银行商业汇票转贴现业务管理试行办法模版.doc

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1、附件2：贵州银行商业汇票转贴现业务管理试行办法第一章 总 则3第二章 部门分工与岗位职责6第三章 票据转贴现买断业务7第一节 业务受理7第二节 业务审批9第三节 票据保管及委托收款11第四节 业务档案管理12第四章 票据转贴现卖断业务13第一节 业务申请与审批13第二节 交易及资金收妥入帐14第三节 业务档案管理15第五章 票据买入返售业务15第一节 业务额度管理15第二节 业务操作程序15第三节 业务档案管理19第六章 回购式再贴现、票据卖出回购业务20第一节 业务申请与审批20第二节 交易及资金收妥入帐21第三节 业务档案管理23第七章 商业汇票转贴现业务风险事件处理27第八章 附则28

2、第一章 总 则第一条 为加强商业汇票转贴现业务管理，规范业务操作，控制业务风险，根据中华人民共和国票据法、支付结算办法等商业汇票业务相关法律法规，现制定本试行办法。第二条 本试行办法所称商业汇票，是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。第三条 本试行办法适用于我行商业汇票（以下简称“票据”）转贴现业务和再贴现业务。票据转贴现业务分为票据买断式转贴现业务和票据回购式转贴现业务两种。按转贴现交易的方向划分，票据买断式转贴现业务分为票据转贴现买断业务和票据转贴现卖断业务；票据回购式转贴现业务（以下简称“回购业务”）分为票据买入返售业务（逆回购）和票据卖出回购业务（正回购）。根据交易对手划分为系统内转贴现和系

3、统外转贴现。（一） 本试行办法所称票据转贴现买断业务，是指金融机构为了取得资金将合法持有的已贴现尚未到期的商业汇票贴付一定利息将票据权利转让给我行的业务行为。（二） 本试行办法所称票据转贴现卖断业务，是指我行为了取得资金将合法持有的已贴现尚未到期的商业汇票贴付一定利息将票据权利转让给其他金融机构的业务行为。（三） 本试行办法所称系统内转贴现业务是指总行票据业务部为了推动全行票据业务发展，所受理的各分行、直属支行（以下称分行）已贴现尚未到期商业汇票系统内转贴现买断卖断业务。（四） 本试行办法所称票据买入返售业务（逆回购），是指其他金融机构将其持有的已经其贴现的票据以不改变票据权利人的方式向我行申

4、请贴现，我行按票面金额以双方商定的回购期限和价格扣除回购利息后向其他金融机构给付资金，回购到期后其他金融机构按票面金额向我行购回票据的融资行为。（五） 本试行办法所称票据卖出回购业务（正回购），是指我行将持有的已贴现的票据以不改变票据权利人的方式向其他金融机构申请贴现，其他金融机构按票面金额以双方商定的回购期限和价格扣除回购利息后向我行给付资金，回购到期后我行按票面金额向其他金融机构购回票据的融资行为。（六） 本试行办法所称再贴现业务分为买断式再贴现业务和质押回购式再贴现业务两种。（七） 票据买断式再贴现业务（以下简称“再贴现”）是指我行为取得资金将合法持有的已贴现尚未到期的商业汇票贴付一定利

5、息后将票据权利转让给人民银行的业务行为；（八） 票据质押回购式再贴现业务（以下简称“回购式再贴现”）是指我行将合法持有的已贴现尚未到期的商业汇票出质给人民银行，贴付一定利息后从人民银行获得再贴现资金，并按约定的日期以票面金额从人民银行购回票据的业务行为。第四条 我行办理票据转贴现业务的分行应取得相应授权，并在授权书的授权范围内办理业务；超过权限的，应上报总行票据业务部审批。试行阶段，各分行、直属支行（以下称分行）授权范围仅限于直贴票据的系统内转贴现卖断，以及向当地人民银行办理再贴现。与金融同业间转贴现业务授权总行票据业务部或指定授权有条件的分行办理。第五条 票据转贴现业务的期限与利息计算：（一

6、） 票据买断式转贴现业务的期限自票据转贴现交易日起至票据票面到期日止，承兑行在异地的，计息期限原则上应另加三天划款日期；票据回购式转贴现业务的期限自票据转贴现交易日起至票据回购业务约定赎回日止。票据票面到期日或票据回购业务约定赎回日如遇法定节假日的顺延至下一个工作日。（二） 实付转贴现金额按票据票面金额扣除转贴现交易日至票面到期日或回购业务约定赎回日前一天的利息计算。（三） 计算公式：实付转贴现金额=票面金额转贴现利息转贴现利息=票面金额*转贴现天数*月贴现利率/30第二章 部门分工与岗位职责第六条 票据转贴现业务主要涉及以下部门：票据业务部门、会计结算部门、计划财务部门、法律合规部门。(一)

7、 票据业务部门：总行票据业务部负责拓展、联系与办理金融同业间转贴现和再贴现业务，关注票据市场发展动态，了解和分析市场票据利率信息，建设转贴现客户渠道；审核交易对手的真实性及相关材料，审查转贴现票据及相关资料，确定转贴现利率及计算转贴现利息，集中保管业务档案；统计、分析及管理票据转贴现和再贴现业务。总行票据业务部内设票据经营中心负责办理与金融同业间的票据转贴现业务；并按要求设立经营中心转贴现初岗、复审岗。(二) 会计结算部门： 负责票据转贴现和再贴现业务的账务处理，审查转贴现、再贴现凭证，复核转贴现、再贴现利息，复核转贴现和再贴现票据要素、发放转贴现款项，保管转贴现票据，办理到期票据委托收款。总

8、行会计结算部在总行票据业务部内设票据处理中心，负责金融同业间转贴现业务的账务处理、资金结算业务，票据保管的规章制度、操作流程的制定，后台账务处理。(三) 计划财务部门： 负责核定票据业务使用额度及资金头寸调拨管理。(四) 法律合规部门： 负责对票据业务合同的法律合规审查，并出具法律审查意见。第三章 票据转贴现买断业务第一节 业务受理第七条 总行票据业务部为票据转贴现业务的受理部门，其辖属的票据经营中心负责联系转贴现业务，办理转贴现买断业务手续。第八条 向我行申请办理票据转贴现买断业务的申请人应具备以下条件：（一） 申请人应为经中国人民银行批准成立，有权办理人民币商业汇票贴现业务的金融机构。（二

9、） 申请办理转贴现的票据应是以真实、合法的交易为基础的票据。第九条 向我行申请办理票据转贴现买断业务的申请人应向我行提交以下资料：（1） 初次办理票据转贴现的申请人应提交年审合格的营业执照、金融机构营业许可证、组织机构代码证、税务登记证、预留印鉴卡、法定代表人（负责人或其授权人）身份证等资料的复印件（复印件上需加盖转贴现申请人公章，并按年度更新）、授权委托书原件；（2） 转贴现的申请人应提交单位介绍信（加盖公章）以及每单业务经办人员身份证复印件；（3） 加盖转贴现申请人公章的商业汇票转贴现申请书（附件1）以及附件商业汇票转贴现清单（附件1-1）；（4） 加盖与预留印鉴一致的转贴现凭证；（5）

10、未到期且要式完整的银行承兑汇票或商业承兑汇票原件及复印件（正面及背面）；（6） 加盖会计部门清讫章且已办理的贴现凭证第一联复印件（需加盖转贴现申请人业务公章）；（7） 商业汇票查询查复书复印件（需加盖转贴现申请人业务公章）； （8） 转贴现合同（附件2-1、附件2-2）（需加盖转贴现申请人公章或合同专用章及法定代表人或其授权人签章）。第十条 票据经营中心转贴岗在审查转贴现申请人的资格符合要求后、确定转贴现交易日、转贴现额度及利率，向计划财务部门提出用款计划。第二节 业务审批第十一条 票据经营中心转贴岗对转贴现申请人资格进行审查，并对转贴现票据及资料进行初步审查后在商业汇票转贴现买入业务审批书（

11、附件3）上签名，将转贴现票据、资料连同审批书移交初、复审岗进行审核。初审岗和复审岗坚持独立审核的原则，对以下内容进行审查：(一) 转贴现申请人资格审查（1） 对初次来我行办理票据转贴现买断业务的申请人提交的营业执照、金融机构营业许可证、组织机构代码证、税务登记证、预留印鉴卡、法定代表人（负责人或其授权人）身份证等资料的复印件和授权委托书进行审查，审查转贴现申请行介绍信原件和业务经办人员身份证原件；（2） 审查转贴现申请人提供的商业汇票转贴现申请书；(二) 转贴现票据票面审查（1） 申请转贴现的票据是否为伪造、变造票据；（2） 转贴现票据必须记载的事项是否完整、合规；（3） 出票人、承兑人的签章

12、是否符合规定；（4） 转贴现票据期限是否在六个月（含）以内；（5） 转贴现票据票面不可更改事项包括出票日、到期日、出票金额、收款人是否均无涂改；（6） 转贴现票据票面大、小写金额是否一致；（7） 转贴现票据背书是否连续、完整，被背书书写是否合规，骑缝章是否清晰； （8） 转贴现票据是否记载“不得转让”、“不得质押”、“不得背书”、“委托收款”等字样；（9） 转贴现票据不得为非法获取或公示催告。（10） 转贴现票据最后一手背书为转贴现申请人的汇票专用章和法人章（或授权经办人名章）；（11） 如实行占用票据背书转让中任一前手票据转贴现授信额度的规则，审查转贴现票据背书转让中任一前手情况。(三) 转

13、贴现跟单资料审查（1） 票据正面及背面复印件与原件一一对应； （2） 转贴现申请人在第一联申请人处加盖与预留印鉴一致的转贴现凭证；（3） 申请办理转贴现票据为申请行已办理贴现（或转贴现），且加盖会计部门清讫章的贴现凭证第一联复印件；（4） 转贴现申请人提供的加盖有效印章的汇票查询查复书的复印件符合我行要求。（5）若要求到对方行办公场所收票,票据审验及交接过程须在录像监控下进行，防范操作中发生遗失或调包。同时，转贴现经办人员要防范票据实物在途风险。（6）票据经营中心初、复审人员审查无误后分别在商业汇票转贴现买入业务审批书上签名，送交票据业务有权人审批。（7）票据经营中心初审岗填制并打印转贴现清单

14、，将转贴现清单交由本部门负责人签字。（8）票据经营中心将已审核的商业汇票、转贴现凭证和经部门负责人签字的转贴现清单等交票据处理中心划拨转贴现资金。（9）票据处理中心审核无误后，转贴现实付金额按约定方式转（汇）入核实无误的转贴现申请人账户。第十二条 我行与转贴现申请人签订经我行法律合规部门审查的转贴现合同。第三节 票据保管及委托收款第十三条 票据实物保管(一) 会计结算部门为转贴现买断票据的保管部门，会计结算部门按库房管理要求对转贴现买断票据实施保管职责。(二) 会计结算部门根据总行查库管理要求核查库存票据实物并登记查库情况，确保账实相符。 (三) 委托收款 票据处理中心负责转贴现票据的到期催收

15、与委托收款。第四节 业务档案管理第十四条 票据转贴现买断业务的档案由票据经营中心档案管理岗负责搜集和管理。第十五条 票据转贴现买断业务档案包括：(一) 初次办理票据转贴现业务的申请人提交的营业执照、金融机构营业许可证、组织机构代码证、税务登记证、预留印鉴卡、法定代表人（负责人或其授权人）身份证等资料的复印件和授权委托书；(二) 转贴现申请行业务经办人员身份证复印件和介绍信原件；(三) 商业汇票转贴现申请书；(四) 转贴现票据正反面复印件；(五) 转贴现申请人已办理贴现的贴现凭证第一联复印件；(六) 商业汇票查询查复书的复印件；(七) 双方签署的转贴现合同及转贴现清单；(八) 经最终审批人签字审

16、批的商业汇票转贴现买入业务审批书；(九) 其他与票据转贴现买断业务相关的需保存归档的资料。第四章 票据转贴现卖断业务第一节 业务申请与审批第十六条 票据经营中心转贴岗负责联系同业间票据转贴现卖断业务，达成意向后对将要收到的票款及时告知计划财务部门。第十七条 票据经营中心办理以下手续： (一) 转贴岗确定转卖清单，清单列明汇票号码、承兑行名称、行号、金额、利率、出票日、到期日、转贴现日等要素；(二) 初审或复审岗根据确定的转卖票据，填制并打印转卖清单并在转卖清单上签字后交本部门负责人签字；(三) 初审、复审或转贴岗填制商业汇票再、转贴现卖出业务审批书（附件4），报本部门负责人及有权人签字；(四)

17、 初审或复审岗填制或打印转贴现凭证；交由分行会计结算部门加盖背书章；复印拟转贴现票据正面、背面及各粘单；复印查询查复书，并视对方行要求加盖本行业务专用章；(五) 初审或复审岗加盖与对方行预留印鉴一致的转贴现凭证；转贴岗准备经我行法律部门审查过的转贴现合同，并加盖本行合同专用章（或公章）和负责人（或授权人）名章；准备对方行要求的其他资料。第二节 交易及资金收妥入帐第十八条 票据经营中心转贴岗与转贴现行办理票据转贴现卖断业务相关手续。(一) 资金收妥入账（1） 交易对手或票据经营中心对转贴现业务各项要素审核无误后，向我行指定账户划款。（2） 转贴岗督促交易对手立即办理资金划款手续，票据账务处理中心

18、查询资金是否到位。（3） 初审或复审岗填制并打印转卖结果清单，将转卖结果清单交由本部门负责人签字后交票据账务处理中心记账。(二) 退票处理转贴现卖断业务发生对方行退票，由初审或复审岗打印还票清单，将还票清单交由本部门负责人签字，连同退票交还票据账务处理中心，并办理相关交接手续。第三节 业务档案管理第十九条 票据经营中心档案管理岗负责票据转贴现卖断业务档案的搜集和管理，票据转贴现卖断业务档案包括：(一) 经最终审批人签字审批的商业汇票再、转贴现卖出业务审批书；(二) 转卖结果清单；(三) 双方签署的转贴现合同；(四) 其他与票据转贴现卖断业务相关的需保存归档的资料。第五章 票据买入返售业务第一节

19、 业务额度管理我行票据买入返售业务实行业务额度统一管理的模式，即总行计划财务部根据我行资金情况核定业务额度，总行票据业务部在业务额度内进行统一审批与管理。第二节 业务操作程序第二十条 票据经营中心转贴岗在总行回购业务额度内，与交易对手确定金额、利率和期限，并要求交易对手提供我行买入返售业务所需相关资料：(一) 初次办理票据买入返售的申请人应提交营业执照、金融机构营业许可证、组织机构代码证、税务登记证、预留印鉴卡、法定代表人（负责人或其授权人）身份证等资料的复印件（复印件上需加盖转贴现申请人公章，并按年度更新）、授权委托书； (二) 买入返售的申请人应提交单位介绍信以及每单业务经办人员身份证复印

20、件；(三) 加盖买入返售申请人公章的商业汇票转贴现申请书；(四) 加盖与预留印鉴一致的转贴现凭证(五) 未到期且要式完整的银行承兑汇票或商业承兑汇票原件及复印件（正面及背面）；(六) 加盖会计部门清讫章且已办理的贴现凭证第一联复印件（需加盖转贴现申请人业务公章）；(七) 商业汇票查询查复书复印件（需加盖转贴现申请人业务公章）； (八) 回购业务合同（附件5-1、附件5-2）（需加盖申请人公章或合同专用章及法定代表人签章）；第二十一条 票据转贴岗在审查买入返售业务申请人的资格符合要求后、向计划财务部门提出用款计划。第二十二条 票据转贴岗在商业汇票转贴现买入业务审批书上签名，将转贴现票据、资料连同

21、审批书移交初、复审岗进行审批。第二十三条 初、复审岗对以下内容进行审查：(一) 买入返售业务申请人资格审查（1） 对初次来我行办理票据买入返售业务的申请人提交的营业执照、金融机构营业许可证、组织机构代码证、税务登记证、预留印鉴卡、法定代表人（负责人或其授权人）身份证等资料的复印件和授权委托书进行审查，审查买入返售申请行介绍信原件和业务经办人员身份证原件；（2） 审查买入返售业务申请人提供的商业汇票转贴现申请书；（3） 审查买入返售业务申请人是否具有我行票据转贴现（含买入返售）授信额度，是否符合票据授信额度占用的规定。(二) 买入返售票据票面审查（1） 申请买入返售的票据是否为伪造、变造票据；（

22、2） 买入返售票据必须记载的事项是否完整、合规；（3） 出票人、承兑人的签章是否符合规定；（4） 买入返售票据期限是否在六个月（含）以内；（5） 买入返售票据票面不可更改事项包括出票日、到期日、出票金额、收款人是否均无涂改；（6） 买入返售票据票面大、小写金额是否一致；（7） 买入返售票据背书是否连续、完整，被背书书写是否合规，骑缝章是否清晰； （8） 买入返售票据是否记载“不得转让”、“不得质押”、“不得背书”、“委托收款”等字样；（9） 买入返售票据不得为非法获取或公示催告。(三) 票据买入返售业务跟单资料审查（1） 票据正面及背面复印件与原件一一对应；（2） 买入返售业务申请人在第一联申

23、请人处加盖与预留印鉴一致的转贴现凭证；（3） 申请办理买入返售票据为申请行已办理贴现（或转贴现），且加盖会计部门清讫章的贴现凭证第一联复印件；（4） 申请人提供的加盖有效印章的汇票查询查复书的复印件需符合我行规定。（5） 若要求到对方行办公场所收票,票据审验及交接过程须在录像监控下进行，防范操作中发生遗失或调包。同时，经办人员则要防范票据实物在途风险。(四) 初、复审人员审查无误后分别在商业汇票转贴现买入业务审批书上填写审查意见并签名，报本部门负责人与有权人审批。(五) 我行与申请人签订经我行法律合规部门审查的回购合同。(六) 票据经营中心初审岗填制并打印转贴现清单，将转贴现清单交由本部门负责

24、人签字。(七) 经办人员将经本部门负责人签字的转贴现清单、转贴现凭证、票据等，交票据账务处理中心。(八) 票据账务处理中心审核后，将买入返售资金划入申请人账户，并将转贴现凭证回单联加盖清讫章交买入返售申请人。(九) 买入返售票据必须双人封包。(十) 买入返售业务到期日前，票据经营中心负责向计划财务部报送资金回款计划，同时通知买入返售申请行按约定办理票据赎回。(十一) 买入返售票款汇入我行后，由票据经营中心打印买入返售还票清单，将买入返售还票清单交由本部门负责人签字后，交票据账务处理中心复核记帐，办理出库交接手续，由票据经营中心将商业汇票交还买入返售申请行，并办理交接手续。第三节 业务档案管理第

25、二十四条 票据经营中心档案管理岗负责买入返售业务档案的搜集与管理，票据买入返售业务档案包括：(一) 初次办理票据买入返售的申请人提交的营业执照、金融机构营业许可证、组织机构代码证、税务登记证、预留印鉴卡、法定代表人（负责人或其授权人）身份证等资料的复印件和授权委托书；(二) 转贴现申请行业务经办人员身份证复印件和介绍信原件；(三) 商业汇票转贴现申请书；(四) 买入返售票据正反面复印件；(五) 已办理贴现的贴现凭证第一联复印件；(六) 商业汇票查询查复书的复印件；(七) 双方签署的买入返售合同及转贴现清单；(八) 转贴现凭证复印件；(九) 经最终审批人签字审批的商业汇票转贴现买入业务审批书；(

26、十) 其他与买入返售业务相关的需保存归档的资料。第六章 回购式再贴现、票据卖出回购业务第一节 业务申请与审批第二十五条 票据经营中心转贴岗负责联系票据卖出回购业务，各分行票据中心负责联系当地人民银行回购式再贴现额度，对将要收到的票款及时告知计划财务部门。第二十六条 总行、分行票据业务部门办理以下手续： (一) 转贴岗确定卖出回购清单，清单列明汇票号码、承兑行名称、行号、金额、利率、出票日、到期日、回购日、回购到期日等要素；(二) 初审或复审岗根据确定的票据，填制并打印借票清单并在借票清单上签字后交票据业务负责人签字；(三) 初审、复审或转贴岗填制商业汇票再、转贴现卖出业务审批书（附件1-3），

27、报票据业务有权人签字；(四) 初审或复审岗将由票据业务负责人签字的借票清单交会计结算部门办理借票手续；初审或复审岗填制或打印转贴现凭证；会计结算部门根据票据业务部门要求加盖半背书章；会计结算部门对借票清单进行复核；复印拟卖出回购票据正面、背面及各粘单；复印查询查复书，并视对方行要求加盖本行业务专用章；初审或复审岗加盖与对方行预留印鉴一致的转贴现凭证；转贴岗准备经我行法律部门审查过的回购业务合同，并加盖本行合同专用章（或公章）和负责人（或授权人）名章；准备对方行要求的其他资料。第二节 交易及资金收妥入帐第二十七条 转贴岗与交易对手办理卖出回购业务相关手续。双方共同清点和验票，将商业汇票就地封存、

28、在封口处由双人骑缝签字后交由对方保管，并办理交接手续，全过程我行经办人员必须在场。(一) 资金收妥入账（1） 对方行对卖出回购业务各项要素审核无误后，向我行指定账户划款。（2） 转贴岗督促交易对手立即办理资金划款手续，会计结算部门查询资金到位后，我行人员方可离开。（3） 票据经营中心或分行票据中心打印转卖结果清单，交会计结算部门复核记账。(二) 退票处理再贴现、票据卖出回购业务发生对方行退票，由票据业务部门打印还票清单，并将还票清单交由本部门负责人签字后，连同退票交还会计结算部门，并办理相关交接手续。(三) 卖出回购业务到期处理（1） 在约定回购到期日前，票据业务部门应向计划财务部门提交用款计

29、划；回购到期日，会计结算部门依据交易日填制的商业汇票再、转贴现卖出业务审批书向对方行指定账户划款。（2） 票据业务部门双人与对方行办理相关交接手续，取回票据原件。（3） 票据业务部将回购到期票据的信息打印出还票清单，将还票清单交由本部门负责人签字后，连同票据交还会计结算部门，并办理相关交接手续。 （4） 会计结算部门复核、记账，并将赎回的商业汇票入库保管。第三节 业务档案管理第二十八条 票据业务部门档案管理岗负责再贴现、票据卖出回购业务档案的搜集与管理，再贴现、票据卖出回购业务档案包括：(一) 经最终审批人签字审批的商业汇票再、转贴现卖出业务审批书；(二) 转卖结果清单；(三) 双方签署的回购

30、合同；(四) 其他与再贴现、票据卖出回购业务相关的需保存归档的资料。第七章 系统内转贴现业务第一节 总则第二十九条 系统内转贴现业务是指总行票据业务部为了推动全行票据业务发展，所受理的各分行已贴现尚未到期商业汇票的系统内转贴现买断卖断业务。第三十条 总行票据业务部结合规模、利率等综合因素不定期在票据业务部网站上公布“系统内转贴现”业务贴现指导利率和转卖利率。第三十一条 系统内转贴现业务由系统内第一手背书行承担票据真实性审核的责任，是否“见票操作”由双方共同协商确定。第三十二条 总行票据经营中心转贴岗根据各分行提前上报的票据贴现业务预报表 ，汇总后通知分行票据中心办理系统内转贴现卖断业务。分行原

31、则上月末贴现余额清零。单笔金额在100万以内，准备办理再贴现的贴现票据除外。第二节 业务操作程序第三十三条 分行票据中心接到总行票据经营中心系统内转贴现通知应办理以下手续：(一) 转贴岗确定转卖清单，清单列明汇票号码、承兑行名称、行号、金额、利率、出票日、到期日、转贴现日等要素；(二) 初审或复审岗根据确定的转卖票据，填制并打印转卖清单、填制商业汇票再、转贴现卖出业务审批书，签字后报本部门负责人及有权人签字；(三) 初审或复审岗填制或打印转贴现凭证；交由分行会计结算部门加盖背书章；复印拟转贴现票据正面、背面及各粘单；复印查询查复书，并根据要求加盖分行业务专用章；(四) 初审或复审岗加盖分行预留

32、印鉴一致的转贴现凭证；(五) 转贴岗转贴现合同，并加盖本行票据业务专用章（或公章）和负责人（或授权人）名章；(六) 准备总行票据经营中心要求的其他资料。第三十四条 票据实物随账务转移的，由分行会计结算部门票据保管人员和分行票据中心人员，根据票据转卖清单所列票据明细核对一致后办理交接手续；票据实物暂由转卖行代保管的，由转卖行票据业务部门经办人员出具代保管物品入库单（附件6）交分行会计结算部门办理票据代保管入库手续，上述代保管入库单回执联由分行票据中心保管，代保管物品入库单交总行票据业务部留存。第三十五条 分行会计结算部门将实物票据与代保管物品入库单及票据转卖清单审核一致后，办理代保管入库手续。代

33、保管的票据由分行会计结算部门双人保管，票据实物按票据承兑到期日的时间顺序与分行自身办理的贴现类票据实物分开单独保管，根据入库票据金额进行表外“代保管总行转贴现票据”科目的记账处理。第三十六条 总行票据业务部经营中心操作岗在系统内转贴现业务开放时间内，根据各分行传真的转贴现凭证和票据转卖清单进行接收，并将转贴现凭证传真件和商业汇票再、转贴现卖出业务审批书票据转卖清单交会计结算部门记账。第三节 票据移库程序第三十七条 系统内转贴现票据根据业务需要办理票据移库手续。（一）买入行自行移库操作：1、买入行票据业务部门经办人员（双人）向卖出行票据业务部门出具转贴现票据出库通知书和介绍信，卖出行票据业务部门

34、根据转贴现票据出库通知书核对经办人员身份证件。2、卖出行票据业务部门将已完成转让背书的票据与买入行票据业务部门经办人员办理交接手续。（二）委托其他部门送递移库操作： 1、买入行票据业务部门向卖出行票据业务部门发出转贴现票据出库通知书（附件7）和介绍信。卖出行票据业务部门根据转贴现票据出库通知书核对经办人员身份证件。2、卖出行票据业务部门将已完成转让背书的票据与转贴现票据出库通知书中指定的移票人员办理交接手续。第三十八条 卖出行票据业务部门根据转贴现票据出库通知书对上述票据移库要求，填写代保管物品出库单（附件8），经票据业务部门有权人审批后，加盖票据部门预留印鉴，与原代保管物品入库单回执联一并交

35、会计结算部门办理出库手续。第三十九条 卖出行会计结算部门在已办理出库的商业汇票上完成转让背书后，与卖出行票据业务部门办理交接手续。对于代理托收行代保管到期的实物票据，买入行票据业务部门在票据到期日前15天将票据转贴现票据出库通知书及托收清单以传真形式发送至代理托收行票据业务部门，代理托收行根据转贴现票据出库通知书、托收清单，填写代保管物品出库单并加盖预留印鉴，与原代保管物品入库单回执联，于次日前与代理托收行会计结算部门办理代保管票据出库手续并完成委托收款背书，由代理托收行托收部门负责在出库当日填制托收凭证并将相关单据发出，代理托收回款资金汇划至持票行指定的系统内托收回款账户。第四十条 上述票据

36、移库及代保管到期托收，卖出行会计结算部门根据经票据业务部门加盖部门预留印鉴的代保管物品出库单和原代保管物品入库单回执联进行表外代保管科目的销账处理。第四节 业务档案管理第四十一条 票据经营中心转贴岗负责系统内转贴现业务档案的搜集与管理，系统内转贴现业务档案包括：（一）经最终审批人签字审批的申请书或审批书（二）转贴现清单；（三）其他与系统内转贴现业务相关的需保存归档的资料。第八章 商业汇票转贴现业务风险事件处理第四十二条 票据业务部门发生商业汇票转贴现业务风险事件，具体应急处理流程根据贵州银行票据业务风险事件处理办法（另外下发）要求执行，商业汇票转贴现业务风险事件包括但不仅限于以下事件：(一)

37、发现伪造、变造票据的风险事件；(二) 票据实物遗失、损毁的风险事件；(三) 承兑行恶意拖延的风险事件；(四) 票据被恶意挂失止付的风险事件。第八章 附则第四十三条 本试行办法由总行票据业务部制定、解释与修改。第四十四条 本办法发布之日，原有文件作废。附件1：贵州银行商业汇票转贴现申请书附件1-1商业汇票转贴现清单附件2-1银行承兑汇票转贴现合同附件2-2商业承兑汇票转贴现合同附件3贵州银行商业汇票转贴现买入业务审批书附件4：贵州银行商业汇票再、转贴现卖出业务审批书 附件5-1银行承兑汇票回购合同附件5-2商业承兑汇票回购合同附件6代保管物品入库单附件7转贴现票据出库通知书附件8代保管物品出库单

38、附件1 商业汇票转贴现申请书致贵州银行股份有限公司_（总行/分行）：我行（单位）愿意遵守中华人民共和国票据法、中国人民银行支付结算办法的有关规定，现持下列商业汇票于_年_月_日向你行申请转贴现，票据情况详见清单。申请人全称详细地址邮政编码法定代表人经办人身份证号码联系电话传真号码交易类型 买断 逆回购汇票金额汇票张数其中：银承￥： 票据张数： 商承￥： 票据张数：申请人声明 我单位为汇票的合法持有人，保证上述填写内容正确，且已按贵行的要求提供必要的资料，并保证所提交的商业汇票真实、合法、有效，违约责任按转贴现合同执行。以下签章人已获必要的授权，其签章对我单位有法律效力。 申请人（公章）： 法定

39、代表人签章： 年 月 日 21 附件1-1序号贴现日票号汇票金额出票日到期日出票人承兑人承兑行号收款人收款人开户行商业汇票转贴现清单附件2-1 合同编号银行承兑汇票转贴现合同甲方(买入方)： 乙方(卖出方)：甲乙双方根据中华人民共和国票据法（以下简称票据法）、中国人民银行支付结算办法(以下简称支付结算办法)等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。第一条 定义1.银行承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银行承兑汇票。2.转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据

40、行为。3.转贴现日：即转贴现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。4.转贴现期限：自转贴现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。利息计算按照票据法和支付结算办法的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3天的划款日。第二条 转贴现金额及份数根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对银行承兑汇票(大写) 份，(小写) 份,合计票面金额 (大写)人民币 ， (小写) 办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”）。 第三条 转贴现日、利率及计息方式 转贴现日：（大写） 年 月 日；转贴现利率：年利率 %，按360天/年计算；公式：实付金

41、额票据总金额票据总金额转贴现期限转贴现利率360。第四条 甲方的权利与义务A.甲方的权利1.为乙方办理业务前，根据乙方提供的资料进行审查，自主决定是否办理。2.托收本合同项下的银行承兑汇票时，如遇承兑行拒绝付款,甲方将按票据法和其它有关法律、法规及本合同第七条的规定向乙方追索。B.甲方的义务 1.经审查并同意办理转贴现的票款应于约定的转贴现日，按照实付金额划款至本合同约定的乙方账户。 乙方指定的银行账户为：户名 开户银行名称 开户银行行号 账号 人民银行大额支付系统号 双方约定的划款方式为： 2.保守所了解乙方的商业秘密、业务信息、协议，但法律法规另有规定的除外。不从事有损乙方利益、信誉和形象

42、的行为。第五条 乙方的权利与义务A.乙方的权利 1.若甲方违反本合同第四条B款1项的规定，乙方有权要求甲方返还违约部分票据。2.有权随时了解甲方的工作进度。B.乙方的义务1. 严格按照票据法和其它有关法律、法规、规章制度，对本合同项下的银行承兑汇票的要式性和文义性、业务资料的合法性和有效性进行了审核和查询。对贴现的票据信用状况进行了评估，并对贴现的银行承兑汇票的贸易背景及相应资料真实性、合法性、有效性和完整性负全部责任。2.乙方保证：乙方是本合同项下票据的合法持票人。对贴现的票据应按规定向付款人查实承兑情况，且在提交的查询书复印件上加盖业务章，贴现申请企业已在票据上加盖完整背书。3.乙方承诺，

43、其向甲方申请办理转贴现的所有商业汇票不存在被利害关系人申请挂失止付、公示催告或被有权机关采取查封、冻结等保全或执行措施的情形。如发生甲方买入的本合同项下票据因挂失止付、公示催告、被有权机关采取保全、执行措施等原因而不能得到票据款项，乙方保证在收到甲方书面通知后的三个工作日内将所涉票据款项足额划入甲方账户，因不符合上述事项及其他相关法律规定而引起的任何损失概由乙方负责。4.乙方办理转贴现时，其所持有的银行承兑汇票的“背书”栏中应加盖银行“汇票专用章”和法定代表人(或负责人、委托代理人、授权代理人)私章或签字，并在“被背书人”栏中载明甲方的全称。5.已转贴现的票据存在任何危及甲方利益的事件时，应及时向甲方书面通报。6.保守所了解甲方的商业秘密、业务信息、协议，但法律法规另有规定的除外。不从事有损甲方利益、信誉和形象