证券股份有限公司流动性风险管理办法模版.doc

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1、 *证券股份有限公司*证券股份有限公司流动性风险管理办法第一章 总则第一条 为加强公司流动性风险管理，维护公司安全稳健运行，依据有关证券公司全面风险管理规范及证券公司流动性风险管理指引，制订本办法。第二条 本办法所称流动性风险，是指公司无法以合理成本及时取得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。第三条 公司流动性风险管理目标是：谨慎防范流动性风险，建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和监控，确保公司流动性需求能够及时以合理成本得到满足。第四条 公司流动性风险管理体系包括：（一）流动性风险管理基础原则。（二）流动性风险分级治理结

2、构。（三）流动性储备专户管理。（四）流动性风险监控指标与限额管理。（五）流动性风险压力测试。（六）流动性风险应急处理机制。第二章 流动性风险管理基础原则第五条 公司流动性风险管理实行集中与分散相结合的管理模式。其中：（一）集中管理指对公司总体流动性风险水平的识别、计量、监测和监控，主要指由投融资整体安排不当、资产负债结构不合理、重大突发事件引致的流动性风险，由公司流动性风险分级治理结构负责。（二）分散管理指对各业务条线、各分支机构、各财务外包子公司流动性风险水平的识别、计量、监测和监控，主要指由其业务自身的*场风险、操作风险、管理风险引致的流动性风险，由对应的业务部门、分支机构、子公司分别负责

3、。第六条 各业务部门、分支机构、子公司对本部门或业务线条造成的流动性风险承担第一责任。在流动性风险管理方面应履行以下职责：1 / 5 *证券股份有限公司（一）针对本部门业务实施现金流管理与日间流动性管理，尤其是金融*场总部等存在对外融资部门；（二）严格执行*证券股份有限公司自有资金管理办法，用款计划及时通知计划财务部；（三）审慎评估流动性风险，遇风险事件及时向计划财务部、风险管理部报告；（四）开展新业务、新产品，应充份揭示流动性风险并提出有效风控措施。若业务部门、分支机构、子公司因自身管理不善引发流动风险，将由风险管理部计入风险事件，并作为部门年度考核扣分项。第七条 公司自有资金的币种包括人民

4、币、美元及港币。美元、港币均可自由兑换且业务量较小，对公司流动性风险水平及整体*场的影响都较小，因此对于美元及港币的流动性，纳入人民币流动性进行统一管理。第三章 流动性风险管理治理结构第八条 公司流动性风险管理的治理层次包括：董事会、经营管理层、资产负债委员会、风险管理委员会、首席风险官、计划财务部、风险管理部、运营管理部、稽核部。第九条 公司董事会承担流动性风险管理的最终责任，审核批准公司流动性风险偏好、重大投融资决策、风险容忍度、信息披露等风险管理重大事项，延续关注流动性风险状况，及时了解流动性风险水平及重大变化，对流动性管理情形进行监督。第十条 公司经营管理层确定流动性风险管理组织架构，

5、明确各部门职责分工；确保公司具备足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作；确保流动性风险偏好和政策在公司内部的有效沟通、传达和实施；建立完备的管理信息系统或采取相应手段，支持流动性风险的识别、计量、监测和监控；充份了解风险水平及其管理状况等。第十一条 公司资产负债委员会拟定流动性风险偏好，在董事会授权范围内议定投融资限额，审批财务杠杆以及最低现金资产规模等流动性风险刚性限额，审批内部计息方法、流动性应急计划等其他与流动性管理有关的议案。2 / 5 *证券股份有限公司第十二条 公司风险管理委员会审批流动性风险管理办法与流动性风险管理限额，审议新产品流动性风险的识别与监控措施，组织压力测试与

6、报告，评估并定期向经营管理层报告流动性风险状况。第十三条 首席风险官应充份了解流动性风险水平及其管理状况，并及时向董事会及经理层报告；对公司流动性风险管理中存在的风险隐患进行质询和调查，并提出整改建议或意见。第十四条 公司授权计划财务部负责公司整体流动性风险管理工作。计划财务部统筹公司资金来源与融资管理，沟通协调安排公司资金需求，开展现金流管理，做好日间资金调度；监控优质流动性资产状况；组织流动性风险应急计划拟定、演练和评估；识别周转困难、偿付困难等资金风险；依照监管机构的要求，按月编制并汇报 “流动性覆盖率”与“净稳定资金比率”两项监管指标；定时向首席风控官报告流动性风险水平、管理状况及重大

7、变化。第十五条 公司风险管理部作为流动性风险监测部门，牵头拟定流动性风险限额，定时提交监控报告；识别与评估新产品、新业务带来的流动性风险，并提出适当的防范建议；开展流动性风险压力测试，推进压力测试结果在流动性管理中的应用；协同计划财务部执行流动性风险应急措施，定时向首席风控官报告流动性风险水平、管理状况及重大变化。第十六条 公司授权运营管理部负责公司结算风险和客户资金流动性风险管理工作。运营管理部负责日常资金清算执行、清算系统稳定、大额资金流转；作为清算交收一线部门，如发现日间流动性结算风险事件，马上通知计划财务部与风险管理部专人；协助配合计划财务部执行流动性应急计划。第十七条 公司稽核部依据

8、有关公司授权，定时、不定时开展事后审计，对流行性风险管理政策和程序的执行情形、流动性风险管理报告的准确性、有效性进行检查监督。第四章 流动性储备专户管理第十八条 为管理阶段性闲置资金，公司设置流动性储备专户进行专项投资，并委托金融*场总部负责运营。公司流动性储备由银行存款和流动性储备专户可变3 / 5 *证券股份有限公司现净值构成。第十九条 金融*场总部与风险管理部、计划财务部共同拟定流动性储备专户管理的备忘录，金融*场总部应严格依照备忘录的商定管理流动性储备，并接受风险管理部的监控。第二十条 在用资部门及时上报资金预算的基础上，计划财务部应做好统筹安排，确保日间周转顺畅、日终银行存款余额不低

9、于资产负债委员会设定的最低现金资产规模。第五章 流动性风险监控指标与限额管理第二十一条 公司应结合业务发展实际与流动性管理情形，拟定流动性风险监控指标和限额，涵盖日间用资管理、最低现金资产监控、未来不同时间现金流缺口测算、流动性覆盖率、融资渠道占用率、资产负债率等。第二十二条 流动性风险监控指标和限额由风险管理部和计划财务部共同制定，并依据有关流动性管理政策进行定时调整。流动性风险监控指标的日常计量、监测由风险管理部履行。第二十三条 除内部流动性风险监控指标以外，公司应加强对*场流动性风险的监测，包括主要金融*场的交易量和价格等变更情形，评估*场流动性对公司融资能力的影响。第六章 流动性风险压

10、力测试第二十四条 公司依据有关合理审慎原则实施流动性风险压力测试，流动性风险压力测试流程和报告路线依照公司现行*证券压力测试办法（试行）有关要求执行。第二十五条 公司流动性风险压力测试充份考虑*场风险、经营风险、信用风险、操作风险等各类风险与流动性风险的内在关联性，以及*场流动性对公司流动性风险的影响。第二十六条 公司流动性风险测试情景包括（但不限于）：（一）流动性资产变现能力大幅下降。4 / 5 *证券股份有限公司（二）交易对手减少融资金额或要求追加抵（质）押品。（三）信用业务、表外业务、衍生产品和复杂交易对流动性造成损耗。（四）信用评级下降、声誉风险上升、合规事件发生等，致使融资渠道受阻。

11、（五）*场流动性状况出现重大不利变化。（六）母公司或集团内其他机构出现流动性危机。（七）主要交易对手违约或破产。第二十七条 公司在确定流动性风险偏好、风险限额和拟定业务发展、应急计划时，应考虑流动性风险压力测试结果，必要时应依据有关压力测试结果对上述内容进行调整。第七章 流动性风险应急处理机制第二十八条 公司应拟定流动性风险应急计划，设定合理的触发条件，规定应急程序和措施，明确参加人的权限、职责和报告路径，合理估计可靠的应急资金来源及获取时间，确保公司可以应对紧急情形下的流动性需求。第二十九条 流动性风险应急计划由计划财务部负责拟订，报资产负债委员会审批。计划财务部牵头对应急计划进行演练和评估，并适时进行修订。第三十条 流动性应急的触发条件比照公司流动性风险压力测试情景，涵盖一切可能引发资金周转困难、支付能力不足、融资能力枯竭等流动性风险的重大事项或潜在转变。第三十一条 银行间同业拆借*场是公司获取短期资金的重要渠道。公司应根据经验评估融资能力，关注自身的信用评级状况，由计划财务部定时测试自身在*场借取资金的能力，并将每天及每周的融资需求限制在该能力范围以内，防范交易对手方因违约或违反重大的不利条款要求提前偿还借款的风险。第八章 附则第三十二条 本办法由公司计划财务部负责说明第三十三条 本办法自下发之日起执行。5 / 55 / 5