XX企业集团在年度内控体系工作情况报告.docx

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1、XX企业集团在年度内控体系工作情况报告内部控制作为企业生产经营活动自我调节和自我约束 的内在机制，其建立、健全及实施是企业生产经营成败的关 键。为全面掌握集团当前内部控制体系建设与监督工作，科 学谋划下一步内控体系建设工作，推动集团乘风破浪高质量 发展，由我牵头，财务部具体承办，组织相关单位，采取查 阅资料、基层走访、座谈讨论等形式，对公司的内部控制运 行进行了调查研究，分析了存在的主要问题，结合实际，提 出下一步工作建议。现将有关情况报告如下：一、内部控制体系建设工作现状集团党委、董事会高度重视内部控制工作的开展，成立了内 部控制体系建设工作领导小组，研究制定了内部控制体系 建设工作方案，领

2、导班子成员定期听取内部控制工作开展 情况，为集团内部控制工作的开展提供充分的人力、物力和 财力保障，不断健全内部控制体系，及时协调内控问题及相 关风险应对措施，确保集团经营管理合规合法。20XX年度主 要从以下几个方面开展内部控制工作：（一）优化完善公司治理结构 不断优化完善法人治理结构、管控模式及集团各部门职能, 提升经营管理效能，授权各子公司按法人治理结构运作，有 悟透。要始终坚持在真学、真懂、真信、真用上下功夫，常 学常新，常悟常进，以习近平新时代中国特色社会主义思想 为指导，坚定理想信念，补足精神之钙，将内在的精神力量 转化为奋进新征程、建功新时代的强大动力。立足本岗，积 极进取，奋发

3、有为，凝聚磅礴伟力，为实现中华民族伟大复 兴贡献自己的力量。二、自觉践行习近平新时代中国特色社会主义思想，坚 持以高质量发展统揽全局，努力实现更高质量、更有效率、 更加公平、更可持续、更为安全的发展习近平总书记强调，紧紧围绕高质量发展这个全面建设 社会主义现代化国家的首要任务，以强化理论学习指导发展 实践，以深化调查研究推动解决发展难题，把学习和调研落 实到完成党的二十大部署的各项任务中去，以推动高质量发 展的新成效检验主题教育成果。当前，扎实有效推进主题教 育，要聚焦目标任务，强化统筹联动，持续精准发力，把理 论学习、调查研究、推动发展、检视整改等贯通起来，有机 融合、一体推进，充分发挥主题

4、教育牵引力作用，推动高质 量发展见行见效。（一）坚持把理论学习贯穿始终，努力做到整体把握、 融会贯通。我们必须以“凿井”之功全面、系统、深入学习 习近平新时代中国特色社会主义思想，科学把握这一重要思 想蕴含的世界观、方法论和贯穿其中的立场观点方法，深刻 理解这一重要思想的道理学理哲理。要在整体把握习近平新 时代中国特色社会主义思想的主要内容的基础上，把开展主 题教育同贯彻落实党中央各项决策部署结合起来、同推动中 心工作结合起来，做到“两手抓、两促进”。干什么就重点 学什么，缺什么就重点补什么，要教育引导党员干部学思想、 见行动，把理论学习同增强本领、提升能力结合起来，不断 提高运用科学理论解决

5、实际问题的能力和本领，把学习成果 运用到涉险滩、破坚冰、解难题上来。（二）将主题教育成果展现在高质量发展新成效上。当前，我国发展面临新的战略机遇、新的战略任务、新的战略 阶段、新的战略要求、新的战略环境。只有牢牢扭住高质量 发展这个“牛鼻子”，以供给侧结构性改革为主线，完整、 准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，才能不 断夯实物质技术基础，有效防范化解各类风险隐患，切实增 强国家综合实力和国际竞争力。通过主题教育，可以进一步 强化我们紧紧围绕中心、服务大局，坚持学思用贯通、知信 行统一的自觉，全力推动主题教育与实现高质量发展互促并 进，与推动当前重点工作任务紧密结合，与健全完善制度机

6、 制有机协同，以高质高效的主题教育推动经济社会发展和民 生改善提质增效，不断引领我国经济迈上更高质量、更有效 率、更加公平、更可持续、更为安全的发展之路。效监督和防范风险点。根据业务板块，将集团7个子公司优 化整合为XX建设有限公司、XX市XX勘测规划公司、XXXX 资产经营管理公司、XXX建设开发有限公司、XXXX创新建材 有限公司等五个一级子公司，设立董事会、监事会或执行董 事，集团班子成员根据工作需要兼任子公司董事长、执行董 事等领导职务，既满足掌握情况需要，又确保子公司落实独 立法人地位。集团本部设立党群工作部、行政管理部、人力 资源部、战略投资部、财务部、审计内审网注：各类审计 报告

7、模板方法案例关注公众号内审网查阅法务部等六个职 能部门，对部门职能进行调整，并在战略投资部增设安全生 产职能；六个部门根据分工，全面加强风险管理与控制，提 升集团总体管理水平。（二）理顺明晰权责边界清单按照调整和优化后的组织架构，逐步理顺集团本部及各子公 司的审批流程，进一步明晰集团与子公司的权责边界清单, 组织完成集团一一子公司权责清单的编制，从投资管理、资 金管理、招标采购、生产经营、干部人事、薪酬绩效等30 余项清单事项明确了集团和子公司的权责。落实子公司法人 地位，赋予子公司应有的人权、事权、财权、经营权，实现 子公司自主经营、自负盈亏、自我发展。各子公司也分别制 定或修订了所属企业的

8、权责清单，进一步构建起权责清晰、 责任明确的管控体系。（三）推动完善制度建设 集团始终高度重视内控制度体系建设，20XX年多次召开党委 会、董事会、总经理办公会和专题会议进行研究，先后修订 或新制定了 “三重一大”事项决策办法、“一把手”及领导 班子的监督管理办法、领导审批管理办法、监事会监督管理 办法、经营目标管理办法（试行）、综合目标考核办法（试 行）、建设管理目标考核办法（试行）、生产经营目标考核 办法（试行）、全面预算管理办法、资金管理办法、投资管 理办法（试行）、融资管理办法（试行）、担保管理办法（试 行）、战略规划管理办法（试行）、财务管理办法、工程建 设项目内部审核审计管理办法、

9、内部经济责任审计管理办法、 投资管理办法（试行）、项目成本管理办法（试行）、土地 整治项目建设费用控制标准（试行）等50余项规范性文件。 截至目前，集团本部已出台各类规范性文件115项，涉及生 产经营和内部管理各个方面，基本形成了完善的内部控制体 系。同时，各子公司同步修订完善相关制度，保证集团制度 符合各业务板块发展需要。（四）狠抓制度落地落实落细为使各项制度真正落到实处，集团将相关制度进行汇编，组 织全体职工原原本本地学习。截止目前，全年开展集团党委 会、中心组学习会、专题会等会议学习30余次，以考促学3 场次，还采取座谈讨论、知识竞赛、专家解读等形式开展学 习，力求每个职工都能掌握，明确

10、制度标准规定，提升对制 度的认可度和遵循度，把制度理念渗透到日常的行为之中， 提高执行制度的自觉性和主动性，切实把内控的要求和责任 落实到每个工作环节和岗位，实现权力运行的过程控制。（五）加大监督检查力度加强制度和合同协议的合规性审核，每项制度和合同协议都 经过审计部门和法务的专业审核，确保经营管理的合规合法 性。加强内控制度的执行效果，充分发挥内部审计监督作用， 将内控制度执行情况的检查与内部审计工作内审网注：各 类审计报告模板方法案例关注公众号内审网查阅）相结合, 提升内控制度执行力。积极开展内部控制风险排查，根据部 门及子公司业务流程，检查实际执行与内控制度是否一致、 经营管理风险点是否

11、得到有效控制、内控制度是否存在不完 善的方面等，通过内控检查排查工作，稳步推进内控体系建 设，进一步提高了集团内部控制的有效性，增强抵御各种风 险的能力。二、存在的问题和不足近年来，集团致力加强内控体系建设，取得了一定成效，但 还存在一些问题和不足：一是全员风险管理意识不足，对企 业内外部的形式判断和经营风险缺乏深刻分析，缺乏对风险 发生和防范的有效控制机制。二是制度建设还不够完善，还 没有完全结合内控要求，实现全覆盖的状态，制度自身的科 学性、操作性有待提高。三是缺乏专职内控人员，缺乏理论 指导性，导致内控深度力度不够，影响企业内部的控制效能。三、下步工作建议（一）完善集团“五位一体”的监督

12、体系。整合集团监督检 查资源，健全纪检、监事会、财务、审计、法务“五位一体” 的大监督体系，强化各监督主体协同联动。对混改、重大投 资、产权变动、招标采购及工程变更等经营管理关键领域和 重点环节，进一步加强监督管理，防范化解廉政、资金、法 律等方面风险，不断强化全面风险管理。（二）优化内部控制体系。进一步健全集团决策约束机制， 建立明确的决策程序，确保各项业务经营决策按规定程序进 行。持续优化完善内部控制规范性文件，确保各项经营管理 活动都有章可循，有法可依，全程受控，不留盲点死角。引 入专家评审、决策咨询机制，组建集团专家顾问库，进一步 促进科学决策、依法决策。建立投资审查制，在新投资项目

13、前，深入调查，进行可行性研究、尽职调查、风险评估等， 从源头降低投资风险。（三）开展形式多样的内部控制活动。一是定期开展风险排 查，对集团范围内重点业务流程，有针对性的开展专项排查, 梳理关键风险点。二是开展内部审计，监督检查内控执行情 况，确保内控体系正常运转。定期开展全面的内控审计和不 定期开展针对项目结算、子公司经济效益及责任、招投标等 的专项审计。三是开展“三重一大”事项检查，对涉及集团 发展的重大事项或大额资金的支付等相关业务活动进行专 项检查，梳理重大事项决策流程，确保重大事项决策过程受 控。（四）继续梳理完善集团的权责体系和风险防范体系。进一 步明晰集团内部机构设置、权力事项、岗

14、位职责等，实现权 力、岗位、责任和制度的有机结合，逐步形成一套成熟的权 责体系。进一步梳理外部风险与内部风险，分析各种风险的 类型和程度，逐步完善集团全面风险防控体系与风险评估控 制机制。（五）加强内控队伍建设及内控知识的培训。加强内控队伍 建设，明确专门部门和专门人员负责内控工作，对内控工作 的全面开展奠定良好基础。加大内部控制的宣传培训力度， 对于新员工、关键岗位员工、内控相关岗位人员等不同对象 组织针对性的培训，逐步提升集团员工的风险意识和内控意 识。在全集团形成“人人学内控、人人讲内控、人人受约束” 的良好气氛，促进集团建立系统、规范、高效的内部控制管 理体系。专题党课：从党的科学理论

15、中汲取奋进力量推动高质量发展 实现新跨越中国共产党人的理想信念建立在对马克思主义的深刻理 解之上、建立在对历史规律的深刻把握之上。只有在学习党 史中深化对党的科学理论的把握，才能搞清楚中国共产党为 什么“能”、马克思主义为什么“行”、中国特色社会主义 为什么“好”等重大命题，从而解决好“总开关”问题，练 就钢筋铁骨、筑牢精神家园、坚守初心使命，让我们的信仰、 信念、信心坚如磐石。习近平新时代中国特色社会主义思想 是一个系统全面、逻辑严密、内涵丰富、内在统一的科学理 论体系。当前，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思 想主题教育正在全党深入开展，我们要在深入、扎实上下功 夫，在以学铸魂、以学增

16、智、以学正风、以学促干上见实效， 从习近平新时代中国特色社会主义思想中悟规律、明方向、 学方法、增智慧，把看家本领、兴党本领、强国本领学到手， 从中不断汲取前进的力量，在新征程上谱写改革开放新篇章, 为推动经济社会高质量发展取得新突破注入强劲动力。一、自觉践行习近平新时代中国特色社会主义思想，感 悟思想伟力、坚定信仰信念，把这一重要思想转化为坚定理 想、锤炼党性和指导实践、推动工作的强大力量习近平新时代中国特色社会主义思想，是在新时代伟大斗争中锻造的，又在指导新时代的伟大实践中彰显出磅礴伟 力。这一重要思想，开辟了马克思主义在中国发展的新境界, 是引领我们谋大局、应变局、开新局的强大思想武器。

17、我们 要深切领悟这一重要思想的科学性和真理性，深入把握其重 大意义、丰富内涵、科学体系、精神实质、实践要求，一步 一个脚印把习近平总书记擘画的宏伟蓝图变为美好现实。（一）理想信念是中国共产党人的精神支柱和政治灵魂。 “理想信念是共产党人精神上的钙，共产党人如果没有 理想信念，精神上就会缺钙，就会得软骨病。以 学铸魂，首先是要坚定理想信念，增强对党的价值追求和前 进方向的高度政治认同，把好世界观、人生观、价值观这个 “总开关”。以学铸魂，做好学习贯彻习近平新时代中国特 色社会主义思想的深化、内化、转化工作，从思想上正本清 源、固本培元，筑牢信仰之基、补足精神之钙、把稳思想之 舵，既是开展主题教育

18、的重要目标，也是党和国家事业从胜 利走向新的胜利的有力保证。当前，我国发展面临新的战略 机遇、新的战略任务、新的战略阶段、新的战略要求、新的 战略环境。坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想 凝心铸魂，教育引导广大党员、干部经受思想淬炼、精神洗 礼，才能校准价值航向、永葆政治本色，在乱云飞渡中站稳 脚跟、掌握主动。（二）用党的创新理论为指引，不断坚定理想信念。理 想信念是立党兴党之基，也是党员干部安身立命之本。对马 克思主义的信仰，对社会主义和共产主义的信念，是共产党 人的政治灵魂，是共产党人经受住任何考验的精神支柱。作 为新时代的党员干部，我们必须深刻认识坚定理想信念的重 要性、必要性，

19、不至于信仰迷茫、精神迷失。我们要把学懂 弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政 治任务，准确把握这一科学思想体系的科学内涵、核心要义 和实践要求；深刻感悟习近平总书记的坚定信仰信念、深厚 人民情怀、强烈历史担当、求真务实作风，掌握蕴含其中的 立场观点方法，牢牢把握这一思想对于认识世界、把握规律、 改造世界的重要指导作用，增强对党的创新理论的政治认同、 思想认同和理论认同。要深刻领会党的理论既一脉相承、又 与时俱进的鲜明品质坚定对中国特色社会主义共同理想的 信心，坚定对共产主义远大理想的信念。（三）真学真懂坚定理想信念，真信真用奋进新征程。 认真学习马克思主义理论，不但是共产党员最基本的要求， 也是提升自身理论水平、提高远见卓识和解决实际问题的基 础。学习马克思主义理论要坚持原原本本学，熟读精思、学 深悟透，熟练掌握马克思主义的立场、观点和方法，坚持学 以致用、用以促学，实现“从厚读薄，从薄读厚”的消化吸 收再转化。我们不仅要向书本学，还要用行动学；不仅向经 验学，还要向群众学；不仅从现实中学，还要从网络上学； 丰富学习方式方法，获取客观真理，真正做到学懂、弄通、