公司财务费用报销管理制度5篇.docx

《公司财务费用报销管理制度5篇.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司财务费用报销管理制度5篇.docx（18页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 公司财务费用报销管理制度5篇 一、办公费 办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。 办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。 经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购置。 行政部购置人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购置办公用品清单后报销。 二、差旅费 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。 员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。 员工出差返回后

2、，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 员工差旅费报销标准。 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即： 一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市; 二类区：除一类区以外的地区。 出差住宿费报销标准：(元/人/天) 职务一类区二类区港澳台地区 董事长实报实销 总经理300_50 部门经理_50250 一般职员15080200 出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天赐予50元补贴。 员工出差交通费报销标准 员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞

3、机、软卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特别状况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。 员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随便乘坐出租车，如有特别状况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。 员工差旅费报销规定： 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特别状况，超标局部由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节省归已。 业务款待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 员工出差返回后应于5个工作日内报

4、销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规章的票据，财务部门不予报销。 三、交通费 原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特别缘由需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。 公司财务费用报销治理制度篇2 1.借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，

5、到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2.员工差旅费报销标准 2.1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能来回的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。 2.2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地; 一类区：除二类区以外的地区。 2.3 出差住宿费报销标准：(元/人/天) 2.4 出差补助标准 2.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴)。 2.4.2 长途出差补助标准：(元/人/天) 2.5

6、员工出差交通报销标准 2.5.1 员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。 2.5.2 员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随便乘坐出租 车，如有特别状况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2.5.3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别状况，不得报销出租车票。 3.员工差旅费报销规定： 3.1 住宿费，交

7、通费按规定标准执行，超标自付(如有特别状况需总经理批准方可报销)，节省归已。 3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3.3 通讯费以邮局凭证报销。 3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 3.5 短途出差不享受住宿补助。 3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规章的票据，财务部门不予报销。 3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查

8、 询，如有虚假行为公司将按情节轻重惩罚。 4.员工探亲路费的规定 员工探亲费不予报销，实行补贴包干的方法执行。补贴标准详见员工春节探亲休假治理规定。 5.财务部门要加强对备用金和预付款项的治理和监视。 5.1 公司员工因公借款，必需办理借款申请单。会计依据内容填写 齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款 人必需在付款凭证上签字。 5.2 公司预付款项，必需依据合同或协议办理付款申请单，经财务 审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。 5.3 备用金和预付款的使用，必需依照以下规定： 5.3.1 具有规定的用途，期限及限额; 5.3.2

9、在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销;用现金 或支票进展零星选购的七天内报销;通过银行汇款进展预付 款的二十天内报销。 5.3.3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。 5.3.4 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。 5.3.5 对无正值理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之 二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。 6.原始凭证的审核 各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。 7.原始凭证应具备的内容： 7.1 凭证名称; 7.2 填制凭

10、证的日期; 7.3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名; 7.4 经办人的签名或盖单; 7.5 承受凭证的单位名称; 7.6 经济业务的内容; 7.7 数量、单价和金额; 7.8 发票、收据必需符合中华人民共和国发票治理方法和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必需盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必需有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必需加盖单位公章，其中办理收 款业务的要加盖本单位财务专用单。 公司财务费用报销治理制度篇3 1.总则： 为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节省公司的快递本钱，标准快递物品 的收发治理，避开造成公司资料的丧失

11、及铺张。 2.适用范围：本公司全部员工均属之 3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外） 4. 组织与职责： 4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发治理。 4.2：物流部： 负责公司邮件、快递物品的寄发治理。 4.3：各部门： 递。 4.4：各部门负责对本部门的快递费进展管控。 5流程图：(略) 6 .执行说明： 6.1 快递的签收与发送 寄件人必需根据本方法规定的寄件要求寄发快 6.1.1 快递的接收 6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及 时通知转交给相关部门人员。

12、 6.1.1.2 物品接收人要在邮件快递签收登记表上签字接收， 以备查验核对。 6.1.1.3 除特别状况外，如货物中指定的接收人不在，电话通 知本人是否承受，同意的可指定托付人代为签收。原则上各部门 人员应代收。 6.1.2 快递的寄发 6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必需到物流部填写邮件快递寄发登记表进展登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16:30 前送至物流部） 6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒承受理，对于不合格的件退回发件人。 6.1.2.3 快递公司

13、的选择： 选择的原则是合理、 负责任、 低本钱； 寄件人必需依据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高 的快递公司，以低本钱完成寄件。能以一般邮寄处理的不选择快 递。 6.1.2.4 各需求人员必需在邮件快递寄发登记表上具体注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将状况报备部门负责人处理。 6.1.2.5 填写快递单： 用正楷字清楚填写收件方和寄件方具体资 料（地址、收件人、联系电话、邮编等） 。 7. 寄件相关规定： 7.

14、1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：珍贵件（如票据、证件、珍贵配件或 物品等） 类：一般件（如资料、文件、一般配件等） 类： ；C ；D 一般信函、贺卡等。 7.1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发平信） （物流部将供应各快递公司的优势特点及价格，供参考选 择） 7.1.3 一般物品、公司样本、一般资料类原则上均选一般的快递 公司（非顺丰快递） ，若是特急件珍贵配件或物品，方可选顺丰 快递等邮寄方式。 7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发觉按该单快递费的 10

15、 倍处 罚。 7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必需选择有 资质能出具发票的快递物流公司。 7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽搁损失由经办人担当。 7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试 剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用 核算。 8.执行时间： 凡以往发文与本文不全都的，以本文为准邮件快递收发治理制度从下发之日起执行。 公司财务费用报销治理制度篇4 1、目的 为了加强公司财务治理，强化费用掌握。 2、适用范围 公司员

16、工费用报销治理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责根据制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按以下状况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责

17、签 批。 4.1.4全部的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必需仔细、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严峻的，必需马上报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务

18、在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必需填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准前方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应准时办理报销手续，尽快与财务结算清晰。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不准时结清借款之工程时，财务有权从薪

19、资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况”、“门票领取状况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将全部员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。 4.4.2.

20、2一次的金额应掌握在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费，必需照实填写清晰所应酬的工程方可报支。 4.4.2.4市内交通费： （1）因公事外出的车费可实报实销；但必需注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特别缘由需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必需在事项完毕起3日内，特别状况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必需按相关“费用报销凭证”精确、照实地填写，详细要求如下： 4.5.2.1报销凭证

21、一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清晰。 4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必需填写全都，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证”； 4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名； 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4全部费用报销，必需凭“发票”或“收据”为原始凭证，如的确无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必

22、需注明未能取得票据的缘由。 4.5.5如遇有票据丧失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丧失人担当。 4.5.6全部票据必需真实，如发觉作弊时，财务将按票面金额的两倍惩罚当事人。 4.6关于办公用品的选购及修理： 4.6.1各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进展审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部依据审批选购规划，填写“借款单”，到财务借备用金选购。 4.6.3所选购的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的修理，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人修理及购置修理所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 51本规定由客服部制订

23、并归口治理； 52本规定将会依据公司实际状况随时修订； 53本规定自签发之日起实施。 公司财务费用报销治理制度篇5 一、目的 为加强对市场人员费用治理力度，确保市人员更好开展工作，有效节省用 本钱，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差治理 1、员工因公出差，必需填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。 2、员工出差完毕三日内必需完成出差报告的出差总结局部。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，详细包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火

24、车、汽车、轮船等普及工具。 2、特别状况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出局部由个人支付） 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别状况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和缘由。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金治理 1、依据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度依据实际城要确定，由总经理

25、签批。 2、备用金借支后应准时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特别状况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意前方可延期，但最长不行超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销治理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法： A、填写内容根据差旅费报销单单上的要求填写。 B、粘贴留意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 A、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费 B、粘贴留意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵，但需要票据反面注明状况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。