基金从业题库导出部分原题2金融证券金融资料_金融证券-财经资料.pdf

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1、基金从业题库导出部分原题(2)1/47 资基金管理人应当建立科学严谨的业务操作流程，利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制。单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经（）合伙人一致同意，并订立入伙协议。A、1/3 以上 B、2/3 以上 C、1/2 以上 D、全体 答案：D 解析：合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征，新增合伙人需经全体合伙人一致同意（但合伙协议另有约定的除外），并订立入伙协议。单选 关于股权投资基金的估值，下列选项不正确的是（）。A、主要是计算出有意愿的买方，在估值日以具有惯常市场活动的交易方式下，购买股权所有权而愿意支付的对价 B、股权投资基金的估值本质上往

2、往带有主观性 C、最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值 D、国内外最为普遍使用的方法主要有成本法、市场法、收入法和重置成本法 答案：C 解析：股权投资基金的估值最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的公允价值。根据企业会计准则第 39 号-公允价值计量，公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。针对于股权投资基金，主要是计算出有意愿的买方，在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库导出部分原题(2)2/47 的交易方式下，购买股权所有权而愿意支付的对价。单选 关于私募基金的运行，下列说法正确的是（）。A、

3、私募基金运作日常中所称募集账户是指汇集所有基金销售机构资金的账户 B、私募股权基金要求进行法定验资 C、销售结算资金不能直接从投资者账户划入注册登记账户 D、私募基金必须开立销售结算资金归集账户和注册登记账户 答案：A 解析：B项，私募股权基金没有法定验资要求；CD两项，日常操作中，出于私募股权销售资金安全性与资金效率的考虑，销售结算资金往往直接从投资者账户划入注册登记账户，甚至托管账户，在一个账户中完成销售结算资金的归集、登记结算等。基金业务外包服务指引（试行）没有禁止这种做法，也没有强制要求私募基金必须开立销售结算资金归集账户和注册登记账户，但各参与方应在外包协议中明确各自在销售、份额登记

4、环节中的责任划分。单选 目前企业所得税税率一般为（）。A、10%B、15%C、20%D、25%答案：D 解析：本题为记忆题。单选（）是我国股权投资基金行业的自律机式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值

5、是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)3/47 构。A、中国证券业协会 B、中国证券监督管理委员会 C、中国证券投资基金业协会 D、中国银行业监督管理委员会 答案：C 解析：中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金行业的自律机构。单选 因未备案首只私募基金产品而被注销登记的私募基金管理人可按要求重新申请私募基金管理人登记，对符合要求的申请机构，将在（）网站上公示私募基金管理人的基本情况。A、中国银行业监督管理委员会 B、中国证券监督管理

6、委员会 C、中国证券业协会 D、中国证券投资基金业协会 答案：D 解析：因未备案首只私募基金产品而被注销登记的私募基金管理人若因实际业务需要，可按要求重新申请私募基金管理人登记。对符合要求的申请机构，中国证券投资基金业协会将以在官方网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为该申请机构再次办结登记手续。单选股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用不包括（）。A、筹建费用 B、第三方服务费用 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活

7、动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)4/47 C、管理费 D、基金托管人的业绩报酬 答案：D 解析：股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于管理费、托管费、第三方服务费用（包括法律、审计等）、筹建费

8、用、基金管理人的业绩报酬等。单选 公司在经营活动中可以以自己的财产为他人提供担保。根据公司法律制度的规定，下列关于担保的表述中，正确的是（）。A、公司经理可以决定为本公司的客户提供担保 B、公司董事长可以决定为本公司的客户提供担保 C、公司董事会可以决定为本公司的股东提供担保 D、公司股东会可以决定为本公司的股东提供担保 答案：D 解析：根据公司法第十六条，公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。单选 下列关于有限责任公司组织机构的表述中，正确的是（）。A、有限责任公司首次

9、股东会由股东协商召集和主持，以后的股东会一般由董事会召集，董事长或由董事长指定的副董事长主持 B、甲国有企业与乙国有企业共同投资设立一家丙有限责任公司，丙公司董事会成员的人数应为 515 人 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会

10、计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)5/47 C、公司的监事一律由职工代表出任 D、公司的监事不得兼任本公司的董事和高级管理人员 答案：D 解析：A项，根据规定，有限责任公司首次股东会由出资最多的股东召集和主持，以后的股东会一般由董事会召集，董事长或由董事长指定的副董事长主持；B项，有限责任公司董事会由 313 人组成，股份有限公司的董事会由 519 人组成；C项，公司的监事由股东和适当比例的职工代表组成

11、。单选 根据合伙企业法的规定，除合伙协议另有约定外，普通合伙企业存续期间，下列行为中，不必经全体合伙人一致同意的是（）。A、合伙人之间转让其在合伙企业中的财产份额 B、合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的部分财产份额 C、合伙人同本企业进行交易 D、执行合伙企业事务的合伙人处分合伙企业的不动产 答案：A 解析：根据合伙企业法规定，合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，应当通知其他合伙人，但不必经全体合伙人的一致同意。单选 甲、乙、丙三人分别出资 2000 元买了一台洗涤设备，设立了普通合伙企业。后来，甲想把自己所占份额的 5%按 1000元转让。甲通知乙、丙后，乙表示愿意以

12、 800 元买下，丙未表态。丁知道后，表示愿以 1000 元买下甲转让的份额。丙见丁想买，随即向甲表示愿以 1000 元买下甲转让的份额。如果合伙企业对此没有约定，式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价

13、值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)6/47 正确的做法是（）。A、甲应将其份额转让给乙 B、甲应将其份额转让给丁 C、甲应将其份额转让给丙 D、甲不能转让 答案：C 解析：合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，在同等条件下，其他合伙人有优先购买权；但是，合伙协议另有约定的除外。单选 某会计师事务所为特殊普通合伙企业，其中合伙人甲和乙承接一项审计业务后，因与客户串通作假账被处以罚款。对此罚款的承担，下列说法正确的是（

14、）。A、由合伙企业承担无限责任 B、由甲和乙承担无限连带责任，其他合伙人不承担责任 C、由甲和乙承担无限连带责任，其他合伙人承担有限责任 D、由甲和乙承担有限责任 答案：C 解析：特殊的普通合伙企业中一个合伙人或者数个合伙人在执业活动中因故意或者重大过失造成合伙企业债务的，应当承担无限责任或者无限连带责任，其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任。单选 根据合伙企业法的规定，合伙人可以采取通知退伙的方式退伙。以下关于通知退伙的条件中，不属于法定条件的是（）。A、必须是合伙协议未约定合伙企业的经营期限 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以

15、上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)7/47 B、必须是合伙人的退伙不给合伙企业事务执

16、行造成不利影响 C、必须提前 30 日通知其他合伙人 D、必须经全体合伙人一致同意 答案：D 解析：通知退伙有以下 3 项条件：必须是合伙协议未约定合伙企业的经营期限；必须是合伙人的退伙不给合伙企业事务执行造成不利影响；必须提前 30 日通知其他合伙人。这三项条件必须同时具备，缺一不可。合伙人违反上述规定退伙的，应当赔偿由此给合伙企业造成的损失。单选 关于私募股权投资基金募集人数的限制，下列选项中正确的是（）。A、有限公司型基金不超过 60 人 B、股份公司型基金不超过 300 人 C、合伙型基金不超过 50 人 D、契约型基金不超过 100 人 答案：C 解析：根据私募投资基金监督管理暂行办

17、法第十一条，私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过证券投资基金法公司法合伙企业法 等法律规定的特定数量。目前，我国私募股权投资基金投资者人数限制如下：公司型基金：有限公司不超过 50 人、股份公司不超过 200 人；合伙型基金：不超过 50 人；契约型基金：不超过 200 人。单选 私募基金管理人（）是在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的

18、交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)8/47 别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。A、内部控制 B、风险控制 C、合规管理 D、风险管理 答案：A 解析：根据私募投资基金管理人内部控制指引第二条，私募基金

19、管理人内部控制是指私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。单选 合伙协议的基本情况条款应包含的信息包括（）。.合伙企业的名称；.合伙目的；.合伙经营范围；.主要经营场所地址 A、B、C、D、答案：D 解析：根据 私募投资基金合同指引 3 号（合伙协议必备条款指引）的规定，合伙协议应包含基本情况条款，列明如下信息，同时可以对变更该等信息的条件作出说明：合伙企业的名称（标明合伙企业字样）；主要经营场所地址；合伙目的和合伙经营范围（应含有式实现业务流程的控制单选合伙型

20、股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题

21、(2)9/47 基金管理、投资管理、资产管理、股权投资、创业投资等能体现私募投资基金性质的字样）；合伙期限。单选 下列关于私募基金的募集机构和监督机构的说法，错误的是（）。A、取得基金销售业务资格的商业银行、证券公司等金融机构应当建立完备的防火墙制度，防范利益冲突 B、取得基金销售业务资格的商业银行、证券公司等金融机构，不可以在同一私募基金的募集过程中同时作为募集机构与监督机构 C、监督机构应当按照法律法规和账户监督协议的约定，对募集结算资金专用账户实施有效监督，承担保障私募基金募集结算资金划转安全的连带责任 D、募集机构应当与监督机构签署账户监督协议，明确对私募基金募集结算资金专用账户的控制

22、权、责任划分与保障资金划转安全的条款 答案：B 解析：根据私募投资基金募集行为管理办法第十三条，募集机构应当与监督机构签署账户监督协议，明确对私募基金募集结算资金专用账户的控制权、责任划分与保障资金划转安全的条款。监督机构应当按照法律法规和账户监督协议的约定，对募集结算资金专用账户实施有效监督，承担保障私募基金募集结算资金划转安全的连带责任。取得基金销售业务资格的商业银行、证券公司等金融机构，可以在同一私募基金的募集过程中同时作为募集机构与监督机构。符合前述情形的机构应当建立完备的防火墙制度，防范利益冲突。单选 随着私募基金行业的发展日益壮大，出现了大量涉嫌违规的私募案件，其中式实现业务流程的

23、控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题

24、库导出部分原题(2)10/47 多数发生在（）。A、投资环节 B、管理环节 C、退出环节 D、募集环节 答案：D 解析：私募基金行业的发展日益壮大，与此同时，风险不断积聚，风险事件陆续暴露，出现了大量涉嫌违规的私募案件，案件涉与的主要违法违规类型表现为公开宣传、虚假宣传、保本保收益、向非合格投资者募集资金、非法集资、非法吸收公众存款等，其中多数为发生在募集环节的问题。私募股权投资基金基础知识-卷 8 单选 已取得基金从业资格的私募基金管理人的高管人员，应当按照相关规定的要求，每年度完成（）学时的后续培训方可维持其基金从业资格。A、10 B、15 C、20 D、30 答案：B 解析：根据关于进一

25、步规范私募基金管理人登记若干事项的公告的规定，已取得基金从业资格的私募基金管理人的高管人员，应当按式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转

26、移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)11/47 照私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）与关于基金从业资格考试有关事项的通知的要求，每年度完成 15 学时的后续培训方可维持其基金从业资格。单选 下列不属于境内主板上市基本要求的是（）。A、发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷 B、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人 C、应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和

27、公司章程的规定，符合国家产业政策与环境保护政策 D、发行人在独立性方面无严重缺陷，即发行人的资产完整，人员、财务、机构和业务独立 答案：C 解析：在生产经营方面，境内主板上市基本要求为：发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。C项属于创业板上市的基本要求。单选 股份有限公司的股东持有的股份可以依法转让，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）年内不得转让。A、1 B、2 C、3 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙

28、协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)12/47 D、5 答案：A 解析：股份有限公司的股东持有的股份可以依法转让。发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让；公司公开发行股

29、份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。单选 私募基金行业出现了涉嫌违规的私募案件，下列不属于案件涉与的主要违法违规类型的是（）。A、虚假宣传 B、保本保收益 C、非公开宣传 D、向非合格投资者募集资金 答案：C 解析：私募基金行业出现的大量涉嫌违规的私募案件涉与的主要违法违规类型表现为公开宣传、虚假宣传、保本保收益、向非合格投资者募集资金、非法集资、非法吸收公众存款等。单选 关于私募基金合格投资者应具备的条件，下列说法不正确的是（）。A、净资产不低于 1000 万元的单位 B、金融资产不低于 200 万元的个人 C、最近三年个人年均收入不低于 50 万元的个人

30、D、投资于单只私募基金的金额不低于 100 万元的单位和个人 答案：B 解析：根据私募投资基金监督管理暂行办法第十二条，私募基金式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交

31、易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)13/47 的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于 100 万元且符合下列相关标准的单位和个人：净资产不低于 1000 万元的单位；金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元的个人。单选 新三板交易规则中，投资者委托不可以撤销的是（）。A、意向委托 B、定价委托 C、成交确认委托 D、已经报价系统确认成交的委托 答案：D 解析：投资者委托分为意向委托、定价委托和

32、成交确认委托，委托当日有效。其中，意向委托、定价委托和成交确认委托均可撤销，但已经报价系统确认成交的委托不得撤销或变更。单选 下列公司可以收购本公司股份的情形中，应当在六个月内转让或者注销的是（）。.减少公司注册资本；.与持有本公司股份的其他公司合并；.将股份奖励给本公司职工；.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的 A、B、C、D、答案：D 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下

33、购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)14/47 解析：公司不得收购本公司股份，但是，有下列情形之一的除外：减少公司注册资本；与持有本公司股份的其他公司合并；将股份奖励给本公司职工；股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异

34、议，要求公司收购其股份的。属于第项、第项情形的，应当在六个月内转让或者注销。单选 新申请股权投资基金管理人登记的机构应根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立与之相适应的制度，包括（）。.运营风险控制制度；.信息披露制度；.防范利益冲突的投资交易制度；.合格投资者风险揭示制度 A、B、C、D、答案：D 解析：新申请股权投资基金管理人登记的机构，需通过私募基金登记备案系统提交中国律师事务所出具的法律意见书。法律意见书的内容之一为：申请机构是否已经根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立了与之相适应的制度，包括（视具体业务类型而定）运营风险控制制度、信息披露制度、机构内部交易记录制度、防范内幕交易、利

35、益冲突的投资交易制度、合格投资者风险揭示制度、合格投资者内部审核流程与相关制度、私募基金宣传推介、募集相关规范制度以与（适用于私募证券投资基金业务的）公平交易制度、从业人员买卖证券申报制度等配套管理制度。单选 自关于进一步规范私募基金管理人式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为

36、普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)15/47 登记若干事项的公告发布之日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国基金业协会将注销该私募基金管理人登记。A、3 B、5 C、6 D、12 答案：C 解析：根据 关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告，自本公告发布之日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续

37、之日起 6 个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国基金业协会将注销该私募基金管理人登记。单选 关于契约型基金，下列说法不正确的是（）。A、契约型基金不具有法律实体地位 B、契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金 C、契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人与基金托管人 D、基金托管人负责保管基金资产，执行投资者的有关指令，办理基金名下的资金往来 答案：D 解析：D项，基金托管人负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的

38、人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)16/47 办理基金名下的资金往来。单选 基金募集过程中，募集机构的责任不包括（）。A、特定对象确定

39、 B、投资者适当性审查 C、基金合同约定的受托责任 D、合格投资者确认 答案：C 解析：基金募集过程中，募集机构承担特定对象确定、投资者适当性审查、基金推介与合格投资者确认等相关责任。C项，基金管理人应当履行受托人义务，承担基金合同、公司章程或者合伙协议约定的受托责任。单选 下述投资者中视为当然合格投资者的是（）。A、已备案的资产管理计划 B、某有限责任公司 C、未备案的证券投资基金 D、未备案的产业投资基金 答案：A 解析：下列投资者视为当然合格投资者：社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划；投资于所管理股权投资基金的股权投

40、资基金管理人与其从业人员；中国证监会规定的其他投资者。单选 股权投资基金通过（）参与被投资企业股东大会。A、基金托管人 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售

41、一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)17/47 B、基金管理人 C、项目投资经理 D、基金投资者 答案：B 解析：股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业股东大会（股东会）、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。单选 关于基金业协会为外包机构办理的备案手续，下列说法不正确的是（）。A、不作为对基金财产安全的保证 B、不构成对外包机构营运资质的认可 C、不构成对外包机构持续合规情况的认可 D、是

42、对外包机构持续合规情况的认可 答案：D 解析：根据基金业务外包服务指引（试行）第三条，基金业协会为外包机构办理备案不构成对外包机构营运资质、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。单选 募集机构应当向（）宣传推介私募基金。A、特定对象 B、不特定对象 C、个人投资者 D、机构投资者 式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每

43、个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)18/47 答案：A 解析：根据私募投资基金募集行为管理办法第十七条，募集机构应当向特定对象宣传推介私募基金。未经特定对象确定程序，不得向任何人宣传推介私募基金。单选 基金份额持有人大会日常机构应当由（）选举产生。A、监事会 B、股东大会 C、董事会 D、基金份额持有人大

44、会 答案：D 解析：根据私募投资基金合同指引 1 号（契约型私募基金合同内容与格式指引）第三十条，基金份额持有人大会日常机构应当由基金份额持有人大会选举产生。单选 下列关于公司型基金管理方式的说法，正确的是（）。A、只能采用委托管理方式 B、只能采用自我管理方式 C、同时采用委托管理方式和自我管理方式 D、可以采用自我管理方式，也可采用委托管理方式 答案：D 解析：根据 私募投资基金合同指引 2 号（公司章程必备条款指引），公司型基金可以采取自我管理，也可以委托其他私募基金管理机构管理。采取自我管理方式的，章程中应当明确管理架构和投资决策程序；式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙

45、人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)19/47 采

46、取委托管理方式的，章程中应当明确管理人的名称，并列明管理人的权限与管理费的计算和支付方式。单选 私募基金管理人不得聘用从其他公募基金公司离职未满（）个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。A、2 B、3 C、5 D、6 答案：B 解析：根据 基金管理公司投资管理人员管理指导意见 第三十四条，公司不得聘用从其他公司离任未满 3 个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。单选 在投资者签署基金合同之前，募集机构应当向投资者说明（）。.有关法律法规；.投资冷静期；.基金风险；.投资者的相关义务 A、B、C、D、答案：A 解析：在投资者签署基金合同之前，募集机构应当向投资者说明有关法律法规，

47、说明投资冷静期、回访确认等程序性安排以与投资者的相关权利，重点揭示基金风险，并与投资者签署风险揭示书。单选 股式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所

48、能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)20/47 权投资基金募集活动的主要法律文件不包括（）。A、合格投资者收入证明 B、合格投资者调查问卷 C、合格投资者承诺 D、账户监督协议 答案：A 解析：股权投资基金募集活动的主要法律文件包括：募集说明书、合格投资者调查问卷、合格投资者承诺、风险揭示书、基金合同、账户监督协议。单选 投资者应当以（）方式承诺其为自己购买私募基金。A、口头 B、书面 C、电话 D、短信 答案：B 解析：根据私募投资基金募集行为管理办法第九条，投资者应当以书面方式承诺

49、其为自己购买私募基金，任何机构和个人不得以非法拆分转让为目的购买私募基金。单选 契约型私募基金的收益分配原则包括（）。.收益分配的基准；.收益分配的次数；.收益分配的执行方式；.收益分配方案的确定与通知 A、B、C、式实现业务流程的控制单选合伙型股权投资基金新增合伙人需经合伙人一致同意并订立入伙协议以上以上以上全体答案解析合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征新增合伙人需经全体合伙人一致同意但合伙协议另有约定的除外常市场活动的交易方式下购买股权所有权而愿意支付的对价股权投资基金的估值本上往往带有主观性最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值国内外最为普遍使用的方法主要有成本

50、法市场法收入法和重置业会计准则第号公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格针对于股权投资基金主要是计算出有意愿的买方在估值日以具有惯常市场活动基金从业题库基金从业题库导出部分原题(2)21/47 D、答案：A 解析：根据私募投资基金合同指引 l 号（契约型私募基金合同内容与格式指引）第四十五条，私募基金收益分配的有关事项包括但不限于：收益分配原则，包括收益分配的基准、次数、比例、时间等；收益分配方案的确定与通知；收益分配的执行方式。单选 股权投资基金行业的市场主体违反法律、行政法规与部门规章，中国证监会与其派出机构可对其采取的