银行单位结算账户透支管理办法模版.doc

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1、银行单位结算账户透支贷款管理办法为了加强我行单位结算账户透支贷款管理，规范单位结算账户透支贷款业务，根据监管部门要求，经合我行实际情况，特制定本办法。一、 基本概念及原则（一）公司客户单位结算账户透支（以下简称单位结算账户透支），是根据公司客户申请，核定其账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种短期融资方式。（二）透支额度是允许客户可以透支的最高限额，由总行审贷委员会根据客户信用状况、还款能力及对我行的综合贡献度核定。二、办理条件及用途（一）向我行申请单位结算账户透支贷款的客户须为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记并办理年检手续，已在我

2、行建立信贷关系的经营性法人优质客户，且须同时符合以下条件：1、在我行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务80%（含）以上通过我行办理。2、符合国家产业、环保、安全生产等政策和我行行业信贷政策。3、生产经营正常，财务状况良好，盈利能力较强，在行业或一定区域内具有较强的竞争优势和良好的发展潜力。4、符合总行规定的信用贷款条件。5、与我行合作关系良好。6、近三年在银行融资无不良信用记录。对能提供合法、有效、足额，担保风险系数为0的最高额质押担保的客户，可不受上述第3、第4、第5、第6款限制。（二） 单位结算账户透支主要用于解决客户生产经营过程中合理的临时性资金需要，且不得违反国家有关规定。通过透

3、支形式取得的资金，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，不得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。不得对房地产开发企业办理单位结算账户透支业务。三、透支额度与期限（一）透支额度1、单位结算账户透支额度应综合考虑客户信用状况、经营及财务管理水平、资金需求情况等因素确定，一般不超过最近12个月客户在我行日均存款余额的50%。2、总行牵头营销的AA级（含）以上客户可不受此限制。（二）期限1、客户单位结算账户透支额度有效期最长不超过1年，从透支协议生效之日起计算。透支额度在有效期内可循环使用。2、 单位结算账户透支期限是客户实际透支的具体期限，最长不得超过3个月。超过3个月的透

4、支款，作逾期贷款处理。3、单位结算账户透支额度有效期满后不得再发生新的透支。对尚未偿还的、透支期限短于3个月的透支款，可给予最长15天的宽限期。宽限期满后仍未偿还的透支款作逾期贷款处理。4、 对符合透支条件需要连续办理账户透支业务的客户，在上一期透支额度有效期届满前须办妥下一期透支额度审批手续。5、对不再叙做账户透支业务的客户，透支额度有效期满后不得再发生新的透支。四、利率、计息与承诺费（一）利率 透支利率按照人民银行规定的一年期贷款基准利率上浮30%50%执行。具体如下：1、 透支期限在1个月以内（含）的，上浮30%；2、 透支期限在2个月以内（含）的，上浮40%；3、 透支期限在3个月以内

5、（含）的，上浮50%。4、 透支期限超过3个月，按照逾期贷款利率执行。（二）计息单位结算账户透支按自然日计算计息积数。透支利息可在客户还款时收取，也可在约定的收息日收取。（三）承诺费1、 办理单位结算账户透支业务，应在与客户签订账户透支协议后一次性收取透支承诺费。透支承诺费=核定的单位结算账户透支额度透支承诺费费率透支承诺费年费率按总行中间业务收费标准执行。 2、对于日间透支、日终结清的，按日间透支额向客户收取日间透支服务费。日间透支服务费可按日收取，也可按月或按季收取，具体收费标准按照总行中间业务收费标准执行。日间透支服务费=日间透支日终结清的余额日间透支服务费费率五、贷款申请与审查（一）客

6、户办理单位结算账户透支贷款时，须向开户行提出核定透支额度申请并提交有关资料。（二）开户行按照要求进行审查，并与客户商定贷款额度、期限、利率、担保方式和还款等事项。（三）办理单位结算账户透支业务，除须对照本章规定的业务办理条件进行调查、审查外，还应重点分析以下内容：1、客户及其主要股东、高级管理人员的信誉状况、客户的行业地位、区域优势和主要关联关系，借以分析客户整体情况，初步评价其在未来的偿付能力和偿付意愿。2、客户生产经营及管理情况、与我行的合作情况，据以分析判断客户的生产经营是否正常，与我行的合作关系是否良好、稳定。3、客户的财务状况、主要资产构成、经营现金流入的金额和时间间隔、资金营运能力

7、、流动性等，综合判断客户总体偿债能力和短期偿债能力。4、对曾经在我行办理过单位结算账户透支业务的，要分析客户以往透支款的用途、支付对象、透支金额、使用频率、还款及履约情况，以此推测判断客户单位结算账户透支业务未来的风险。5、 提供低风险担保的，其担保条件和范围是否符合我行规定的低风险担保方式，保证人保证能力是否充足，质物能否随时变现。六、贷款审批与发放（一） 单位结算账户透支业务纳入统一授信管理。（二）开户行根据审批核定的透支额度和期限与客户签订账户透支协议。透支协议签订后，开户行应及时为客户提供透支服务并做好有关账务处理工作。七、法人账户日间结算透支（一）对于现金流量充足、与我行合作关系稳定

8、、对我行综合贡献较大，且与我行签订现金管理服务协议的客户，为满足其日间结算支付或现金管理综合服务的需要，可在法人账户透支额度之外，依据客户提前存入我行的保证金金额的一定比例核定账户日间结算透支额度，用于日间透支结算支付。（二） 日间结算透支额度不得超过客户提前存入我行的用于每日营业终了前清算透支额的保证金金额。客户预付的保证金按照低风险担保方式管理。（三）客户的保证金须至少提前一天存入我行，实行专户管理。保证金专户实行封闭管理，不得发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用行为；不得提前支取保证金。（四） 账户日间结算透支额度可以根据客户缴存保证金情况，按日、周、月、季、年确定，并与

9、客户约定有效期。（五）对于核定了账户日间结算透支额度的客户，其在任何时点的账户日间透支余额不得超过法人账户透支额度与日间结算透支可用额度之和；其日终透支余额不得超过法人账户透支可用额度（六） 客户的日间透支账户必须在同一行办理的。（七） 客户用于日间结算的日间透支余额，应在当日营业终了前及时与预付的保证金进行清算；超出保证金部分的透支余额，按法人账户透支处理。六、贷后管理（一） 对经审批同意的业务，在落实各项前提条件后，方可与客户签订法人账户透支协议及其他相关文本。协议文本签订后，开户行应及时为客户提供透支服务。（二） 客户有关账户发生透支，开户行会计核算人员应于次日上午打印透支清单，将透支情

10、况通知营销部人员，由营销部人员及时补录信贷征信系统及信贷管理系统。（三）营销部要根据透支清单及有关资料做好贷后管理，随时掌握客户结算账户资金变化情况，发现异常情况及时采取相应措施控制风险发生。（四）对于办理日间结算透支业务的客户，结算与现金管理部门应根据与客户约定的时间间隔及缴存保证金金额设定或调整客户的日间结算透支额度，并在每日营业终了前及时完成日间结算透支余额的清算。（五）客户如发生以下任一情况，业务办理行应立即取消该客户单位结算账户透支额度，终止透支协议，同时要求客户立即偿还透支余额、利息和有关费用，采取从客户有关账户内扣款、处理质物等有效措施控制风险。1、连续2次实际透支期限超过3个月（不含）；2、已不符合信用贷款条件（提供担保风险系数为0的最高额质押担保除外）；3、生产经营和资金结构恶化，已经或可能对我行债权产生不利影响；4、在我行用于透支的结算账户被法院冻结；5、未按账户透支协议履行义务；6、发生其他违约行为。（六）总行要对办理透支业务的情况加强检查指导，做好监测分析工作，发现风险苗头应及时采取相应措施。 七、本办法由银行指定，并于下发之日起执行。 银行