金融理论与实务复习提纲金融证券金融资料_金融证券-金融资料.pdf

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1、金融理论与实务复习讲义 第一章 货币 记住书中关键性的历史事件，转折点式的变革等等，作为单选题的考试重点识记。本章重点内容提要：第一节货币的起源和货币形式的演变（为什么？稍微看一下，虽然这是政治经济学的内容）（一）货币的产生 货币是一个历史范畴，货币的出现是与商品交换联系在一起的。商品交换的发展经历了两 个阶段：物物直接交换与通过媒介的商品交换。货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中 的矛盾。马克思依据劳动价值说，通过对价值形式发展的分析，论述了货币作为一般等价物 产生的历史过程。（选择题可能会出现货币发展线索这样的题目）（二）货币的形态 货币存在的形态形形色色，大体可分实物货币、贱金属铸币、

2、贵金属铸币、纸币和信用货 币、电子货币等。（要搞清楚纸币不是唯一的货币，金属货币电子货币等都是）现代经济中 的货币都是一种信用货币。第二节货币的职能（选择题类型如：货币在用作什么什么时，它发挥的是何种职能？要对各个职能的定义有 深刻理解）（一）价值尺度职能 价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值。货币单位是衡量商品价值的价 格标准。商品价格则是商品价值的货币表现。货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币。（二）流通手段和支付手段（要严格区分这两种不同的、但却容易混淆的功能）作为商品交换媒介并实现商品价值的货币执行流通手段职能。作为交换媒介的货币必须是 现实货币，但可由货币符号来代替。

3、价值尺度和流通手段的统一是货币。支付手段是指货币作为价值的单方面转移。作为支付手段必须是现实的货币。三）贮藏货币与世界货币 货币退出流通并作为保存价值的手段是货币贮藏。贮藏货币有种种目的。贮藏的方式也在 不断演变。世界货币则是指货币在世界市场上发挥购买手段、支付手段和贮藏手段的职能，过去是由黄金实体来扮演，现在则是由某些经济发达国家的货币来充当国际货币。第三节 货币制度（简单题：劣币驱逐良币现象 金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制的区别、为什么 布雷顿森林体系是一种国际金汇兑本位制（P63）（一）货币制度的构成要素 1.货币制度的含义（p57）2.构成要素：规定的货币材料、规定的货币单位（定

4、义 名词解释）、规定的流通中的货 币种类、规定的法定支付能力、规定的货币铸造或发行（二）无限法偿和有限法偿 无限法偿，是指无论支付数额多大，无论属于任何形式的支付，对方都不能拒绝接受。本位币一般都具有无限法偿能力。有限法偿，是指在一次支付中若超过规定的数额，收款人有权拒收。有限法偿主要是针 对辅币而言的。（三）主币、辅币 主币就是本位币，是一个国家流通中的基本货币。辅币是以本位货币单位以下的小面额的货币，它是本位币的等份。四）区域货币一体化（P63）本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在

5、一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行 和管理区域内的统一货币。（五）人民币是法定货币 人民币的发行。人

6、民币是中华人民共和国的法定货币。国家规定：在境内市场流通中，除 人民币外，严禁外币计价流通，严禁金银流通；同时，严格禁止妨害人民币及其信誉。人民 币存在的形态有现金和存款货币。（六）人民币是不兑现的信用货币，不规定含金量 1、人民币是由人民银行发行的，人民银行是债务人（所以体现了信用关系），人民币持 有者是债权人，两者间存在一种信用关系。2、人民币是通过信贷程序（所以体现了信用关系），按经济需要发行的。（七）布雷顿森林体系崩溃的原因（八）牙买加体系的核心内容 兑换货币的特点。第二章 信用和融资方式 第一节 信用的含义与作用（一）信用的概念 信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。“偿还性”和

7、“付息性”是信用的两点基 本形式特征。（二）信用的职能 信用的最基本职能是动员闲置资金并加以再分配，信用是国民收入再分配（注意它是社会 大生产中的哪一个环节）环节中的一个范畴，信用分配是建立在企业初次分配和财政二次分 配基础（全书中凡是出现基础、前提、核心、依据这类关键词，一定要注意，这些是出题人 作为选择题的首选好菜）上的再分配；银行信用的收缩和扩张直接决定货币供应量的减少和 增加。（三）信用在国民经济运行中的作用（简答题容易出现，要理解具体发挥功能的途径或者 说方式如何？）广泛集聚资金，支持规模经济（想到银行的发挥功能）；提高资金使用效率；调节需求结 构和总量，进而调节宏观经济运行。第二节

8、现代信用形式（多选题一定注意）（一）商业信用 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品

9、价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币企业之间相互提供的，与商品交易（简答题容易出现）直接相联系的信用形式。商品的赊 销和预付货款是其主要的做法。商业信用在我国的发展及商业信用票据化问题（定义是什 么？有什么经济作用）。（二）银行信用 银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。一直是我国最主要的信用形式。银行 信用与商业信用之间的关系（看书，当作简答题对待）。（三）国家信用 中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。分内债和外债，内 债主要采取发行政府债券的形式。国家信用的积极作用。国家信用与银行信用之间的关系（看 书，当作简答题对待），国家信用在我国的发

10、展。（四）消费信用 企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接用于生活消费。消费信用有两种类 型，这两种类型的区别如住房抵押贷款和住房按揭贷款的区别。消费信用的经济意义（次贷 危机和消费信用的联系以及对我国的启示 这个题目值得注意，与经济你我生活直接相关，当作论述题看待）。（五）民间信用（简略看）也称个人信用，是指个人之间的直接借贷关系。民间信用的特点及其在我国的发展。本节是以授信或受信主体为标准对资金借贷活动进行的分类研究，旨在阐明金融理论中最 基本的和实际经济活动中普遍存在的一些传统信用形式，而信托信用、租赁信用、保险信用、典当信用等其他信用形式。以上五种信用形式综合起来出论述题：在

11、我国的经济发展中应该如何运用各种信用形式以发挥其应有的作用（六）直接融资方式和间接融资方式 直接融资方式与间接融资方式各自的特点（论述题要求看待）（曾经考过，出现概率较低）在直接融资方式中，资金盈余者直接持有资金短缺者的债权或产权凭证，对其予以融资，金融中介机构仅提供便利资金和金融工具流通的服务；在间接融资方式中，银行等金融中介机构作为借者和贷者的集中站在资金盈余者和资金短 缺者之间，一方面把资金盈余者的盈余资金以自己为债务人筹集起来，另一方面，又以自己 为债权人对资金短缺者提供资金。本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个

12、历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币第三章利息和利率 第一节利息与收益的一般形态（一）利息为什么是收益的一般形态（两个概念的区别和联系）从本

13、质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分；在西方教科书中，利息 常被表述为：货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，或者，是资金短缺 者从市场上筹集资金的成本。应该说，这是对借贷关系表象的描述。收益是投资者通过投资取得的收入，投资收益由基本收益和资本收益两部分组成。利息和 股息收益是投资的基本收益，资本收益是因资产价格上升而形成的价差收益。（二）货币的时间价值和收益资本化 第二节利率的种类 单利率和复利率；固定利率和浮动利率；名义利率和实际利率；官定利率、公定利率和市 场利率；基准利率、一般利率和优惠利率；年利率、月利率和日利率 现值 终值 第二节利率总水平的决定因素（

14、简答题的重点或者可能多项选择）（一）利率水平决定的一般原理 马克思的利率决定理论：决定利率总水平的因素主要有：社会平均利润率、资金供求、银 行经营成本、社会经济运行周期、预期价格变动率、历史利率水平、国际利率水平、汇率和 国家经济政策。二）我国利率体系的发展 利率体系的含义；传统上官定利率与民间利率并存的双轨利率体系；利率体系改革初步形 成多层次体系：中央银行基准利率、同业拆借市场利率、商业银行存贷款利率、市场利率。利率体系发展目标：要形成一套以中央银行基准利率为核心的、中央银行可以有效控制的、多层次的、有弹性的、能够充分反映市场资金供求的利率体系。（三）我国利率政策的主要决定因素（多选题的重

15、点）传统上主要考虑：企业利息承受能力、通货膨胀率、银行成本、社会资金供求，通过利率 政策进行国民收入的再分配。今后要使市场利率总水平主要由资本平均利润率、市场资金供 求和物价总水平的变动等经济因素决定，使利率能够真正发挥引导资金流向、合理配置资源 的作用。1.领会：影响利率变化的因素 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可

16、分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（1）利润的平均水平。社会主义市场经济中，利息仍作为平均利润的一部分，因而利 率也是由平均利润率决定的。（2）资金的供求状况。在我国，利率水平的高低仍取决于资金的供求，当资金供不应 求时利率上升，反则反之。（3）物价变动的幅度。物价变动幅度制约着名义利率水平的高低。（4）国际的经济环境。在我国改革开放过程中

17、，与其他国家的经济的联系日益密切，利 率也不可避免地受国际经济因素的影响，如资金流出，会减少国内资金供给，要制约其大量 流出，就必须提高利率。（5）政策因素。我国的利率基本上属于管制利率类型，利率由国务院统一制定，在利率 水平的制定与执行过程中，要受到政策因素的影响。2.应用：我国应如何发挥利率引导资金流向、合理配置资源的作用。第四章 汇率与汇率制度（）（一）外汇与汇率 1.外汇是以外币所表示的用于国际结算的支付手段。外汇具体包括以下内容：外币、外币有价证券、外币支付手段等。外汇与外币的联系和差异。2.外汇的种类 自由外汇 即期外汇（率）远期外汇（率）汇率 就是两种货币兑换的比率。汇率的表示有

18、：直接标价法；间接标价法、美元标 价法 基准汇率 套算汇率 中间汇率 买入汇率 卖出汇率 官方汇率 市场汇率 名义汇率 实际汇率 有效汇率（二）汇率的决定和影响因素 绝对购买力评价 相对购买力评价 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币

19、电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币论述题：影响人民币汇率变动的主要因素（三）汇率变动对进出口的影响 汇率水平变动对一国的进出口有影响，但因商品供求弹性和外贸管理制度的差异，影响 程度会有所不同。汇率也是调节经济的一种杠杆。它在我国经济中的作用，因经济管理体制 变化而有所不同。此外，汇率对资本流出入，尤以短期资本流动有一定的影响。（四）汇率制度 固定汇率制度与浮动汇率制度。人民币汇率制度经历了一个演变过程，目前是有管理的浮动汇率

20、制度。（要了解中国的 汇率制度安排）第五章 金融市场概述 一）金融市场的含义及构成要素 1.金融市场的构成要素（1）参与者。金融市场的参与者大致可分为以下几类：1、个人；2、企业；3、银行和非银行金融机构；4、中央银行；5、政府及政府机构。（2）金融工具。金融工具一般包括债券债务凭证（票据、债券）和所有权凭证（股票），是金融市场上买卖 的对象。（3）交易价格 2.金融工具的特点 期限性、流动性、风险性和收益性四个基本特征。3.债券的种类 政府债券 金融债券 公司债券 可转换债券 可赎回债券 偿还基金债券 带认股权证的债券 4.普通股和优先股的区别 5.股票和债券的区别（二）金融市场的种类和功能

21、 1.金融市场的种类（1）按交易工具的不同期限，分为货币市场和资本市场；本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值

22、的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（2）按成交后是否立即交割，分为现货市场和期货市场；（3）按交易证券的新旧，分为证券发行市场和证券流通市场；2.金融市场的功能 金融市场的功能是多方面的，其中最基本的功能是满足社会再生产过程中的投资需求，促进资本的集中与转换。具体表现为：（1）有效地动员筹集资金；2）合理地分配和引导资金；（3）灵活地调度和转化资金；（4）有效地实现宏观调控。第六章 货币市场 第一节 特点和功能（一）货币市场的特点 涵义：货币市场是指期限为一年内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场，又称为短 期资金市场。货币市场的特点：1、交易期限

23、短；2、交易目的是解决短期资金周转的需要；3、所交易的金融工具有较强的货币性。（二）货币市场的功能：1.调剂企业资金余缺、满足短期融资需要 2.金融机构管理流动性的市场 3.是国家进行宏观金融调控的场所 第二节 同业拆借市场 含义：它是指各类金融机构之间短期资金拆借活动所形成的市场。SHIBOR 上海银行间同业拆放利率 同业拆借市场上交易的是 商业银行等存款性金融机构存放在中央银行存款账户上的超额准 备金 同业拆借市场的功能是 为商业银行提供给准备金管理的场所，提供其资金使用效率 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史

24、范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币第三节 回购协议市场（一）回购/逆回购的定义 二）回购协议市场的参与者及其目的 中央银行是为了进行货币政策操

25、作 商业银行是为了在保持良好流动性的基础上获得更高的收益 非金融性企业是为了获得高于银行存款利率的收益（三）证券回购价格、售出价格与回购利率的关系 回购价格=售出价格+约定利息 回购利率=（回购价格-售出价格）/售出价格*360/距到期日天数*100%第四节 国库券市场（一）国库券的定义 一般采用贴现发行（二）国库券售价的确定方式 美国式招标 荷兰式招标（三）货币市场基金（四）财政部门发行国库券的目的 1.通过短期融资调节财政年度收支的暂时不平衡，弥补财政赤字 2.调节经济 第五节 票据市场（一）贴现 转贴现 再贴现的定义（二）贷款承诺 承兑 中央银行票据的定义（三）中央银行票据与公开市场操作

26、 央行向商业银行出售央行票据 是为了减少市场中的货币量 央行向商业银行回购央行票据 是为了增加市场中的货币量 第六节 大额可转让存单 大额可转让存单的定义、特点和功能 第七章 资本市场 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能

27、要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币第一节 中长期债券市场 一）债券的发行价格与发行方式 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用

28、货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币3.成长型基金 收入型基金 平衡型基金 4.对冲性基金 套利型基金 5.国家基金 6.指数型基金 ETF、LOF、FOF（三）基金认购、申购、赎回的计算（见计算题汇总）第八章 金融衍生工具市场（一）金融衍生工具市场的产生与发展 发行价格：平价发行 溢价发行 折价发行 发行方式：公募发行 私募发行（二）债券收益率的衡量指标（计算没考过）名义收益率：

29、就是票面收益率 现时收益率=票面利息率/当期市场价格*100%持有期收益率=（卖出价-买入价）/持有期年数+票面年利息/买入价格*100%（三）市场利率和债券交易价格的关系 反向相关 （四）系统性风险和费系统性风险 第二节 股票市场（一）做市商交易制度和竞价交易制度（二）配股（三）信用交易 保证金买长交易 保证金卖短交易 第三节 证券投资基金市场（一）证券投资基金的定义（二）证券投资的分类 1.契约型基金 公司型基金 2.封闭式基金 开放式基金 1.金融衍生工具的定义 2.金融衍生工具的特点（多选 问答）本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一

30、货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（1）价值受制于基础金融工具（2）高杠杆性 高风险（3）构造复杂，设计灵活 3.金融

31、衍生工具市场的功能（1）价格发现（2）套期保值（概念）（3）投机获利（二）金融远期合约市场 1.金融远期合约 约定在未来某一确定的时间 按确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约 2.特点 主要特点：非标准化合约 流动性差（三）金融期货市场 1.金融期货合约的定义 p186 2.金融期货合约的特点（1）场内交易（2）流动性强（3）每日盯市 3.金融期货合约和金融远期合约的区别 p187（简答）4.金融期货交易所组织形式：会员制 公司制（四）金融期权市场 1.金融期权合约的定义 2.期权费的定义 3.期权合约的内容（1）买卖方（2）期权费 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么

32、稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（3）标的资产的数量（4）执行价格（5）到期日

33、4.看涨期权和看跌期权（p193）5.欧式期权和美式期权 6.金融期货和金融期权的区别（简答）（五）金融互换市场 概念：金融互换 利率互换 货币互换 第九章 金融机构体系 第一节 金融机构的界定、种类与功能（一）金融体系的职能（简答题的重点）1、一国金融体系最基本的经济职能首先是充当资金流通的媒介，使资金盈余单位的资金 迅速流向资金短缺单位，让资金发挥最大的效益。这一职能的实现要借助于两种方式：间接 融资方式和直接融资方式。2、金融机构体系还承担为社会提供和创造货币的职能。3、此外，各国金融当局作为金融体系的最高监管机构还发挥稳定金融体系、保障金融系 统安全、有效运行的功能。（二）我国金融机构

34、体系的建立 我国金融机构体系的建立途径：在各解放区银行的基础上组建中国人民银行，没收官僚资 本银行，改造民族资本银行，发展农村信用合作社，形成了以中国人民银行为中心的“大一 统”的金融机构体系。（三）我国金融机构体系的改革（多选题）我国金融机构体系的改革经历了三个阶段：（1）高度集中的金融机构体系；（2）多元混合型金融机构体系；（3）中央银行制度下的金融机构体系。四）国际金融机构体系 1.国际货币基金组织的宗旨（1）成员国共同研讨、协商国际货币问题（2）促进国际货币合作 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的

35、出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（3）促进国际贸易的扩大和平衡发展（4）开发成员国的生产资源（5）促进汇率稳定和成员国有条件的汇率安排（6）避免竞争性

36、的货币贬值（7）协助成员国建立多边支付制度（8）消除妨碍世界贸易增大的外汇管制（9）协助成员国客服国际收支困难 2.世界银行集团的构成 世界银行 向会员国提供资金和技术援助 国际金融公司 向不发达成员国的私企提供贷款和投资 国际开发协会 向发展中国家发放长期贷款 多边投资担保机构 向海外私人投资这提供政治风险担保 3.国际清算银行 宗旨（1）为各国央行提供金融服务（2）帮助各国进行外汇储备管理（3）研究货币与经济问题（4）协调国家间的货币政策（5）协助执行各种国际金融协定 第十章 商业银行 第一节 商业银行的特性与类型（一）商业银行的性质和职能 商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分，是

37、通过吸收单位和个人的存款，从 事贷款发放、投资等获取利润的企业。商业银行的基本职能包括（多项选择）：信用中介；支付中介；变货币收入为货币资本；发行信用流通工具。（二）商业银行的类型和组织形式（区别于中央银行的类型）目前，世界各国商业银行大体有两类：一类是职能分工型商业银行；一类是综合型商业银 行。商业银行的组织形式有以下几种：本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题

38、目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（1）单元银行制；（2）总分行制；（3）控股公司制；（4）连锁银行制；（5）跨国联合制。第二节 商业银行的业务（一）负债业务 商业银行的负债业务是指其形成资金来源的业务。商业银行资金来源包括存款类资金来 源和非存款类资金来源（这也是可以形成银行负债的，不要以为只有存

39、款才是银行负债）。1.商业银行的资本金（结合巴塞尔协议理解各种资本的定义，以及各个要求的比率）商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。商业银行的资本充足率应达到 8。我国 国有商业银行的资本金一部分来自于财政拨款，一部分来自于银行自身的结益（净利润）。2.存款类资金来源 这是商业银行最基本的资金来源。包括各种存款账户所吸引的资金。主要有（多选题）活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款 账户等。在我国商业银行资金来源中，居民储蓄存款是最主要的部分。3.非存款类资金来源 商业银行的非存款资金来源包括从短期货币市场借入的资金，在资本市场发行的长期债券 以及

40、银行自身的资本金。（二）资产业务 1.商业银行资产业务的内容 商业银行资产业务是指商业银行体系对通过负债业务形成的资金加以运用的业务。商业银行资产业务的内容有：现金资产业务、贷款、贴现和证券投资等。本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币

41、电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上的货币50%)2.商业银行的现金资产业务 商业银行的现金资产（多项选择）是指商业银行的库存现金、存放在中央银行的准备金、存放同业以及托收中的现金。商业银行的现金资产具有流动性强、安全性高、交易成本低的 特点。是维护商业银行支付能力的第一道防线，也称为一级准备。3.贴现 是指商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为。是一种特殊形式的贷款。4.证券投资 商业银行证券投资是以有价证券形式购入资产的行为。商

42、业银行证券投资的目的是取得 收益、降低风险和补充银行的流动性。商业银行证券投资的主要对象（单选题）是政府债券。5.贷款的种类 五级分类法 不同类型的贷款损失发生的概率 6.表外业务 商业银行表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营 活动。第三节 商业银行的管理（一）账面资本、监管资本、经济资本的比较（二）监管资本的构成 A 一级资本 核心资本 50%包括 股本+公开储备 B 二级资本 附属资本 不得超过一级资本的 100%未公开储备 重估储备 普通准备金 带有债务性质的资本工具和长期次级债（三）资本充足率的衡量=8%第十一章 投资银行与保险公司 第一节 投资银行

43、本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执行价值尺度职能可以是观念上

44、的货币概念：证券承销 兼并 收购 资产管理业务 现金管理业务 第二节 保险公司（重点 简答题每年都有）1.保险公司的基本职能 2.保险公司的基本原则（理解每一种原则的具体内涵、并理解为什么需要这些原则，这时本章的重点核心内容）保险在经营中要坚持最大诚信原则、可保利益原则、近因原则和补偿原则。3.保险公司的主要业务（1）财产保险 是以财产及其有关的利益作为保险标的或以造成经济损失的损害赔偿责任作为保险标 的的保险。目前我国的财产保险（多选题）主要有：企业财产保险、家庭财产保险、国内货物运输 保险以及农业保险等。（2）人身保险 人身保险是以人的生命和身体作为保险标的，并以人的生命、死亡、疾病或遭到

45、伤害为 保障条件的一种保险。主要有人寿保险、人身意外伤害保险和疾病保险。（3）涉外保险 是相对于国内保险而言的，是指保险标的或保险责任已跨越国界或带有涉外因素的保险 活动。主要有海上运输货物保险和海上运输工具保险。（4）责任保险 又称第三者责任保险，被保险人依法对第三者负损害赔偿责任时，由保险人承担其补偿 责任的一种保险。有产品责任保险、公众责任保险、职业责任保险、雇主责任保险。（5）再保险（重点掌握的概念）也称分保，指保险人与被保险人签订保险契约后，为将其所承担的风险责任全部或部分 地转移出去，再与其他保险人就同一保险标的签订保险契约的经济行为。是以原保险契约的 存在为前提的。第十二章 货币

46、供给与需求 第一节 货币需求 本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货

47、币执行价值尺度职能可以是观念上的货币（三个货币需求理论，要理解其核心内容是什么、彼此区别在那里？各自强调的重点有什 么区别）（一）马克思关于流通中货币量理论（要点）马克思的论述是以存在金流通和大量黄金储藏为假定条件的。决定流通中货币量因素：商 品销售量；商品价格；单位货币流通速度。其关系可列式如下：执行流通手段职能的货币量=商品价格总额/单位货币流通次数。对于纸币的流通，马克思指出：不论流通中纸币数量有多少，只能代表流通中客观需要的 金币需要量；当流通中纸币数量超过客观货币需要量时，会导致纸币贬值和物价上涨。通常 称之为纸币流通规律。二）凯恩斯的货币需求理论 凯恩斯建立了货币需求动机分析理论。

48、货币需求动机有：交易动机、预防动机和投机动机。由交易动机和预防动机决定的货币需求取决于收入水平；投机动机和货币需要取决于利率的 变动。凯恩斯货币需求函数式为：M=L1（Y）+L2（r）（三）弗里德曼的货币需求理论 弗里德曼货币需求理论从微观主体行为出发，强调货币数量与物价之间的因果关系。其货 币需求函数中的变量，一类以恒久性收入（区别于凯恩斯的当期收入）为代表；另一类是机 会成本变量，它们决定微观主体是存货币还是存债券、存股票、存实物资产。其货币需求函 数式为：=f（y,3;rm,rb,re,;u）第二节 货币供给（一）货币供给的口径（精确记住三个口径所包含的内容）货币供给是指流通中所有货币的

49、总量,其中包括现金存量。各国一般都对货币供给作多层 次划分,不过具体划分的层次不尽相同。货币层次划分的基本依据是以流动性大小为标准。我国目前划分为 M0、M1、M2 三个层次,各包含一定内容。（二）银行是现代经济中货币供给主体 在国民经济中,企业、财政部门（含行政单位）和居民个人有经常的货币收支,如果暂时 抛开向银行借款这一点,从总体上说都要量入为出。银行一不能发行货币,二不能开空头支 票,因此只能在现有货币供应总量范围内收支,不可能增加社会货币供应总量。如果它们的 支出超过收入,必须向银行借款,而银行具有创造信用货币的功能,一定程度上可以满足这 种需要。银行在扩大货币供应中的作用,因商业银行

50、与中央银行的不同性质而异。本章重点内容提要第一节货币的起源和货币形式的演变为什么稍微看一下虽然这是政治经济学的内容一货币的产生货币是一个历史范畴货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介述了货币作为一般等价物产生的历史过程选题可能会出现货币发展线索这样的题目二货币的形态货币存在的形态形形色色大体可分实物货币贱金属铸币贵金属铸币纸币和信用货币电子货币等要搞清楚纸币不是唯一的货币金属货币电是何种职能要对各个职能的定义有深刻理解一价值尺度职能价值尺度是指货币作为尺度用以表现衡量商品劳务的价值货币单位是衡量商品价值的价格标准商品价格则是商品价值的货币表现货币执