银行职业考试知识点《个人理财》复利与年金系数表资格考试理财规划师_金融证券-金融资料.pdf

《银行职业考试知识点《个人理财》复利与年金系数表资格考试理财规划师_金融证券-金融资料.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行职业考试知识点《个人理财》复利与年金系数表资格考试理财规划师_金融证券-金融资料.pdf（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、20XX 年银行职业考试知识点个人理财：复利与年金系数表 理财师通过比对对应的两个参数，可以迅速地找到对应的系数。但查表法一般只有整数年与整数百分比，无法得出按月计算的现值、终值，相比之下查表法的答案就显得不够精确，因此查表法一般通常适用于大致的估算，是比较基础的算法之一。（一）复利终值 复利终值通常指单笔投资在若干年后所反映的投资价值，包括本金、利息、红利和资本利得。理论上，复利终值计算公式为：FY PV（1r）n 其中，FV代表终值（本金利息）；PV代表现值（本金）；r 代表利率、投资报酬率或通货膨胀率；n 代表期数；（1r）n 代表复利终值系数。以上参数中，n 与 r 为查表时对照的变量

2、。复利终值系数表中 PV（现值）已假定为 1，FV（终值）即为终值系数。（二）复利现值 复利现值一般指当要实现期末期望获得的投资价值时，在给定的投资报酬率和投资期限的情况下，以复利计算出投资者在期初应投入的金额。是复利终值的逆运算。理论上，复利现值计算公式为：PV FV/（1r）n（1r）n 代表复利现值系数。以上参数中，n 与 r 为查表时对照的变量，复利现值系数表中已假定终值（FV）为 1,现值（PV）就是复利现值系数。（三）普通年金终值 普通年金终值（FutureValueofAnnuity）是通过货币时间价值，在给定的回报率下，计算年金现金流的终值之和，以计算期期末为基准。如果需要判断

3、查表法中的年金表格是期末还是期初普通年金，只需要检查当 nl 的时候年金终值系数是否为 1 来判断。期初普通年金在期初就有现金流入，所以期末价值大于 1；期末普通年金由于在期末才发生资金投入，因此期末价值等于 1。通常在没有特别情况说明时，年金是指期末普通年金。（四）普通年金现值 普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。期初普通年金现值系数（n，r）期末普通年金现值系数（n,r）1复利现值系数（n,r）还可换算为期末普通年金现值系数（n，r）复利现值系数（n,r）1期末普通年金现值系数（n1，r）1 查表法一般只有整数年与整数百分比无法得出按月计算的现值终值相比之下查表法的答案就显得不够精确因此查表法一般通常适用于大致的估算是比较基础的算法之一一复利终值复利终值通常指单笔投资在若干年后所反映的投资价酬率或通货膨胀率代表期数代表复利终值系数以上参数中与为查表时对照的变量复利终值系数表中现值已假定为终值即为终值系数二复利现值复利现值一般指当要实现期期望获得的投资价值时在给定的投资报酬率和投资期限的情况上参数中与为查表时对照的变量复利现值系数表中已假定终值为现值就是复利现值系数三普通年金终值普通年金终值是通过货币时间价值在给定的回报率下计算年金现金流的终值之和以计算期期为基准如果需要判断查表法中的年金