建筑公司财务报表经济会计_经济-会计.pdf

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1、资产负债表 编制单位：年 月 日 会施 01 表 单位：元 资 产 1 1 1 1 1 丨年丨期丨 丨行次丨初丨末丨 1 丨数丨数丨 1 负债及所有者权益 1 丨年丨期 1 行次丨初丨末 数丨数 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 流动资产:1 1 1 流动负债：货币资金 1|1 短期借款 1 5 1 短期投资 2|应付票据 1 5 2 应收票据 3|应付账款 5 3 应收账款 4|1 预收账款 1 5 4 减：坏账准备 5|应付内部单位款 5 5 预付账款 6|其他应付款 5 6 应收内部单位款 7|应付工资 1 5 7 备用金 8|其中：含量

2、工资包干节余|.5 8 其他应收款 9|1 应付福利费 5 9 待摊费用 10|1 1 未交税金 6 0 存货 11 1 1 1 未付利润 1 6 1 其中：在建工程 12|1 1 其他未交款 6 2 待 处 理 流 动 资 产 净 损 失 13|1 1 预提费用 1 6 3 一年内到期的长期债券投资1 18|1 1 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 6 4 其他流动资产 19|1 1 其他流动负债 6 5 流动资产合计 2 0|1 1 流动负债合计 7 0 长期投资：1 1 1 长期负债：长期投资 2 1 1 1 1 长期借款 1 7 1 拨付所属资金 2 2|1 1 应付债券 1 7

3、 2 固定资产：1 1 1 长期应付款 7 3 固定资产原价 2 5|1 1 减：累计折旧 2 6|1 1 其他长期负债 1 7 6 固定资产净值 2 7|1 1 其 中：专 项 应 付 款 7 7 固定资产清理 2 8|1 1 住房周转金 1 7 8 待 处 理 固 定 资 产 净 损 失 2 9|1 1 长期负债合计 1 8 2 固定资产合计 3 2|1 1 递延税项：专项工程：1 1 1 递延税款贷项 8 3 专项工程 3 3|1 1 负债合计 1 8 6 无 形 资 产 及 递 延 资 产：1 1 1 所有者权益：无形资产 3 5|1 1 实收资本 1 8 7 递延资产 3 6|1 1

4、 上级拨入资金 8 8 1 1 1 资本公积 8 9 无形资产及递延资产合计|4 0|1 盈余公积|9 0 其他资产：1 1 1 其中：公益金 1 9 2 临时设施 4 1 1 1 1 未分配利润 9 5 减：临 时 设 施 摊 销 4 2|1 1 所有者权益合计 1 9 9 临时设施净值 4 3|1 1 临时设施清理 4 4|1 1 其他长期资产 4 6|1 1 其他资产合计 4 7|1 1 递延税项：1 1 1 递延税款借项 丨 48 丨 资产总计 丨 50 丨 1 1 1 1 1 1 1 1 1 负债及所有者权益总计 丨 1 1 10 0|1 1 补充资料：1 已贴现的商业承兑汇票 元；

5、2 已包 扌舌在固定资产原价内的 融资租入 固定资产原价 兀。损 益 表 会施 02 表 编制单位：年 月 单位：元 1 项 目 1 1 行次 1 1 1 本月数丨本年累计数 1 一、工程结算收入 1 1 1 1 1|减：工程结算成本 1 2|工程结算税金及附加 1 3|二、工程结算利润 1 5|力卩：其他业务利润 1 6|减：管理费用 1 7|财务费用 1 8 1 1 三、营业利润 1 10|1 力卩：投资收益 1 111 1 营业外收入 1 12|1 用含量工资节余弥补利润 1 13|1 减：营业外支出 1 15|1 结转的含量工资包干结余 1 16|1 力卩：以前年度损益调整 1 18|

6、1 四、利润总额 1 19|1 减：所得税 1 2 11 1 五、净利润 1 2 2|1 利 编制单位：润 分配 年 表 会施 02 表附表 1 单位：元 项 目|行次|本年实际丨上年实际 一、净利润 1|1 1 减：应交财政特种基金|2 力卩：年初未分配利润|3 减：归还借款的利润|4 二、可供分配的利润|10|力卩：盈余公积补亏|11 减：提取盈余公积|12|应付利润|13|转作奖金的利润|14|三、年度未分配利润|2 0|1 1 1 丨行次丨初丨末数丨数费摊收他流动资产货短应应币资金期投资收票据收账款减坏账准备预付账款应收内部单位款备用金其应款待用存货其中在建工程待处理流动资产净损失一年

7、内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计长固定资产合计项工程专项工程无形资产及递延资产无形资产递延资产固专无形资产及递延资产合计其他资产临时设施减临时设施摊销临时设施净值临时设施清理其他长期资产其他资产合计延税项递账未短期借款应付票据应付流动负预提费用一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计长期负债长期借款应付债券长期应付款其他长期负债其中专项应付款住房周转金长期负债合计递延税项递延税款贷项所有者权益负债合计资实收资本上级拨入资金本公积盈财务状况变动表 编制单位：年 会施 03 表 单位：元 流动资金来源和运用 丨行次丨金丨 1 丨额丨 1 1 流动资金各项目的变动 丨行次丨金 1 丨

8、额 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 一、流动资金来源：1 一、流动资产本年增加数：1 本年净利润 1 1 1.货币资金 4 6 加：不减少流动资金的费用和损失：1 2.短期投资 4 7(1)固定资产折旧 2 1 3.应收票据 4 8(2)临时设施摊销 3 1 4.应收账款 4 9(3)无形资产、递延资产及其他 4 1 减：坏账准备 5 0 资产摊销(减其他负债 转销)1 5 预付账款 5.1(4)固定资产盘亏(减盘盈)5 1 6.应收内部单位款 5 2(5)清理固定资产损失(减收益)6 1 7.备用金 5 3(6)递延税款 7 1 8其他应收款 5 4(9)其他不减

9、少流动资金 10 9待摊费用 5 5 的费用和损失 1 10.存货 5 6 小 计 11 其中：在建工程 5 7 2 其他来源：1 11 其他流动资产 6 2(1)固定资产清理收入 12 12 待处理流动资产净损失 6 3 (减清理费用)1 13.一年内到期的长期债券 1 投资 6 4(2)收回长期投资 13 流动资产合计 6 8(3)增加长期借款 14 二、流动负债本年增加数 (4)发行债券 15 1.短期借款 6 9(5)增加长期应付款 16 2.应付票据 7 0(6)增加其他长期负债 17 3 应付账款 7 1 1(7)投资转出固定资产 18 4预收账款 7 2(8)投资转出无形资产 1

10、9 5.应付内部单位款 7 3(9)资本净增加额 2 0 6 其他应付款 7 4 小 计 2 3 7.应付工资 7 5 流动资金来源合计 2 4 8.应付福利费 7 6 二、流动资金运用：1 9.未交税金 7-7 1.利润分配：1 10.未付利润 7 8(1)应交财政特种基金 2 5 11.其他未交款 7 9(2)提取盈余公积 2 6 12.预提费用 8 0(3)应付利润 2 7 13.其他流动负债 8 5(4)转作奖金的利润 2 8 14.一年内到期的长期负债 8 6 (5)归还借款的利润 2 9 小 计 3 2 2 其他运用：1 (1)增加固定资产 3 3 (2)增加专项工程 3 4 (3

11、)增加无形资产、递延 3 5 资产及其他资产 1 (4)增加长期投资 3 6 (5)偿还长期借款 3 7 丨行次丨初丨末数丨数费摊收他流动资产货短应应币资金期投资收票据收账款减坏账准备预付账款应收内部单位款备用金其应款待用存货其中在建工程待处理流动资产净损失一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计长固定资产合计项工程专项工程无形资产及递延资产无形资产递延资产固专无形资产及递延资产合计其他资产临时设施减临时设施摊销临时设施净值临时设施清理其他长期资产其他资产合计延税项递账未短期借款应付票据应付流动负预提费用一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计长期负债长期借款应付债券长期应付款其他

12、长期负债其中专项应付款住房周转金长期负债合计递延税项递延税款贷项所有者权益负债合计资实收资本上级拨入资金本公积盈(6)收回应付债券 1 3 8|1 1(7)支付长期应付款|39|1 1(8)减少其他长期负债 I 4 0|1 1 小 计 I 4 3|1 1 流动资金运用合计 I 4 4|流动负债增加净额|8 9 流动资金增加净额|4 5|流动资金增加净额|9 0 丨行次丨初丨末数丨数费摊收他流动资产货短应应币资金期投资收票据收账款减坏账准备预付账款应收内部单位款备用金其应款待用存货其中在建工程待处理流动资产净损失一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计长固定资产合计项工程专项工程无形资产及递延资产无形资产递延资产固专无形资产及递延资产合计其他资产临时设施减临时设施摊销临时设施净值临时设施清理其他长期资产其他资产合计延税项递账未短期借款应付票据应付流动负预提费用一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计长期负债长期借款应付债券长期应付款其他长期负债其中专项应付款住房周转金长期负债合计递延税项递延税款贷项所有者权益负债合计资实收资本上级拨入资金本公积盈