中级银行从业资格个人理财练习题及答案5_2023_背题版.pdf

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1、试题说明本套试题共包括1套试卷每题均显示答案和解析中级银行从业资格个人理财练习题及答案5（5 0 0 题）中级银行从业资格个人理财练习题及答案5L 单选题 某企业2 0 15 年9 月初资产总额为6 0 0 万元，如果该月发生以下经济业务：（1）收到外单位投资4 0 万元存入银行；（2）用银行存款支付购人材料费12 万元；（3）以银行存款归还银行借款10 万元,那么2 0 15 年9 月末企业资产总额为（）万元A）6 18B）6 3 00 6 3 6D）6 4 8答案:B解析:该企业9 月份资产变化情况如下：收到外单位投资4 0 万元存入银行，银行存款增加4 0 万，总资产增加4 0 万；用银

2、行存款支付购人材料费12 万元，银行存款减少12 万，存货增加12 万，总资产不变；以银行存款归还银行借款10 万元，银行存款减少10 万，负债减少10 万，总资产减少10 万。2 0 15 年9 月末企业资产总额为：6 0 0+4 0 T 0=6 3 0（万元）。2 .单选题 金融衍生品市场和债券市场共同的功能是（）。A）融资功能B）价格发现功能C）转移风险功能D）提高交易效率功能答案:B解析:价格发现功能是金融衍生品市场和债券市场共同的功能。选项A 为债券市场的功能；选项C、D 是金融衍生品市场的功能。3 .单选题 某企业以5 0 0 万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了 2

3、5 0 万元的财产险,同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了 5 0 0 万元财产险。则该企业的保险方式属于（）OA）原保险B）再保险C）共同保险D）重复保险答案:D解析：重复保险，指投保人对于同一个保险标的、同一保险利益，在同一期间就同一保险责任，分别向两家或两家以上的保险公司订立且保额总和超过保险价值的保险合同。根 据 保险法规定，财产保险中，重复保险的保险金额综合超过保险价值的，各保险公司的赔偿金额的总和不得超过保险价值。4.单选题 近年来，逐渐成为国际上金融领域最权威、最流行的个人理财职业资格的是（）。A)C F PB)C A PO C P AD)C C B P答案:A解析：几

4、年来，逐渐成为国际上金融领域最权威、最流行的个人理财职业资格的是金融注册从业人员（C e r t i f i e dF i n an C i al P l an n e r,C F P）。5.单选题 综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力等因素，向客户推荐适合的产品，此举符合银行代理理财产品销售应遵循的（）原则。A）全面性B）风险性0客观性D）适当性答案:D解析:适当性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。6.单选题 消极遗产是指（）。A）非法遗产B）归属权不明的遗产

5、C）债权D）死者生前所欠的个人债务答案:D解析：积极遗产指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益，如债权和著作权中的财产权益等；消极遗产指死者生前所欠的个人债务。7.单选题 下列各种投资组合中，一般情况下最适合即将退休的投资人的是（）。A）认股权证+股票型基金+期货B）股权投资+房产信托基金+基金C）定存+国债+保本投资型产品D）绩优股+指数型股票型基金+期货答案:C解析:退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少。退休期投资人的主要理财任务就是稳健投资、保住财产、合理消费，以保障退休期间的正常支出，这一时期的投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具

6、为主，如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。故选项C最为合理。8.单选题 一般来说，（）又被称为“金边债券”。A）金融债B）公司债C）国债D）企业债答案:C解析：国债因其信誉好、利率优、风险小而被称为“金边债券”。9 .单选题 下列关于客户信息整理的说法中，正确的是（）。A）客户信息的整理通常是针对定性信息的B）客户信息的整理一般汇总为现金流量表和收支储蓄表C）通过现金流量表对客户家庭的资产负债进行分类、统计D）通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计答案:D解析：客户信息的整理通常是针对定量信息的，一般汇总为家庭资产负债表和收支储蓄表：（1）通过资产负债表对客户

7、家庭的资产负债进行分类、统计。（2）通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计。1 0 .单选题 商先生，某企业负责人；商太太，大学教师。二人均十分重视通过商业保险规避风险。根据以上材料回答（1）（2）题。如果商太太投保了一份不含死亡保障的健康保险，则这份健康保险的标的是（）。A）商太太的身体B）商太太的生命0商太太的身体和生命D）商太太的身体、生命和财产答案:A解析:健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或意外事故所致伤害时发生的直接费用和间接损失进行补偿的一种人身保险。1 1 .单选题 下列关于货币型理财产品的表述，错误的是（）。A）投资期短，资金

8、赎回灵活B）保障本金C）收益安全性高D）主要投资于货币市场的理财产品答案:B解析：货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。货币型理财产品的特点：投资期短，资金赎回灵活；本金、收益安全性高等。该类产品通常被作为活期存款的替代品。选项B,本金安全性高并不代表能保障本金。1 2 .单选题 关于债券的流动性，下面判断错误的是（）。A）债券的流动性好于股票B）国债的流动性好于公司债券C）短期国债的流动性好于长期国债D）债券的流动性弱于货币基金答案:A解析：一般而言，债券市场交易不活跃，因此债券的流动性弱于股票，也弱于货币市场的货币基金。1 3 .单选题 商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定

9、客户风险承受能力评级，由低到高至少包括（）级，并可根据实际情况进一步细分。A）3B）4C）5D）6答案:C解析：根 据 商业银行理财产品销售管理办法第2 7 条的规定，商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级，由低到高至少包括5 级，并可根据实际情况进一步细分。1 4.单选题（）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品A）分红寿险B）投资连结保险C）万能寿险D）两全寿险答案:A解析：分红寿险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品1 5 .单选题 理财产品的设计应

10、尊重和保护金融消费者的权益，特别是知晓理财产品（）特征的权益。A）风险B）投资C）收益D）流动性答案:A解析：根 据 关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知的规定，理财产品的设计应尊重和保护金融消费者的权益，特别是知晓理财产品风险特征的权益。1 6 .单选题 英国的信托业以（）为主A）家族信托B）法人信托C）财产信托D）遗产信托答案:A解析:A 英国的信托业以家族信托为主。1 7 .单选题 下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（）。A）综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务B）在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，

11、进行投资和资产管理C）在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担D）在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划答案:D解析：商业银行个人理财业务管理暂行办法第1 0 条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。故选项D 错误。1 8 .单选题 从风险承受能力角度评价，以下不适合推荐给衰老期家庭的产品是（）。A）养老险B）退休年金C）股票型基金D）平衡型基金答案:C解析:养老护理和资产传承是衰老期阶段的核心目标，该阶段建议进一步提升资产安全性，将8 0%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类保险。1 9

12、 .单选题 下列不属于组合投资类理财产品的优点的是（）。A）扩大了资金运用范围。B）产品期限覆盖面广C）发行主体有充分的主动管理能力D）信息透明度高答案：D解析：组合投资类理财产品的优势主要在于：产品期限覆盖面广；突破了单一投向理财产品负债期限和资产期限必须严格对应的缺陷，扩大了银行的资金运用范围和客户收益空间；赋予发行主体充分的主动管理能力。选项D,组合投资类理财产品存在信息透明度不高的缺点。2 0 .单选题 一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是（）。A）近因是指时间上最接近的原因B）确定近因的方法只有执果索因C）近因是指空间上最接近的

13、原因D）近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因答案:D解析:近因原则是判断风险事故与保险标的损失直接的因果关系，从而确定保险赔偿责任的一项基本原则。对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。2 1 .单选题 政府计划为某贫困山村提供2 0 年的教育补助，每年年底支付，第一年为1 5 万元，并在往后每年增长5%,贴现率为1 0%,那么这项教育补助计划的现值为（）万元。A）1 5 7B）1 7 10 1 8 2D）2 1 6答案:C解析：在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列列现金流属于

14、增长型年金，当r9 或r6.05%,故A款理财产品预期有效（实际）年化收益率更高些。7 8.单选题 下列关于期权的说法中，错误的是（）。A）外汇期权属于现货期权B）按行权日期不同，金融期权可分为欧式期权和关式期权C）金融期权实际上是一种契约D）看跌期权的买方通常认为标的资产的价格会上涨答案：D解析：当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权，叫作看跌期权，故D项说法错误。7 9.单选题 小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。A）因为没有留下遗嘱，所以不发生继承B）小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承C

15、）张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产D）小华可以代位继承爷爷的遗产答案:B解析:B项，转继承又称为转归继承、再继承或者连续继承（即第二次继承），是指继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡时，继承人有权实际接受的遗产转归其法定继承人承受的一项法律制度。题中，小华的爷爷和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此种情况下推定长辈先去世，则小华爸爸先继承爷爷的遗产，再推定小华爸爸去世，发生遗产转继承，继承人为小华。8 0 .单选题 金融市场为市场参与者提供了防范资产风险和收入风险的手段，这是金融市场的（）OA）财富功能B）避险功能C）集聚功能D）交易功能答案:B解析：8 1 .单选题 下列哪一项不属于外汇市场的

16、功能？（）？A）国际金融活动的枢纽功能B）调剂外汇余缺，调节外汇供求功能C）形成外汇价格体系功能D）实现相同地区间的支付结算功能答案:D解析：外汇市场的功能包括；国际金融活动的枢纽功能；形成外汇价格体系功能；调剂外汇余缺，调节外汇供求功能；实现不同地区间的支付结算功能；运用操作技术规避外汇风险功能。8 2 .单选题 下列不能作为财产保险标的的是（）。A）产品责任B）意外死亡C）出口信用D）机器设备答案:B解析:财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险。保险标的及相关利益必须可用货币衡量，保险标的必须是有形财产或经济性利益。财产保险包括物质财产保

17、险、责任保险和信用保险。选项B 属于人身保险的保险标的。8 3 .单选题 下列指标中，不属于盈利能力分析指标的是（）。A）毛利率B）净利率C）资产收益率D）现金比率答案:D解析:D 企业盈利能力分析主要反映资产利用的结果，即企业利用资产实现利润的状况，通过对盈利能力指标的长期趋势分析，可判断公司的投资价值。其主要指标有毛利率、净利率、资产收益率和股东权益收益率。8 4 .单选题 客户关系维护或营销的基础是（）。A）建立客户数据库B）培训直接频繁面对客户的员工C）经常回访D）拿出一定比例费用用于奖励忠诚顾客答案:A解析:A 客户关系维护或营销需要关注下面几点：（1）必须建立客户数据库，这是基础中

18、的基础。（2）直接频繁面对客户的员工，如银行的客户经理、理财顾问，是最直接、对客户影响最大的“品牌接触点”，必须经过严格专业培训和标准化管理，具备高素质及高服务水平。（3）最后公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，虽然相关支出会影响企业的成本和利润,但可以获得更高的回头率、更大的客户终身价值和良好的口碑（转介绍）。8 5 .单选题 下列关于证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的是（）。A）证券投资基金等同于证券投资信托B）证券投资基金的运营完全由信托公司控制C）证券投资基金的流动性高于证券投资信托D）证券投资信托不能投资债券答案:C解析：选项A,证券投资信托与证券投资

19、基金在主体、形式等方面存在差异：主体上，信托的主体是信托公司，而基金的主体是基金公司；形式上，信托以信托合约为基础，信托公司一般委托其他管理人代为投资，而基金则以基金契约为基础，基金公司一般不委托他人投资。选项B,证券投资基金完全由基金管理公司及基金经理控制。选项D,证券投资信托可分为股票投资信托、债券投资信托和证券组合投资信托等，可以投资于债券。8 6 .单选题 金融市场中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（）0A）中央银行B）商业银行C）证券评级机构D）证券交易经纪人答案:C解析：金融市场的中介大体分为两类：交易中介，通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金,包

20、括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等；服务中介，这类机构本身不是金融机构，却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。8 7 .单选题 金融市场是金融工具交易的场所，下列不属于金融市场的是（）。A）外贸市场B）黄金市场C）外汇市场D）期货市场答案：A解析：8 8 .单选题 下列关于理财顾问服务的表述，错误的是（）。A）理财顾问服务涉及的内容包括提出客户资产配置建议B）理财顾问服务中商业银行会涉及客户财务资源的具体操作C）在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况D）动态分析客户财务状况是财务分析的关

21、键答案:B解析：在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。故选项B 错误。8 9 .单选题 对于个人投资者而言，在进行股票投资时需要注意的方面不包括（）。A）风险分散、组合投资，要牢记“不要把鸡蛋放在一个篮子里”B）随着时间推移，市场、政策等各种因素发生变化，投资者对股票的评价、对收益的预期可以不发生变化C）量力而行，合理选择，要有赔钱的心理准备和实际承受能力D）定期评估，修正策略？答案:B解析:对于个人投资者而言，在进行股票投资时要注意以下几个方面：？风险分散、组合投资：投资者在支配个人财产时，要牢记“不要把鸡蛋放在一个篮子里”：？量力

22、而行、合理选择：股票价格变动较大，投资者不能只想盈利，还要有赔钱的心理准备和实际承受能力，投资者必须结合个人的财？力和心理承受能力，拟定合理的投资策略：？定期评估、修正策略：随着时间推移，市场、政策等各种因素发生变化，投资者对股票的评价、对收益的预期也相应发生变化.？考点：股票投资基础？9 0 .单选题 齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0 岁到1 5 岁期间为交费期，年交保费3 6 5 0 元，年初支付。1 8 岁至2 0 岁每年领取1 5 0 0 0 元大学教育金，年初领取；2 1 岁时领取1 5 0 0 0 元大学教育金和5 0 0 0 元大学毕业祝

23、贺金，年初领取。根据前两题的计算结果,此保险合同收益现值比投入现值要低（）元。A）9 6 1 0B）1 0 46 40 1 1 9 8 8D）1 2 3 7 8答案:B解析：43 5 1 0-3 3 0 46=1 0 46 4（元）。9 1 .单选题 若投资组合的B系数为1.3 5,该投资组合的特雷诺指标为5%,如果投资组合的期望收益率为1 5%,则无风险收益率为（）。A）7.2 5%B）8.2 5%C）9.2 5%D）1 0.2 5%答案:B解析：根据特雷诺指标公式，有：5%=（1 5%-r f）/1.3 5,解得：r f=8.2 5%。?9 2 .单选题 张自强先生是兴业银行的金融理财师，

24、他的客户王丽女士总是担心财富不够用，认为开源重于节流，量出为人，平时致力于财富的积累，有赚钱机会就要去投资。对于该客户的财富态度,金融理财师张自强不应该采取的策略为（）。A）慎选投资标的，分散风险B）评估开源渠道，提供建议C）分析支出及储蓄目标，制定收入预算D）根据收入及储蓄目标，制定支出预算答案:D解析：按照不同的财富观，将客户分为储藏者、积累者、修道士、挥霍者和逃避者五类。积累者，担心财富不够用，致力于积累财富；量出为入，开源重于节流；有赚钱机会时不排斥借钱滚钱。根据题干中的描述，王丽女士的财富观属于积累者，选项A、B、C 均是积累者应采取的策略；选项D是储藏者采取的策略。9 3 .单选题

25、 汤小姐持有华夏公司股票1 0 0 股，预期该公司未来3 年股利为零增长，每期股利3 0 元。预计从第4年起转为正常增长，增长率为5%。目前无风险收益率7%,市场平均股票要求的收益率为1 1.0 9%,华夏公司股票的标准差为2.8 3 5 8,市场组合的标准差为2.1 3 8 9,两者的相关系数为0.8 9 2 8 o 根据以上信息，理财师可以告诉汤小姐，华夏公司股票的卢系数为（）。A）0.9 3B）l.0 40 1.1 8D）l.3 8答案:C解析：根据B系数的计算公式可知：华夏公司股票的B系数=相关系数X 华夏公司股票的标准差/市场组合的标准差=0.8 9 2 8 X 2.8 3 5 8

26、/2.1 3 8 9=1.1 8。9 4.单选题 陆先生目前每月工资5 0 0 0 元。公司有两套员工激励方案：甲方案是双薪，即年底多发一个月工资5 0 0 0 元；乙方案是发放年终奖5 0 0 0 元。甲方案下，陆先生1 2 月应纳税额共计（）元。A）2 9 5B）4 6 00 4 9 0D）5 7 5答案:C解析：1 2 月固定工资应纳税额=（5 0 0 0-3 5 0 0）X 3%=4 5（元）。由于对每月的工资、薪金所得计税时已按月扣除了费用，因此，“双薪”部分不再减除费用，全额作为应纳税所得额直接按适用税率计算应纳税款。因此，“双薪”部分的所得应纳税额=5 0 0 0 X 2 0%-

27、5 5 5=4 4 5（元）。1 2 月陆先生应纳税额合计=4 5+4 4 5=4 9 0（元）。9 5 .单选题 梁教授某月获得稿费3 万元，则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为（）元。A）3 3 6 0B）4 0 8 80 4 3 7 5D）4 8 0 0答案:A解析：个人的稿酬所得，应按次计算，对每次收入4 0 0 0 元以上的，减除2 0%的费用，其余额为应纳税所得额。对稿酬所得适用2 0%的比例税率，并按应纳税额减征3 0%。因此，梁教授这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额=3 0 0 0 0 X （1-2 0%）X 2 0%X （1-3 0%）=3 3 6 0（元）。9 6 .

28、单选题 下列选项中，不属于退休养老规划内容的是（）。A）退休后生活设计B）退休养老成本计算C）遗产规划D）退休后的收入来源估计答案:C解析:退休养老规划是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。9 7 .单选题 丁克家族是由英文“D i n k（即“D o u b l e I n c o m e N o K i d s”）翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩

29、还有3 0 年退休，估计退休后会生活2 5 年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出1 5 万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5 万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8 万元，房产价值的增长率为每年7%,待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住o为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7%的投资组合。考虑到退休后的收入及目前退休基金在3 0 年的增值，夫妇俩还需要准备（）元退休资金。A）4 4 4 9 12B）6 3 7 5 9 3C）5 4 3 8 9 3D）3 6 9

30、0 9 3答案:B解析：夫妇俩还需要准备的退休资金=18 7 0 0 4 0-6 23 4 6 7-6 0 8 9 8 0=6 3 7 5 9 3（元）。9 8 .单选题 商业银行开展个人理财业务若存在违法违规行为，应 由（）依据相应的法律法规予以行政处罚。A）中国银行业协会B）中国证券监督管理委员会C）中国人民银行D）中国银行业监督管理委员会答案:D解析：根 据 商业银行个人理财业务管理暂行办法第6 1条的规定，商业银行开展个人理财业务存在违法违规行为的，银行业监督管理机构可依据 银行业监督管理法第4 7 条的规定和 金融违法行为处罚办法的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任

31、人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。9 9 .单选题 同样用10 万元炒股票，对于一个仅有10 万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（）。A）实际风险承受能力B）风险偏好C）风险分散D）风险认知答案：A解析:实际风险承受能力反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。10 0 .单选题 商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的（）个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。A）3B）507D）10答案:D解析:根据 关于进一步规范银信合作有关事项的通知的规定，商业银

32、行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的10 个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。10 1.单选题 按照国际通行的标准，6 0 岁以上的老年人口或6 5 岁以上的老年人口在总人口中的比例超过（），即可看作是达到了人口老龄化。A）5%B）8%09%D）10%或 7%答案:D解析：人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，6 0 岁以上的老年人口或6 5 岁以上的老年人口在总人口中的比例超过10%或7%,即可看作是达到了人口老龄化。10 2.单选题 理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是（）。A）对客户家庭财务状况信息

33、的收集B）对客户家庭财务状况信息的整理C）对客户家庭财务状况的分析D）对客户家庭重要成员的性格分析答案:C解析:要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。10 3 .单选题 白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款3 万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10 0 0 0 元，通货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理财师。白先生准备现在另外开立一个教育储蓄账户，每月存入固定金额，6 年期，到期支取用于弥补资金缺口。假设银行5年期定期存款整存整取利率为5.58%,5年期定期存款零存整取利率为3.8 7%。那么，白先生

34、每月应存入（）元，方能弥补资金缺口。A）10 7.10B）110.6 70 116.2 0D）12 4.7 4答案：A解析:教育储蓄存款，6 年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。因此,P/Y R=12,N=7 2,I /Y R=5.58,F V=913 4,使用财务计算器计算可得：P M T=10 7.10（元）。10 4 .单选题 下列选项中，不属于投资和资产配置方面指标的是（）。A）投资性资产比率B）净储蓄率C）可配置型投资性资产比率D）融资率答案:B解析:B 项属于收支结余方面的指标。10 5.单选题 证券交易所属于（）。A）有形市场B）无形市场C）第三市场D）第四市场答案:

35、A解析:有形市场是指由固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的、有组织的市场.交易所是典型的有形市场。10 6 .单选题 2 0 16 年10 月，吴先生年满6 0 岁，从某国企退休。吴先生拥有3 5年的工龄，退休前每月收入为6 0 0 0 元，当地社会平均收入为2 0 0 0 元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54 0 0 0 元，过渡性养老金政策为工龄X 5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%,企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为1 8年。吴先生的基本养老金替代率是（）。（相比退休前

36、当期收入）A）1 2.94%B）1 4.55%0 1 5.77%D）1 7.0 8%答案:D解析:养老金替代率=基本养老金 退休前月收入，所以，吴先生的基本养老金替代率为1 0 254-60 0 0=0.1 70 8,即1 7.0 8%。1 0 7.单选题（）交易没有实物黄金介入，是一种由银行提供的服务，是以贵金属为单位的户口,不是通过实物的买卖及交收，而是通过记账方式来投资黄金，所以不涉及实物黄金的交收，交易成本较低。A）条块现货B）金币C）黄金基金D）纸黄金答案:D解析:纸黄金交易没有实物黄金介入，是一种由银行提供的服务，是以贵金属为单位的户口，不是通过实物的买卖及交收，而是通过记账方式来

37、投资黄金，所以不涉及实物黄金的交收，交易成本较低1 0 8.单选题 房贷险的第一受益人是（）。A）贷款银行B）业主C）房产商D）保险公司答案:A解析：房贷险包括对借款人本人的借款人意外险。在其基本操作模式中，为了避免因业主发生意外而丧失还款能力，从而失去抵押给银行的住房，业主向保险公司购买借款人意外险，将银行作为保单第一受益人。1 0 9.单选题 不可以申请公众责任保险的是（）A）工厂B）学校C）商店D）医生答案:D解析：工厂、旅馆、学校、商店、医院、影剧院、歌舞厅等各种公众活动场所可以投保公众责任保险转嫁责任风险。1 1 0 .单选题 小李年满1 8周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全

38、靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2.2万元，如2年后到期无力偿还，应 由（）来承担偿还责任。A）学校B）小李父母先行垫付，以后由小李C）小李父母D）小李答案:D解析：按 照 民法通则对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况的分类，1 8周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。题干中，小李具有完全民事行为能力，应由小李自己承担偿还贷款责任。1 1 1 .单选题 反映客户家庭还贷能力的指标是（）。A）融资比率B）偿付比率C）资产负债率D）收入负债率答案:D解析：收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的

39、还贷能力。根据经验法则，收入负债率以3 0%为标准，尽量不超过40%。1 1 2.单选题A方案在3年中每年年初付款50 0元，B方案在3年中每年年末付款50 0元，若利率为1 0%,则第三年年末两个方案的终值相差约（）元。A）3 48B）1 0 5C）50 5D）1 66答案:D解析:A方案属于期初年金，其终值的计算公式为：.I Xio”（l-H O X P-l X（11OX）-1MO.5（ft）,;B方案属于期末年金，其终值的计算公式为：F V-C 1-4.500/10%X （IH-IOK）1-1 -1 655（元故第三年年末两个方案的终值相差约1 66元。1 1 3.单选题 随着复利次数的

40、增加，同一个年名义利率求出的有效年利率也会不断（），但增加的速 度越来越（）。A）增加；慢B）增加；快C）降低；快D）降低；快答案:A解析：同样的年名义利率，不同的复利频率，将会得出不同的有效年利率。随着复利次数的增加，同一个年名义利率算出的有效年利率也会不断增加，但增加的速度会越来越慢。1 1 4.单选题 赵小姐投资一个项目，第一年收到40 0 0元，以后每年增长3%,年利率为6%,则该理财产品的现值约为（）元。A）2 3 3 3B）3 0 0 0C）1 0 0 0 0D）1 3 3 3 3 3答案:D解析：P=C/（r-g）=40 0 0/（6%-3%）Q 1 3 3 3 3 3（元）。1

41、 1 5.单选题 作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖（竞价）取得的所得，应按（）所得项目计税。A）稿酬所得B）劳务报酬所得C）特许权使用费D）其他所得答案:C解析:C作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖（竞价）取得的所得，应按特许权使用费所得项目计税。1 1 6.单选题 收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户”接触点”，以使客户忠诚度最大化的过程是指（）。A）企业的客户关系管理B）理财师的客户关系管理C）理财师关系管理D）战略客户关系管理答案:B解析:B根据I BM的客户关系管理定义、内容描述，结合金融服务机构，尤其身处业务一线经常与客户打交道的理财师的工

42、作性质、特点，金融服务包括理财规划服务中的客户关系管理，可以定位为:收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户“接触点”，以使客户忠诚度最大化的过程。1 1 7.单选题 下列对明确理财目标的具体步骤排序正确的一组是（）。了解客户基本信息;初步评估理财目标的可行性和合理性；调整理财目标，使其合理可行；征询客户的期望目标。A）B）C）D）答案:C解析：明确理财目标的具体步骤：了解客户基本信息；征询客户的期望目标；初步评估理财目标的可行性和合理性；调整理财目标，使其合理可行。1 1 8.单选题 下列选项中，不属于货币市场特点的是（）。A）流动性强B）风险小C）交易量大D）筹集的资

43、金大多用于长期投资答案:D解析:货币市场的特征包括：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。货币市场是实现短期资金融通的场所。1 1 9.单选题 在理财产品中，（）是指将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种金融产品。A）结构性理财产品B）浮动收益类产品C）贷款类银行信托理财产品D）期权类产品答案：A解析：结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种新型金融产品。1 2 0.单选题 李先生今年3 5岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。为了在退休后仍然

44、能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：预计李先生退休后每年需要生活费1 1.5万元；按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到8 2岁；李先生准备拿出2 0万元作为退休储备金的启动资金；采用定期定额投资方式；退休前投资的期望收益率为6.5%；退休后投资的期望收益率为4.5%。为了在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时退休基金的账户余额应为（）万元o （按先付年金模式计算）A）9 8.58B）1 0 0.680 1 40.69D）1 70.8 9答案:C解析:使用财务计算器（按先付年金模式计算），N=1 7,

45、I/Y R=4.5,P M T=-1 1.5,F V=0,计算得到：P V=1 4 0.6 9（万元）。即李先生为了在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时其退休基金的账户余额应为1 4 0.6 9万元。1 2 1.单选题 在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则,以下说法错误的是（）OA）先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B）发生几率虽小但后果严重的风险不用优先考虑C）以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划D）尽量不要减少客户所需的保险额度答案:B解析：在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算

46、的原则，具体应注意以下几个方面：？先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种;?发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；？应 以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产增 值（资产增值手段有多种选择），同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力；？尽量不要减少客户所需的保险额度。1 2 2.单选题 下列关于教育投资的特点说法错误的是（）。A）教育投资周期长、金额大B）教育支出时间和费用都不固定C）教育费用逐年增长D）不确定因素多答案：B解析:教育支出时间和费用相对刚性。1 2 3 .单

47、选题 个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任,但债权人在（）年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。A）1B）20 3D）5答案:D解析:个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在5 年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。1 2 4 .单选题 以下关于计算资金缺口说法错误的是（）oA）退休后收入（既定养老金）的折现值减去退休养老资金的需求（折现值），这样就得到了退休养老基金的缺口B）退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”C）退休养老基金的“大缺口”=P V 退休需求-P V 退休后既定养老金D）退休后需要花费的

48、资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口答案：A解析:制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（又可以简称为“大缺口”）。1 25 .单选题 一般而言，客户子女已经成人独立，客户夫妻俩工作、收入长期稳定，保 持（）个月家庭生活开支水平的紧急预备即可。A）3 4B）8.23C）4 5D）6答案:A解析：1 26 .单选题 全部流动资产对流动负债的比率是（）。A）流动比率B）速动比率C）负债比率D）现金比率答案:A解析:流动比率是指全部流动资产对流动负债的比率。1 27.单选题 贴现

49、债券通常在票面上（），是一种折价发行的债券：A）规定利率B）不规定利率C）标明折价D）不标明折价答案:B解析：贴现债券是指债券券面上不附有息票，在票面上不规定利率，发行时按规定的折扣率，以低于债券面值的价格发行，到期按面值支付本息的债券。1 28.单选题 以依法可以转让的股票出质的，当事人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自（）生效。A）合同中约定之日B）登记日C）登记次日D）合同签订日答案:B解析：物权法第226条规定，以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；以其他股权出质的

50、，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。#1 29.单选题 投 保 人 对（）应当具有法律上承认的利益。A）保险责任B）保险风险C）保险利益D）保险标的答案:D解析:保险利益是指被保险人或投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。1 3 0 .单选题 张先生夫妇今年均已4 0岁，家里存款在5 0万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4 0 0 0元。张先生和妻子计划在1 0年后退休，假设他们退休后再生存3 0年，且他们每年花费1 8万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5%。张先生