证券有限责任公司透支风险应急处理指引-模版.docx

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1、证券有限责任公司透支风险应急处理指引 第一章 总则第一条 为有效控制公司透支风险，指导各部门及时发现、及时报告、及时处置风险，制定本应急处理指引。第二条 本指引所称透支风险是指：（一） 在交易所市场上因员工的操作失误、对手方违约等情况导致的透支隐患以及通过券商结算模式进行的业务在当日结算前无法控制透支隐患，通过银行结算模式进行的业务在透支隐患发生次日16:00前无法控制透支隐患，导致透支实际发生的风险。（二） 在银行间市场上因员工的操作失误、对手方违约等情况导致的透支隐患以及在当日结算前无法控制透支隐患导致透支实际发生的风险；回购到期日17：00前存在未回款情况导致公司对银行透支从而被罚息的风

2、险。第二章 组织架构第三条 公司成立透支风险应急处理小组，其中公司总经理任小组组长，公司财务负责人、合规总监任小组副组长，相关业务部门、清算部、财务部、合规部负责人任小组成员。第四条 应急小组组长及副组长主要负责协调处理小组成员上报的无法通过部门协作控制的透支风险。各应急小组成员负责指导本部门在风险处置中的具体工作。第五条 相关业务部门主要职责包括但不限于：（一） 负责持续关注业务并及时发现透支风险；（二） 发现风险后，及时报告、及时处置；（三） 发现风险后指派专人，持续跟踪透支风险的解决进程，并及时与清算部、财务部、合规部沟通并报告透支风险处置情况，直至该笔透支得到妥善处理，并编写相关后续报

3、告。第六条 清算部主要负责及时发现透支风险，并及时向业务部门、财务部、合规部报告，协助处置透支风险。第七条 财务部主要负责在透支风险处置过程中通过内外部途径筹集资金。第八条 合规部主要负责提示相关部门在风险处置过程中注意合规操作，并协助控制风险。第九条 相关业务部门、清算部、财务部、合规部应指定专人担任应急处理联络人，以便在发生相关风险时能及时沟通并协调本部门参与风险的处置。第三章 交易所透支风险的应急处置第十条 相关业务采用券商结算模式的，鼓励业务部门设立业务特殊时点试算机制。业务部门通过试算或其他途径发现业务可能因员工误操作、对手违约等情况产生透支隐患的，应当立即上报部门负责人，并决定采取

4、何种措施控制隐患。其中要求客户补足资金的，应当提示客户在当日银证转账系统关闭前完成；业务部门也可以通过在当日交易时间内调整持仓、市场融资、与对手方进行沟通等方式，控制透支风险。第十一条 相关业务采用银行结算模式的，业务部门在日终结算前发现风险隐患的，应当参照前款方式控制风险隐患。第十二条 相关业务采用银行结算模式的，如透支隐患由清算部在日终结算后发现，清算部应记录透支客户号及透支情况，与柜台系统中的当日透支余额表相核对，确认透支情况并通过与业务部门和技术部门沟通等多种方式，查找当日透支原因，并将相关情况向合规部报备。第十三条 如透支信息为技术系统误报，清算部应当协同技术部尽快调整系统。第十四条

5、 如透支隐患确实存在，清算部应当将事项报告相关业务部门、财务部、合规部，事项报告应包含透支客户号、透支金额、导致透支的事项基本情况、原因等，并督促相关业务部门尽快解决问题，消除透支隐患。第十五条 对于采用银行结算模式业务的透支隐患，相关业务部门在接到清算部透支隐患报告后，应当采取与相关客户继续沟通、调整持仓等方式控制透支隐患，并将相关进展情况，及时向清算部、财务部、合规部报告。如业务部门无法确定在透支隐患发生次日16:00前完成透支隐患处置的，应当及时向财务部申请资金支援。必要时，业务部门可牵头相关部门召开紧急会议讨论透支隐患处置的具体事项。第十六条 财务部收到业务部门申请资金支援以控制透支隐

6、患申请的，应首先判定是否能够按照业务部门的时间、金额要求提供资金。如经初步判断，财务部可以通过内、外部途径完成资金筹集的，由财务部按照拟定的内、外部筹资方式通知资金需求部门发起相应的审批流程，并在资金筹集后按照公司资金划拨手续向相关账户内划拨资金。财务部经审核判定无法按照业务部门的时间、金额要求提供资金的，应当将风险事项立即上报公司财务负责人，财务负责人可提议召开透支风险应急小组副组长及组长会议，商议协调透支隐患的进一步处置方式。相关资金应当在透支隐患发生次日16:00前转入相关账户，否则将导致透支的实际发生。第十七条 通过券商结算模式进行的业务在当日结算后由清算部发现透支实际发生的，清算部参

7、照第十二条至第十四条的规范处置。第十八条 透支实际发生的，相关部门应当参照前述规定，继续通过内外部筹资、调整库存等方式及时对透支事件进行后续处置。第十九条 相关业务部门应当按照监管机关的要求将透支事件的情况及时上报监管机关。第四章 银行间市场透支风险的应急处置第二十条 业务部门在银行间市场进行交易的，鼓励业务部门设立业务特殊时点试算机制。业务部门通过试算或其他途径发现业务可能因员工误操作、对手违约等情况产生透支隐患的，应当立即上报部门负责人，通过在当日交易时间内调整持仓、市场融资、与对手方进行沟通、向财务部融资等方式，控制透支隐患。第二十一条 如透支隐患是由于我方原因导致且经合理判断认为我方无

8、法控制透支情况发生，我方应当及时与交易对手方进行沟通并按照要求提交说明，尽量减小由于我方透支可能导致的后续不利影响。第二十二条 回购到期日如发生对手方交易回款延迟，导致在交易日16：30还存在未回款情况，业务部门应当加强与对手方的沟通，督促对手方及时履约，同时应当与财务部进行沟通，告知财务部未回款总金额，了解一旦对手方未及时履约，财务部是否能在交易日17：00前提供足额资金避免透支风险。第二十三条 财务部接到业务部门沟通申请的，可以参照第十六条流程进行处理。相关资金应当在透支隐患发生当日17:00前转入相关账户。第二十四条 当日17:00前无法控制透支隐患，导致透支实际发生的，相关业务部门应当

9、参照前章规定，通过市场融资、申请财务部通过内外部方式筹资等方式尽快处置透支风险，以减少银行罚息导致的损失。第五章 附则第二十五条 本指引主要用以指导相关透支风险发生后的事后应急处置，各部门应当在日常工作中通过采取流程化管理、审慎选择信用良好的交易对手等前端预防措施，控制或避免透支风险的发生。第二十六条 业务部门透支风险如是由于交易对手违约等情况造成，相关业务部门应当整理出交易对手“黑名单”并报合规部备案。第二十七条 透支风险的产生，如涉及交易单元指定错误、系统或权限瑕疵等关联问题的，相关部门应当在应急处置后及时解决，避免风险的再次发生。第二十八条 本指引由合规部负责解释与修订第二十九条 本指引自发布之日起施行。