监督和管理。第九条总行安全保卫部履行以下职责：1、审核直属支行开展会计上门服务的分支机构是否具备必要的安全防范能力；2、对客户提供上门服务的交接场所和通道的安全性进行确认。第十条分行会计管理部履行以下职责：1、协调辖内办

4、理上门服务之间的关系；2、对辖区内分支机构上门服务进行监督和管理。第十一条分行安全保卫部履行以下职责：1、审核本辖区开展会计上门服务的分支机构是否具备必要的安全防范能力；2、对客户提供上门服务的交接场所和通道的安全性进行确认。第十二条经办上门服务的分支机构负责受理客户提出的申请，并审核客户资料的真实性，对客户提出的上门服务申请进行综合效益评估等。各岗位职责如下：1、上门服务负责人a）组织并安排上门服务工作；b）处理上门服务中的异常情况；c）检查上门服务工作，走访上门服务对象。2、上门服务人员a）办理上门收款、送款。3、现金柜员a）交接、清点上门收款现金；b）付款、交接上门送款现金；c）收款现金

5、或封包尾箱出入库。4、会计人员a）对上门所取送单据进行账务处理，发现异常情况及时报告会计上门服务负责人。第三章上门服务管理规定第十三条对提出上门服务需求的客户，经办机构应要求其据实填写*村镇银行上门服务申请书并加盖公章。经办机构受理客户申请后，应当逐项核实申请书的内容，对该项上门服务进行效益评估后，对客户具备所需条件的在上门服务审批表上签注意见后与评估报告一并报分行管辖行会计管理部和安全保卫部备案。对不符合条件的，经办机构应予以拒绝，并做好解释工作。1、上门收款、送款业务的服务对象应当具备以下条件：a）拥有固定的经营场所；b）拥有独立的财务机构和财务人员；c）能够提供安全固定的现钞交接场所和安

6、全通道；d）具有良好的信誉，无不良记录。2、办理上门收款、送款的经办机构应当具备以下条件：a）完善的内控制度和明确的岗位职责；b）两名（含）以上的政治思想好、业务素质高、工作责任心强的上门收、送款人员；c）上门收款、送款所必备的安全条件。第十四条经办机构对审核通过的上门服务业务，应及时与客户签订*村镇银行上门服务协议书，并报上一级行备案；按规定需要对上门服务协议书进行法律性文件审查的，应在与客户签约前提交本行法律事务部门审查。第十五条与客户签订上门服务协议的，应当约定服务内容、服务时间、服务地点、服务期限、交接方式等，根据有关收费标准商定服务费用，明确双方的权利、义务以及差错和纠纷的处理办法。

7、第四章上门收款与送款第一节上门收款第十六条上门收款必须坚持先收款后记账的原则。上门收款人员办理上门收款业务时，应携带上门服务证、点钞机以及个人名章等。 第十七条上门收款人员办理上门收款业务时，应携带上门服务证、点钞机以及个人名章等。第十八条上门收款人员应按以下程序办理收款。1、客户审查上门收款人员证件后，上门收款人员按照“三先三后”顺序清点现金，并与客户填写的现金存款单进行核对。如不符由客户选择按原凭证多退少补，或按实际金额重新填写凭证，并当客户的面将两联不符合要求的凭证标明作废字样。2、款项收妥后，上门收款人员应当将现金和现金存款单一并封包，按款包交接规程将款包交给携款员运送回营业机构。3、

8、现金柜员按款包交接程序接收携款员交回的款包，再次审核凭证、清点现金无误后，将款项存入存款人的账户，并在现金存款单各联加盖“现金讫章”和经办员名章，将第一联回单给上门收款员交予客户或客户来行自取，第二联记账凭证留存。收妥的现金，按券别及完整残损程度分别归入尾箱。第二节上门送款第十九条上门送款应当坚持“先记账后送款”的原则，送款日应当是会计记账日。第二十条客户需要上门送款，须事先将注明送款日期、时间等内容的现金支票送达经办机构会计部门。1、柜员按注明的送款时间审核客户现金支票无误并记账后配款，登记上门服务业务登记簿，并通知上门送款人员按时送款。2、上门送款人员应在柜员视线内清点现钞，清点的现钞与上门服务业务登记簿金额一致后双方经办人员签章确认，并按照款包交接程序将款包交给携款员运送至协议规定的场所。3、客户审核上门送款人员证件无误后，应当说明当次取款金额并核对支票号码。4、客户接收现金时，应在送款人员视线内清点现钞；清点无误后，客户经办人员应在上门服务业务登记簿上签字确认。第五章附则第二十一条本办法由*村镇银行总行负责解释和修订。第二十二条本办法自下发之日起施行。