公司差旅费报销制度9篇.docx

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1、 公司差旅费报销制度9篇 为进一步标准学校财务治理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定： 一、差旅原则 1、全体教职员工必需听从学校外差工作安排，学校安排前方为因公出差。 2、因公出差享受学校差旅费用报销。 3、凡因公务、学习、培训、会务等出差必需报校长批准。 4、出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。 5、因公出差，学习，培训等公务活动必需完成相关工作，否则不予报销。 二、差旅报销标准 1、全部差旅报销必需使用标准票据，否则不予报销。 2、交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共 汽车票价据实报销

2、，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。 3、本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。 4、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。 5、出差人员出差期间因巡游或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。 6、全部外出学习凭上级文件通知，并报校长审批前方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费工程不予报销。 7、到襄阳市以外

3、参与长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。 8、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。 9、出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。 10、自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责。 11、因特别状况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。 12、教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。 三、住宿费报销标准 1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票

4、据限额报销，超过最高限额标准局部费用自理。 2、襄阳市内确因时间缘由需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天80元，依据票据限额报销，超过最高限额标准局部费用自理。 3、国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干（包括开学报道以及培训完毕回校）。 4、教师因参与教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参加活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课

5、件、购置相关材料费用必需事先汇报校长批准前方可执行，无批准者费用自理。 四、报销程序： 由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。 五说明： 1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从争论制定后执行。 2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公正。 3、本校差旅费住宿费只为本校教职工效劳。 4、此制度从_年3月1日执行。 公司差旅费报销治理制度 篇二 为标准_有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。 一、费用报销票据要求 1、费用报销应供应合法、真实有效的发

6、票及行政事业单位收据。 2、发票抬头必需填写公司全称，即“_有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。 3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。 4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。 5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若详细的商品比拟多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若详细的商品比拟多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付

7、“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。 6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。 7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供给商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。 8、发票不得涂改或者在其外表乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以再其它单据上注明。 9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。 10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并

8、要求其重新供应合法有效的票据。 11、发票必需真实有效，不得虚开、代开或有意取得假的发票、作废发票及失效发票。 二、凭证填写及票据粘贴要求 1、各部门应依据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。付款单一般在需要通过银行转账支付的状况下使用。 2、报销单与付款单应一律用黑色或蓝色钢笔或者签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。 3、报销单或者付款单应根据工程填写完整、清晰，不得涂改。报销金额必需保持大小写全都，填写大写金额时应在最高位的上一位封顶(符号为“?”),其余位置(包括角、分位)陆没有数字必需填写“零”。不能用“”、“”、“0”、“另”等符号表示

9、。 4、费用报销所附票据(面积小于报销单)应从右到左粘贴在粘贴单(白纸也可)上，不得直接粘贴到费用报销单上，不得以印制的未报废报销单据作为粘贴单。 自制粘贴单大小与报销单全都，上面不得载有保密信息。票据四边不能超过粘贴单宽度，并且平铺粘贴，具备层次感，不得将大量票据重叠粘贴。票据较多时可以多使用几张粘贴单，每张粘贴单上单据数量要适度，并保持单据平坦，厚度匀称。票据过大时应按费用报销单大小折叠好，个票据不得突出于粘贴单和费用报销单之外。 5、宽度、长度不全都的票据尽量分开粘贴，不同金额的票据分类粘贴，便于核实。 6、小型发票不得粘贴在票据的左上角(左上角2厘米范围内不得粘贴有实质内容的票据)，一

10、便利装订后查阅。 7、不符合以上要求的，公司财务部有权退回要求重新粘贴或者填报，且不管是否通过相关审批流程。 三、报销费用时间规定 1、一般性的费用报销，原则上在业务发生后1个月内到公司财务报账。 2、原则上当月的费用应在当月报销完毕，不得无故将费用延后。全部费用用在年度终了(12月31日)前报销完毕，一般不得留待在其次个年度结算。但凡以前年度的费用在其次个季度报销的，如无特别缘由公司财务部有权拒绝。 四、费用报销所需附件 1、办公费用 (1)费用报销单 (2)正规一般发票 (3)申购单 (4)假如汇总开具办公用品发票，必需附具体清单 (5)大额选购需要附选购合同，定点选购可签订期间合同，合同

11、应交公司财务部备案 (6)验收单或入库单 2、通讯费 (1)费用报销单 (2)通讯发票 3、差旅费 (1)差旅费报销单 (2)出差的交通发票、住宿发票、通讯费发票等 (3)出差申请单 4、车辆费用 (1)费用报销单 (2)正规的油费、修理费、过路过桥费、停车费、保险费、车船税等于车辆有关的发票。 (3)车辆修理需修理申请单和车辆结算单。 5、业务款待费 (1)费用报销单 (2)正规的餐饮业或者效劳业一般发票。消遣行业发票不得作 为业务款待费报销 (3)按月结算的需附消费清单(备案) 6、其他费用报销 (1)费用报销单 (2)相关业务证明 (3)与经济业务吻合的正规票据 上述费用报销金额超过2万

12、元(含2万元)以上的，一般应附相关合同等资料通过银行转账方式支付。 五、本规定自发行之日起执行，由公司财务部负责解释和修订。 公司差旅费报销治理制度 篇三 为加强差旅费用治理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节省、艰难奋斗的原则，结合VN工程实际状况，特制定本方法。 一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准 出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销；住宿费实行限额内凭据报销的方法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的方法，按出差的自然(日历)天数计发；通讯费凭据按实报销。 二、交通费开支方法 1、员工出差乘坐交通工具标准必需严格按附表1相关规定执行，实行凭据

13、按实报销的方法。因超过乘坐标准而增加的局部自理，不予报销。 2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。 3、员工出差乘坐飞机要从严掌握，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。 4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特别状况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。 5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不嘉奖给个人。 6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及缘由，并经审批人签字同意，否则不予报销。 三、市内交通费包干方法 1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，

14、不再凭据报销市内交通费。 2、外地出差期间，若遇特别紧急状况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干方法，凭据报销。 3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销； 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别状况，不得报销出租车票。 4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干方法。 四、住宿费开支方法 1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准局部自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。 2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准一样的地区)可以平

15、均计算日住宿费。 3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特别状况除外)。 4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。 5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建立费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。 6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。 7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及缘由，并经审批人签批同意，否则不予报销。 五、出差人员的伙食补助 1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。 2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不

16、再报销伙食补助费。 3、在出差期间，若有参加宴请客户的，则依据实际状况不再赐予或减半赐予伙食补助。 六、工程建立期间的生活补助费 在VN工程建立期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可赐予相关工程治理人员肯定额度的生活补助费，详细额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标精确定，并经总经理批准后执行。 七、出差审批和差旅费报销审批流程 1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按VN工程筹建期间开办费治理制度中的审批流程和核销流程条款执行。 2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。 3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单 、“出差明

17、细清单” 和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。 八、差旅费治理 (一)加强对备用金和预借款项的治理和监视。 公司员工因公借款，必需办理借款申请单。会计依据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必需在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正值理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。 (二)加强差旅费核

18、销治理。 1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 2、对违反规定用途和不符合开支标准的支出以及超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规章的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进展直接查询，如发觉有虚假行为，公司将按情节轻重惩罚。 (三)加强原始凭证的审核。 1、原始凭证应具备的内容： (1)、凭证名称； (2)、填制凭证的日期； (3)、填制凭证单位的名称或填制人的姓名； (4)、经办人的签名或盖单； (5)、承受凭证的单位名称； (6)、经济业务的内容； (7)、数量、单价和金额；

19、 (8)、发票、收据必需符合中华人民共和国发票治理方法和实施细则的规定。 从外单位取得的原始凭证必需盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必需有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必需加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。 2、对原始凭证的技术性要求： (1)、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必需相符。 (2)、购置实物的原始凭证，必需有手续完备的验收证明。需入库的物资，必需填写出入库验收单，由实物保管人员按规划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必需交给实物保管人员或使用人员进展验收，并在凭证上签章。 (3)、

20、支付款项的原始凭证，必需有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。 (4)、职工因公出差借款的借据，必需附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退复原借款借据。 (5)、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。 九、差旅费的核算 差旅费在长期盼摊费用-开办费的三级科目差旅费中列支。 十、报告与监视检查 差旅费的报告与监视制度按VN工程筹建期间开办费治理制度有关规定执行。 十一、其他 1、本方法经总经理批准，上报董事会备案后，于2022年1月1日起执行。 2、本方法解释权属VN工程筹建部。 公司差旅费报销治理制度 篇四 一、费用治理细

21、则 (一)差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必需按要求填写出差申请单(格式见附件2)和借款单，分别按要求注明出差目的、行程路线、估计时间、预借款额及估计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1出差人员凭批准的借款单作为差旅费借款依据。 2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元；如有特别用途超支借款，须经总经理签

22、字特批。 3、费用报销 3.1销时间：原则上每周一、周六报销(特别费用随时报销)。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2报销标准：见附件1差旅费报销标准 3.3票据的治理： 3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。 3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要标准整齐，粘贴挨次为：车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注详细返回时间的出差申请

23、单，以便计算相应出差补助。 3.3.3公司驻外办事处人员来回总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明来回是由。 3.3.4以下单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5出差人员住宿费标准按差旅费报销标准规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准局部原则上不予报销(特别状况必需经公司总经理特批);如出差单据丧失，责任自负。 3.3.6购置车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特别状况由公司总经理特批。 3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准依据附件1差旅费报销标

24、准执行。特别状况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 依据出差天数，根据差旅费报销标准中的补助标准执行，超过局部原则上不予报销。 4.1伙食补助： 4.1.1出差(市区以内不按出差计算)来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准(10元/日)领取补助。 4.1.2出差人员外出参与各类会议(培训)时，如会议(培训)费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议(培训)期间的伙食补助。 4.1.3差人员出差期间如有款待，每款待一次扣减半天的伙食补助，款待费用与差旅费同时报销。 4.1.4无特别缘

25、由不得单独报销异地款待费用。 4.1.5未出差期间，相关人员但凡中午有款待需求的，一律不再享受午餐补助(10元/日)。 4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间(晚八时至次日凌晨七时)连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。 4.1.7员工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日计算当日补助。 4.1.8享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。 4.2交通补助 4.2.1出差人员带车出差，报销时不计算市内交通费。 4.2.2出差人员出差期间发生交通费，根据差旅费报销标准的交通补贴额在标准内据实报销，超标准的不予报销；若未发生交通费则不予享受交通补贴。 4.2

26、.3原则上不报销出租车费；特别状况需要报销出租车费的，在单据后附由单位负责人批准的出租车费报销审批单。 (二)业务款待费与外联费 1、业务款待费是指各单位为满意经营或治理需要而发生的业务款待支出。 2、款待费开支标准 2.1渠道客户只供应工作餐，按20元/人标准掌握；上游供给商一般按50元/人标准掌握，重要客户按80元/人标准掌握； 2.2全部款待与外联费用，需事前以书面或短信形式向总经理申请同意，不得擅自打算； 2.3款待前，自购烟、酒、茶叶，未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。 2.4款待金额超过200元的，需供应酒店菜单。 3、单据审核 3.1款待费报销须取得符合国家规定的正规发票

27、(发票抬头需填制公司全称);如就餐地点无法供应有效发票，需供应收款收据，若合理合规，报销人需以其他合格的正规款待发票抵顶但同时附就餐说明。 3.2报销时要后附公司总经理签批的款待费用审批单(见附件3)。 3.3对丧失发票或取得假的发票的一律不予报销，责任自负。 (三)手机电话费 1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费(含来电显示费)等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销； 2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的姓名应与本人全都；如不全都必需事先在财务部门备案，否则不予报销。 报销手机人员因换号一个

28、月发生两次交费时，除按规定在财务办理变更备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。 3、手机话费单据必需为正规的话费发票(采纳预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据)，手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。 4、报销额度的管控： 业务人员的手机费报销额度按“预算额度X上月度指标完成比例”进展管控；职能部门人员的手机费用以预算额度进展管控。 5、报销人员使用的手机，不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费，一经发觉将其全部报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。 (四)车辆费用 按公司车辆使用治理规定执行。 二、费用报销流程 经办人填写报销单部门负责

29、人审批会计主管审核报销凭证财务负责人审批总经理审批出纳审核并付款经办人签字领款 三、费用预警的管控 公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警效劳，对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销，公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报，由公司总经理安排调查核实，并依据调查核实结果做出相关处理。 对有质疑的单据，财务可请示总经理后视状况处理。 四、罚则 1、对违反款待相关规定的，将由公司总经理视状况详细处理；情节严峻者将赐予消费金额20%的惩罚。 2、对违反报销时限规定的，按20元/单惩罚；累计三单以上无特别状况者将不予报销。 3、市场岗位不提交市场周报者，将不予签字报销。 4、报销人无视公

30、司报销制度，弄虚作假，虚假报销，除不予报销外，另赐予100元惩罚；其业务上级受连带责任，赐予50元惩罚。 五、本规定由公司财务部负责解释，自下发之日起执行，其他与本规定相抵触的条款废止。 公司差旅费报销制度 篇五 一、因公出差的办理程序 1、因公出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准前方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准前方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单”中状况汇报一栏填写出差完成状况、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，

31、并在“出差申请单”任务完成状况栏中签署考核意见。 4、审核人员依据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核前方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见前方可报销。 二、费用标准 1、对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节省归己，超支不补”的原则； 2、对住宿费、市内交通费等实行按出差地区和人员级别分别制定标准（扣除在途时间以每天为标准计算）为：地区：特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下 3、其余人员1085

32、533、两人以上出差人员，原则上就随行高一级人员标准执行。对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）； 4、去往集团办事处的人员，出差途中时间超过12小时，伙食补助费按每餐10元标准补助。抵达后食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每餐10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 5、外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按实列支，伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助。 6、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包

33、干，途中可享受交通、伙食补助费。 7、出差当日来回可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。 8、出差人员除外出学习和驻厂人员，每天补助5元通讯费。特别状况需经主管领导批准。 三、几点详细规定： 1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食，市内交通补助费。 2、 （1）、中午12时前离开本市按全天补助伙食费； （2）、中午12时后离开本市按半天补助伙食费。 （3）、中午12时前抵达本市按半天补助伙食费； （4）、中午12时后返抵本市按全天补助伙食费。 3、旅途中符合乘卧，（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60

34、%予以补助。 4、在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 5、出差人员应保存完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的。依据，部门负责人签证时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予签报。 6、乘坐交通工具的规定：公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。其余人员可乘火车、轮船三等舱以下舱位，如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经总经理或财务总监批准，方可报销。 7、出差人员乘座直达列车，没有铺位区分的，允许乘座软卧（或软席）。 8、驾驶员出差补助标准；司机外出按15元/百公

35、里补助，货车司机住宿费以省内40元/天，省外45元/天的标准支付，小车司机按车同领导及工作人员住同档次宾馆，因特别状况不能按时返回，应说明状况经分管领导签署意见后，扣除2天来回时间、等候时间按每天20元赐予伙食补助。 9、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。 10、出差回公司应在一星期内报帐，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保负责人责任。 11、出差时借款，前帐不清、后帐不借，延误工作责任自负，特别状况由总经理特批，对各部门违反规定赐予借款而造成帐务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 12、本

36、规章自公布之日起执行。 公司差旅费报销治理制度 篇六 第一章总则 第一条目的 为标准公司费用报销流程，做到有规划、合理地掌握费用支出，节约资金，促进企业安康进展，依据企业实际状况，特制定本细则。 其次条适用范围 本细则适用于全公司 其次章治理原则及职责 第四条治理原则 （一）费用报销的内容应当真实、合理；报销的凭证应当合法、有效；报销的手续应当健全、严格。 （二）各项费用开支一律凭证式发票报销。 （三）费用发票要求开票单位填写清晰，大、小写相符，不得涂改，要素齐全，要素包括：发票抬头（公司完整开票信息）、商品名称、数量、单价、金额、日期、开票单位发票章、发票监制部门监制章。不符合要求的发票，不

37、予报销。 （四）办理报销必需依据不同费用类型填制报销单据。对支出内容填写不清的、单据填写金额与附件不全都的，不予报销。 （五）当月费用当月准时报销，不得跨月报销。 （六）依据公司薪酬福利治理制度，对于已享受公司各类补贴、津贴的人员，不再报销其与补贴、津贴范围重叠的相关费用。 （七）对于公司统一治理、发放、结算的各类费用事项，参照相关对应制度执行，由公司统一与合作单位结算的，不再另行向员工支付相关款项。 （八）本细则所涉及报销人费用使用标准的级别为公司人力资源部制订的职级。 第五条治理职责 （一）报销人：对申请报销的内容真实性、完整性负责。 （二）报销人所在部门负责人：对报销内容的真实性和合理性

38、进展审核。 （三）财务治理部：对原始票据的合法性、有效性，报销金额的精确性以及报销内容是否符合报销规定进展审核。 第三章详细实施细则 第六条行政类费用 （一）费用定义 一般是指因日常运营发生的行政治理类的费用。此项费用由各公司行政部进展统一治理。 主要包括：办公费用、电话费用、信息运维费用、车辆费用、水电费用、修理保养费用、租赁费用、物业治理费用、办公区域装修费用、低值易耗品购置费用等。 （二）费用报销标准 各项行政类费用根据对应治理部门的相关治理规定据实结算。 （三）附件要求 1、各项费用报销均需供应发票原件或公司内部自制表单； 2、日常办公文具、低值易耗品、劳保用品等批量选购的物品和书籍购

39、置，需供应审批通过的选购申请单或钉钉审批流程截图，入库清单或明细订单； 3、车辆费用中修理、保养同时需供应修理清单，车辆保险费用报销需注明保单保管人，依据使用年限、行驶里程和车况，到达大修标准的车辆，应事先由驾驶人员提出报告，经行政部及上级领导同意前方可送到具备修理条件的定点厂家进展修理； 4、固定资产购置后报销，需在设备接收后7个工作日内将设备接收单提交至财务部，费用报销时需供应相应入库单设备接收单复印件，注明固定资产编号、使用人、承受时间； 5、租赁费用报销，同时需供应租赁合同复印件。 6、水电费用及物业费报销，如先付款后到票的状况需供应催缴单作为附件并在备注中列明费用所属时间段，如发票直

40、接开具给物业公司，需供应物业公司开具的费用分割单； 第七条交通费用 （一）费用定义 因公务需要，在办公常驻所在地外出乘坐公共交通工具所发生的费用。且按公司出差流程进展提前申请，对应钉钉外勤考勤双项前提下，所发生的交通费用予以审核报销。 （二）报销范围 1、因公务需要，外出乘坐市内公共交通工具：公交车、地铁等所发生费用； 2、因公务需要，外出乘坐出租车、网约车，需符合以下条件： （1）外市出差的出差地； （2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前报备加班申请，经上级审批通过的加班）至21点之后； （3）领导安排的紧急事务； （4）出差动身时间7点之前及返回时间21点之后； （5）相应职级人员，发

41、生的市内交通费用。 3、不得报销范围： （1）极短途行程（小于3公里）； （2）上下班产生的市内交通费； （三）费用报销标准：实报实销。 （四）附件要求：发票原件。 （五）其他要求 1、除出租车、协议网约车外，其他市内交通费用应一人一报，不得多人汇总报销。 第八条业务款待费 （一）费用定义 行政职能部门因工作需要款待客户所产生的包含但不限于各种餐饮、送礼等费用。 （二）费用报销标准餐饮款待费报销标准 一次款待，人均超200元或单次款待总额超过2,000元；对同一对象一年内累计款待、送礼金额超过5,000元，需经过美年大安康集团合规部审核方可报销。 款待费应严格执行款待标准，接待用餐时应合理掌握

42、伴随人数。 （三）附件要求 1、各项款待费用，凭发票原件报销； 2、有经授权主管审批的业务款待申请单。 （四）其他要求 1、业务款待费用需先审批后使用，需先在每刻报销中填写业务款待审批单，有授权的主管审批后实施。 2、报销业务款待费用时，报销内容中应注明款待何单位、款待客人数及伴随人数，并关联事前提交并通过的业务款待申请单。 3、公司任何员工，一律不得将个人款待消费纳入款待费用内报销。 4、业务款待费严格执行一事一报的原则，同一事项支出不允许拆分审批和报销。 第九条差旅费用 （一）费用定义 因公务需要，离开办公所在城市的行程产生的费用。 主要包含交通费用、住宿费用、异地市内交通费、出差补贴。

43、（二）费用报销标准 1、差旅费用报销标准一览表 差旅费用报销标准一览表 1）、月度经营会议、年度会议或第三方组织举办的会议住宿标准及餐费按会务组统一公布的价格为准，报销时应供应证明文件，无补贴； 2）、2人及以上人员同行差旅标准从级别最高人员；2人同住1间时，以级别较高人员住宿标准X1.5倍确定2人的住宿标准； 3）、特别地区指：北京、上海、深圳、广州； 4）、省会城市及其他指：各省省会城市、厦门、青岛、大连、苏州、天津、重庆、宁波、温州、东莞； 5）、一般地区：指上述城市之外的其他城市； 6）、午餐补贴天数计算规章为：以机票或者火车票、长途汽车票动身时间为准，若工作日时间出差不满半天按0.5天计算补贴，不满一天超过半天根