公司费用管理制度（11篇）.docx

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1、 公司费用管理制度（11篇） 一、目的 为加强对市场人员费用治理力度，确保市人员更好开展工作，有效节省用本钱，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差治理 1、员工因公出差，必需填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差完毕三日内必需完成出差报告的出差总结局部。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，详细包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特别状况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规

2、定使用交通工具，一律按火车票报销(超出局部由个人支付) 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别状况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和缘由。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金治理 1、依据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度依据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应准时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特别状况不能按时冲

3、帐，可书面申请，经总经理签字同意前方可延期，但最长不行超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销治理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法： 差旅费报销单 a、填写内容根据差旅费报销单单上的要求填写。 b、粘贴留意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 a、填写内容按单上的

4、要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。 b、粘贴留意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵，但需要票据反面注明状况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。 公司费用治理制度 篇2 搞好公司的安全费用治理工作，保障公司的安全费用切实的为员工落实，维护企业员工的合法权益，确保公司生产，经营活动正常有序地开展.依据中华人民共和国国家安全生产法及危急化学品治理条例作的各项规定，结合本公司的实际状况，特制定本制度 一、根据国家规定，每年提取公司销售额的4%作为公司的安

5、全费用；安全生产费用是指企业根据规定标准提取，在本钱中列支，特地用于完善和改良企业安全生产条件的资金。安全生产费用优先用于安全技术措施的实施及为满意和到达安全生产标准而进展的整改。 二、安全生产费用应当根据工程计取、确保需要、企业统筹、标准使用的原则进展治理。财务应将安全费用纳入公司财务规划，保证专款专用，并催促其合理使用。 三、安全费用应当用于以下安全生产事项： 1.安全技术措施工程建立； 2.安全设备、设施的更新、改造和维护； 3.安全生产宣传、教育和培训； 4.劳动防护用品配备； 5.安全生产检查与评价支出； 6.配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出； 7.完善、改

6、造和维护安全防护设备、设施支出，主要是指：是指车间、库房等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备。 8.重大危急源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出。 9.进展应急救援演练支出。 10. 其他与安全生产直接相关的支出。 四、企业安全员应建立安全费用台帐，记录安全生产费用的费率、数额、支付规划、使用要求、调整方式等条款。安全工作完毕，多余的安全生产费用纳入财务，由主办会计治理。 五、总经理对安全生产费用全面领导。审批安全费用提取、安全投入规划、经费使用报告、安全经费提取和使用状况年度报告

7、。 六、财务部负责对安全生产资金进展统一治理，审核安全费用提取、安全投入规划、安全经费使用等，依据年度安全生产规划，做好资金的投入落实工作，建立安全经费台帐，确保安全投入快速准时。 七、安全生产领导小组负责审核、汇总并编制公司安全投入规划，审核安全投入报告，监视检查安全投入落实状况，汇总并建立公司安全经费投入台帐，编制年度安全经费提取和投入状况报告。 八、安全生产费用实行专户核算。企业应当按规定范围安排使用，不得挪用或挤占。年度结余资金结转下年度使用；安全生产费用缺乏的，超出局部按正常本钱费用渠道列支。 九、各部门主管根据职责分工对有关专业安全生产费用计取、支付、使用实施监视治理。 十、发觉安

8、全费用支取人擅自挪用安全费用的，公司将按情节严峻程度严厉处理，处理方法由董事会争论打算。 十一、本制度由公司安全生产领导小组负责解释。 公司费用治理制度 篇3 费用治理制度为了节省开支，降低公司经营本钱，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。 一、公司对各项费用开支实行规划治理，各项开支原则上必需先报规划，按批准的规划开支。各项费用开支都必需取得合法原始凭证，经办人必需在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必需仔细审核，保证开支凭证完整、精确、合法。 二、较大的费用开支实行先报规划后开支，详细分两种状况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出规划报告（须说明用途和具体预算）

9、，报总经理、董事长批准后开支，凭批准的规划经财务部经理审核后报销。2001000元的费用开支，由有关部门提出规划报告（须说明用途和具体预算），报总经理批准后开支，凭批准的规划经财务部经理审核后报销。 三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。 四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特别状况报出租车费需总经理批准。市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。办公室电话使用计费卡

10、机，发卡定额。手机费实行限额报销，根据基准外工资标准执行。 五、加强水电费的治理。水表、电表由行政部治理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。公司每个员工都要树立节省每一分钱的思想，办公室人离开后必需关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进展检查，准时关电、关水，值班人员如未发觉或发觉后未准时处理的，每次罚款5元。 六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。 公司费用治理制度 篇4 第一章 总则 第一条 为标准社会保险费的申报

11、和缴纳治理工作，依据中华人民共和国社会保险法(以下简称社会保险法)、社会保险费征缴暂行条例，制定本规定，公司社保费用治理制度。 其次条 用人单位进展缴费申报和社会保险经办机构征收社会保险费，适用本规定。 本规定所称社会保险费，是指由用人单位及其职工依法参与社会保险并缴纳的职工根本养老保险费、职工根本医疗保险费、工伤保险费、失业保险费和生育保险费。 第三条 社会保险经办机构负责社会保险缴费申报、核定等工作。 盛自治区、直辖市人民政府打算由社会保险经办机构征收社会保险费的，社会保险经办机构应当依法征收社会保险费。 社会保险经办机构负责征收的社会保险费，实行统一征收。 其次章 社会保险费申报 第四条

12、 用人单位应当按月在规定期限内到当地社会保险经办机构办理缴费申报，申报事项包括： (一)用人单位名称、组织机构代码、地址及联系方式； (二)用人单位开户银行、户名及账号； (三)用人单位的缴费险种、缴费基数、费率、缴费数额； (四)职工名册及职工缴费状况； (五)社会保险经办机构规定的其他事项。 在一个缴费年度内，用人单位初次申报后，其余月份可以只申报前款规定事项的变动状况；无变动的，可以不申报。 第五条 职工应缴纳的社会保险费由用人单位代为申报。代职工申报的事项包括：职工姓名、社会保障号码、用工类型、联系地址、代扣代缴明细等。 用人单位代职工申报的缴费明细以及变动状况应当经职工本人签字认可，

13、由用人单位留存备查。 第六条 用人单位到社会保险经办机构办理社会保险缴费申报有困难的，经社会保险经办机构同意，可以邮寄申报。邮寄申报以寄出地的邮戳日期为实际申报日期。 有条件的地区，用人单位也可以根据社会保险经办机构的规定进展网上申报。 第七条 用人单位应当向社会保险经办机构照实申报本规定第四条、第五条所列申报事项。用人单位申报材料齐全、缴费基数和费率符合规定、填报数量关系全都的，社会保险经办机构核准后出具缴费通知单；用人单位申报材料不符合规定的，退用人单位补正。 社会保险经办机构在开展社会保险稽核工作过程中，发觉用人单位未照实申报造成漏缴、少缴社会保险费的，根据社会保险法第八十六条的规定处理

14、。 第八条 用人单位应当自用工之日起30日内为其职工申请办理社会保险登记并申报缴纳社会保险费。未办理社会保险登记的，由社会保险经办机构核定其应当缴纳的社会保险费。 用人单位未根据规定申报应缴纳的社会保险费数额的，社会保险经办机构暂按该单位上月缴费数额的110%确定应缴数额；没有上月缴费数额的，社会保险经办机构暂按该单位的经营状况、职工人数、当地上年度职工平均工资等有关状况确定应缴数额。用人单位补办申报手续后，由社会保险经办机构根据规定结算。 第九条 用人单位因不行抗力，不能按期办理缴费申报的，可以延期申报；不行抗力情形消退后，应当马上向社会保险经办机构报告。社会保险经办机构应当查明事实，予以核

15、准。 第三章 社会保险费缴纳 第十条 用人单位应当持社会保险经办机构出具的缴费通知单在规定的期限内实行以下方式之一缴纳社会保险费： (一)到其开户银行或者其他金融机构缴纳； (二)与社会保险经办机构商定的其他方式。 社会保险经办机构、用人单位可以与银行或者其他金融机构签订协议，托付银行或者其他金融机构依据社会保险经办机构开出的托收凭证划缴用人单位和为其职工代扣的社会保险费。 第十一条 职工应当缴纳的社会保险费由用人单位代扣代缴。用人单位依法履行代扣代缴义务时，任何单位或者个人不得干预或者拒绝。 用人单位未按时足额代缴的，社会保险经办机构应当责令其限期缴纳，并自欠缴之日起按日加收05的滞纳金。用

16、人单位不得要求职工担当滞纳金。 第十二条 征收的社会保险费，应当存入社会保险经办机构根据规定开设的社会保险基金收入户。社会保险经办机构应当根据有关规定定期将收到的基金存入依法开设的社会保险基金财政专户。 第十三条 社会保险经办机构对已征收的社会保险费，依据用人单位实际缴纳额(包括代扣代缴额)和代扣代缴明细，根据国家有关规定进展记账。 第十四条 用人单位应当按月将缴纳社会保险费的明细状况告知职工本人。 用人单位应当每年向本单位职工代表大会通报或者在本单位住宅的显著位置公布本单位全年社会保险费缴纳状况，承受职工监视。 第十五条 社会保险经办机构应当准时、完整、精确地记录用人单位及其职工的缴费状况，

17、并将缴费状况定期告知用人单位和职工，治理制度公司社保费用治理制度。用人单位和职工有权根据社会保险个人权益记录治理方法等规定查询缴费状况。 社会保险经办机构应当至少每年一次向社会公布社会保险费征收状况，承受社会监视。 第四章 未按时足额缴纳社会保险费的处理 第十六条 用人单位有以下情形之一的，社会保险经办机构应当于查明欠缴事实之日起5个工作日内发出社会保险费限期补缴通知，责令用人单位在收到通知后5个工作日内补缴，同时告知其逾期仍未缴纳的，将根据社会保险法第六十三条、第八十六条的规定处理： (一)未按规定申报且未缴纳社会保险费的； (二)申报后未按时足额缴纳社会保险费的； (三)因瞒报、漏报职工人

18、数、缴费基数等事项而少缴社会保险费的。 第十七条 用人单位未根据本规定第十六条规定的期限补缴的，社会保险经办机构可以根据社会保险法第六十三条其次款的规定，向用人单位开户银行或者其他金融机构查询其存款账户。 第十八条 社会保险经办机构可以依据查询结果向所属的社会保险行政部门申请作出划拨社会保险费的打算，并提交以下材料： (一)用人单位名称、法定代表人、地址、联系方式； (二)用人单位开户银行、户名及账号； (三)申请划拨的事实、理由及依据； (四)申请划拨的社会保险费数额； (五)社会保险行政部门要求供应的其他材料。 第十九条 社会保险行政部门接到社会保险经办机构划拨申请后，应当根据中华人民共和

19、国行政强制法的规定，准时作出划拨社会保险费打算，并书面通知用人单位开户银行或者其他金融机构予以划拨。 其次十条社会保险行政部门作出的划拨社会保险费打算，应当根据中华人民共和国行政强制法的规定送达用人单位，并抄送社会保险经办机构。 其次十一条 经查询，用人单位账户余额少于应当缴纳的社会保险费数额的，或者划拨后用人单位仍未足额清偿社会保险费的，社会保险经办机构可以要求用人单位以抵押、质押的方式供应担保。 其次十二条用人单位应当到社会保险经办机构认可的评估机构对其抵押财产或者质押财产进展评估，经社会保险经办机构审核后，对能够足额清偿社会保险费的，双方依法签订抵押合同或者质押合同；需要办理登记的，应当

20、依法办理抵押登记或者质押登记。 其次十三条 社会保险经办机构与用人单位签订抵押合同或者质押合同后，应当签订延期缴费协议，并商定协议期满用人单位仍未足额清偿社会保险费的，社会保险经办机构可以参照协议期满时的市场价格，以抵押财产、质押财产折价或者以拍卖、变卖所得抵缴社会保险费。 延期缴费协议期限最长不超过1年。 其次十四条 用人单位供应担保并签订延期缴费协议的，其职工在延缴期间根据规定享受社会保险待遇。 其次十五条 用人单位经责令仍未补缴且有以下情形之一的，社会保险经办机构可以根据社会保险法第六十三条第三款的规定，向所在地有管辖权的人民法院申请扣押、查封、拍卖用人单位财产，以拍卖所得抵缴应缴纳的社

21、会保险费、滞纳金： (一)经查询，用人单位开户银行账户余额少于应缴纳的社会保险费数额且未签订担保合同的； (二)经划拨，用人单位仍未足额清偿应缴纳的社会保险费且未签订担保合同的； (三)延期缴费协议期满，因担保财产的市场价格或者权利状况发生变化，用人单位仍未足额清偿应缴纳的社会保险费的。 其次十六条 社会保险经办机构申请人民法院强制执行的，应当供应以下材料： (一)强制执行申请书； (二)用人单位欠缴社会保险费及加收滞纳金的事实、理由和依据； (三)社会保险经办机构限期补缴通知； (四)用人单位的意见； (五)用人单位有本规定其次十五条所列情形时的相关材料； (六)申请强制执行的用人单位财产状

22、况； (七)法律、行政法规规定以及人民法院要求的其他材料。 强制执行申请书应当由社会保险经办机构负责人签名，加盖社会保险经办机构的印章，并注明日期。 第五章法律责任 其次十七条 社会保险行政部门及其工作人员作出划拨社会保险费打算时，有以下行为之一的，根据中华人民共和国行政强制法的规定，由上级社会保险行政部门或者有关部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法赐予处分；给用人单位或者个人造成损失的，依法担当赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任： (一)违反法定程序作出划拨社会保险费打算的； (二)未在规定时限内准时作出划拨社会保险费打算并书面通知用人单位开户银行或者其他金融机构的；

23、 (三)打算划拨的社会保险费数额错误的； (四)向当事人泄露信息影响划拨社会保险费的； (五)有违反法律、法规和规章的其他行为的。 其次十八条 社会保险经办机构及其工作人员有以下行为之一的，由社会保险行政部门责令改正，视情节轻重对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法赐予相应处分： (一)未根据本规定第八条核定或者确定用人单位应当缴纳的社会保险费数额的； (二)对已征收的社会保险费未根据国家规定记账的； (三)未依法责令欠缴社会保险费的用人单位限期补缴社会保险费、加收滞纳金的； (四)申请人民法院强制执行不符合规定的； (五)签订担保合同和延期缴费协议不符合规定的； (六)未根据规定审核、处

24、置担保财产的； (七)法律、法规和规章规定的其他情形。 其次十九条 社会保险经办机构擅自更改社会保险费缴费基数、费率，导致少收或者多收社会保险费的，由社会保险行政部门责令其追缴应当缴纳的社会保险费或者退还不应当缴纳的社会保险费；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法赐予处分。 第三十条 用人单位未根据规定向社会保险经办机构进展缴费申报或者未根据规定缴纳社会保险费的，社会保险行政部门应当依法查处。 用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，由社会保险经办机构根据社会保险法第八十六条的规定，责令其限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起按日加收05的滞纳金；逾期仍不缴纳的，由社会保险行政部门处欠缴数额1倍以

25、上3倍以下的罚款。 第三十一条 用人单位未按月将代扣代缴社会保险费明细状况告知职工本人，或者未根据规定通报、公布本单位全年社会保险费缴纳状况的，职工有权向社会保险行政部门举报、投诉。 第六章 附则 第三十二条 社会保险费由税务机关征收的，社会保险经办机构应当准时将用人单位和职工应缴社会保险费数额供应给税务机关；税务机关应当准时向社会保险经办机构供应用人单位和职工的缴费状况。 公司费用治理制度 篇5 公司费用报销制度 1、目的 为了加强公司财务治理，强化费用掌握。 2、适用范围 公司员工费用报销治理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责根据制度执行。 4、内容 4.1费用报

26、销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按以下状况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。 4.1.4全部的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程：

27、4.2.1当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必需仔细、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严峻的，必需马上报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到

28、财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必需填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准前方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应准时办理报销手续，尽快与财务结算清晰。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不准时结清借款之工程时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.

29、2薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况”、“门票领取状况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将全部员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。 4.4.2.2一次的金额应掌握在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费

30、，必需照实填写清晰所应酬的工程方可报支。 4.4.2.4市内交通费： （1）因公事外出的车费可实报实销；但必需注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特别缘由需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必需在事项完毕起3日内，特别状况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必需按相关“费用报销凭证”精确、照实地填写，详细要求如下： 4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清晰。 4.5.2.3所属部门按受款

31、人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必需填写全都，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证”； 4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名； 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4全部费用报销，必需凭“发票”或“收据”为原始凭证，如的确无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必需注明未能取得票据的缘由。 4.5.5如遇有票据丧失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丧失人担当。 4.5

32、.6全部票据必需真实，如发觉作弊时，财务将按票面金额的两倍惩罚当事人。 4.6关于办公用品的选购及修理： 4.6.1各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进展审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部依据审批选购规划，填写“借款单”，到财务借备用金选购。 4.6.3所选购的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的修理，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人修理及购置修理所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 5.1本规定由客服部制订并归口治理； 5.2本规定将会依据公司实际状况随时修订； 5.3本规定自签发之日起实施。 公司费用治理制度 篇

33、6 1、严格执行住院患者“住院费用一日清单制”。 2、对每一住院病人当天发生的”费用按明细工程(包括医疗效劳、药品和耗材)逐笔登记，保证做到一日一清。 3、医疗效劳工程的收费严格根据河南省医疗效劳价格试行规定中载明的医疗效劳工程编码执行，没有编码的，坚决不得收费。 4、药品严格根据规定的规格、数量、单价计费。 5、一次性耗材严格根据批复的编码、单价计费。 6、一日清单一式两份，每天八时上班后由住院处工作人员负责打印上一天清单并发放，一份交患者保管，一份经患者或其家属签字后护士站留存。 7、患者对清单中所列工程提出询问时，科室必需给出明确解释。 8、患者出院时，住院费用核实无误后，住院处负责给患

34、者办理费用结帐手续，同时向患者供应总费用清单。患者出院时按清单所列金额付费，与清单不符的费用患者有权拒付，并可向医院纪委和物价审计科反映，医院必需准时做出正确处理。 公司费用治理制度 篇7 第一条费用治理范围 医院的费用包括医疗支出，药品支出，治理费用，其他支出，待摊费用。 一、医疗支出是指医院在医疗经营活动中所发生的各项费用，包括:医技人员工资、福利、差旅费、进修培训费、办公费、折旧费、修理费、卫生材料，其他材料消耗治理费用摊销及其他费用。 二、药品支出是指医院在医疗经营活动中所发生的各项费用，包括:药剂人员工资、福利、差旅费、进修培训费、办公费、折旧费、修理费、卫生材料，其他材料消耗、治理

35、费用摊销及其他费用。 三、治理费用是指医院的行政治理部门为治理和组织医疗经营活动所发生的费用。 1、治理人员工资、福利、差旅费、办公费、折旧费、修理费。 2、工会经费，公积金、离退休人员费用、养老保险金、失业保险金、利息支出、水电费、邮电费、租赁费、业务款待费、广告费等等。 四、其他费用是指除上述各项费用外，所发生的费用， 五、待摊费用是指已经支付但应由本期和以后各期分别负担的分摊期在一年以内的各项费用。如领用数额较大的低值易耗品，如印刷费、报刊费等。 其次条费用规划治理 各部门应依据各自医疗业务的特点及治理状况，根据第一条规定的费用治理范围，列支费用，由财务科负责汇编医院费用。 第三条加强费

36、用审批治理 1、医院的费用应纳入财务规划，经院长办公会议争论批准后实施。 2、对规划内的费用规划由各归口部门把握使用。 3、对超规划使用的费用，须写明超支缘由，经院长同意后，财务科才能予以支付。 第四条加强费用掌握治理 本着节省、精打细算、挖掘潜力的原则，要求各部门严格掌握费用支出，并结合部门进展考核， 1、合理调度资金，削减不必要的资金占用，抑制逾期利息的发生。 2、严格掌握职工医药费支出，执行医院职代会通过的公费医疗治理方法。 3、按规定预提费用、待摊费用，不得任意多计，少计和利用待摊费用，预提费用人为地调整各期利润。 第五条差旅费地开支与掌握 1、参照绍兴市财政局绍市财行(2023)13

37、号文件有关规定，结合医院实际状况，制定差旅费开支标准(详细实施方法另定) 2、职工因公外出，应先填写“出差审批单“由各部门负责人签署同意，经医院主管领导批准，方可去财务科予以领取差旅费。 3、中层治理人员外出，均须医院院长同意，才能预领差旅费。 4、出差补贴费用标准，按差旅费开支实施细则方法报销。 5、出差人员回来后，应在五天内到财务科办理报销清帐手续，同时供应批准后的审批单和报销凭证，否则不予办理 第六条费用分析 1、对各部门费用使用状况应按月逐项进展分析，尤其是对超支的费用项进展重点分析，实行措施，掌握费用膨胀。 2、将应当由本月担当地各项费用，全部列入当期本钱，核算方法应做到前后全都。

38、第七条做好本钱的掌握和分析工作 按年度本钱规划，按月按部门对本钱进展掌握，分析本钱增减缘由。 公司费用治理制度 篇8 一、费用治理原则。 1、本着节省开支原则，加强对费用治理。 2、加强对费用总额掌握，实行预算治理。 3、严格执行费用预算，对超预算支出，财务有权拒支。 4、各经营公司审批权限分级：部门级签字权限，总经理签字权限，总经理室会同签字权限。 5、严格执行各项费用开支标准和审批权限，对超标准开支，超权限审批，财务有权不予办理。 二、费用工程分类、开支标准和审批权限。 1、货物运输费：购进货物、销售货物而支付运输费用，凭运费发票经总经理或授权人审批、财务审批后报销。对外支付运费、使用车队

39、车辆费、销售保险费、其它。 2、广告费：影视广告费、报刊广告、展现会费用、宣传品印刷费、挂历费、其它。 （1）收回代垫广告费（从供给商处取得广告费返款，为广告费支出抵减） （2）凡属广告费用开支无论是否能从供给商处收回都计入广告费，经营公司为销售业务部门垫付广告费列入其他应收款代垫广告费户，由分公司局部担当凭销售业务部门与分公司广告费协议及发票或复印件列入广告费。 （3）广告宣传费开支，年初需编制广告宣传年度规划和广告费专项预算，经审批后报财务备案，财务依据规划和预算执行。 （4）未在年初规划和预算中单项广告宣传活动费，应在事前将明细规划上报主管部门审批，审批后送财务备案，财务部依据审核批准后

40、广告宣传活动费开支预算表，按表中所列工程予以借款、报销。广告费用工程之间不得转换。 （5）集团公司各销售业务部门拨付广告费，实行专款专用原则进展核算、治理，借款、报销时必需说明用途。 （6）广告宣传费必需经总经理签字方可借款、报销。 3、询问、诉讼费。 （1）在预算范围内法律诉讼费，需经总经理室会同签字审批，同时将状况说明报送集团公司备案。 （2）在预算范围内，单笔询问费在1000元以上，需经总经理室会同签字审批；单笔询问费在2023元以下，由总经理进展签字审批。 （3）超出预算范围，应编写新增预算报告报集团公司审批，审批前方可使用。 （4）全部询问费支出均需取得询问业专用发票后报销，通过支票

41、、汇款方式付款。 4、邮电费：邮寄费、市话费、长话费、传真费、bp机效劳费、移动电话费、网络通讯费、其它。 （1）一般邮电费，由各部门具有签字权限负责人签字审批。 （2）bp机效劳费，由经营单位总经理或办公室授权人审批。 （3）网络使用费（如intnet），列入预算由经营单位总经理审批；未列入预算报上级主管部门审批。 （4）移动电话购置前必需经上级主管部门审批，费用限额为每月600元/部，总经理每月800元/部，超出局部由使用人担当，特别状况，需由经营单位总经理室会同签字审批前方可报销。 （5）承受捐赠手机，需到商务部固定资产办公室专管员处办理固定资产增置手续后，才能报销相应通讯费用，否则不予

42、报销。 5、外埠差旅费。 （1）出差到北京、海南、广东、福建、上海地区。 （2）出差到其他地区。 （3）单人住宿，住宿费标准可提高标准50%。 （4）公司有签约饭店，要在指定饭店住宿。 （5）住宿费用超过标准，超过局部一律自理。 （6）长途（累计来回时间在8小时以上）押运货物，按每8小时补贴50元。 （7）因公出国按临时出国及赴港澳人员费用开支标准规定。 （8）属于费用标准以内金额，用支取凭单领取，不需报销。若公司领导批示金额高于按费用标准计算金额，多出局部用借款单借出，回国后用境外票据报销。 6、运杂费：市内交通费、租车费、车队用车费、其它。 （1）报销出租车票必需填写出租车票报销登记表，必

43、需写清乘车人、起点、终点、详尽事由，部门具备签字权负责人需对其内容仔细审核、签字，附在报销单后。 （2）出租车票自乘车日期一个月内报销，超过一个月不予报销，报销登记表内容填列不详，不予报销。 （3）各公司因车辆运力缺乏而租车、包车费用，必需经总经理室会同签字审批（长期租包车要签定协议），报集团公司备案。 （4）货物运输费用由总经理或授权人审批。 （5）汽油、养路、保险费由总经理审批。 7、办公费：印刷费、办公用软件、内部领用、其它。 （1）办公用品及办公设备消耗：指办公用品及办公设备耗材消耗开支。 （2）1000元以下办公费用，由各部门具备签字权负责人审批。 （3）1000元以上办公费用，由总经理审批。 （4）超出预算额度办公费用，由各经营单位事先报送增加办公费预算报告，待批准前方可办理借款、报销手续。 （5）全部办公费发票均应列明购置名称或清单。 8、业务往来费：款待费、礼品费、其它。 （1）客户费用：为客户拿来发票报销费用，包括市内交通费、餐费等。 （2）凡报