理财规划案例分析资格考试理财规划师资格考试理财规划师.pdf

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1、理财规划书 作品简介 本规划书是针对中等收入家庭而定制的，围绕当 前经济状况与客户李才先生目前的实际情况而展开详 尽的分析与探讨。在第二部分，我们编制了该客户的 家庭资产负债表、现金流量表等财务报表，以便帮助 本团队进行合理的分析：（1）在综合财务诊断过程中，发现该客户资产的 配置方式存在漏洞、投资产品的集中度过高、净现金 现金流的收益效用没有得到最大化；（2）在风险评定过程中，评定该客户的风险属性 中等，属于稳健型投资者。进而，对于客户预期想达到的目标是否可达，本 团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静、动态拟定 方案，结果初步判定预期理财目标可达。在第二部分 的第八个项目，是本规划书的重点。

2、主要是以客户李 才先生的预期目标为理财规划重心，合理协调各种生 活资源，提高生活质量。在规划书的最后一部分，本 团队用时效性的数据规划出了一个“实施理财规划 后”的反馈，以便让客户认同本团队的理财方案。展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量

3、在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基目录 第一部分 规划前的沟通：取得客户的相关资料.3 一、家庭成员的背景 3 二、家庭收支情况（收入均为税前）3 三、家庭资产负债情况 3 四、理财目标（短期目标为现值，长期目标为终值）3 第二部分 理财规划报告的内容.4 一、理财寄语及声明 错 误!未定义书签。二、摘要 5 三、基本情况介绍 6 1、家庭基本情况概述如下表 6 2、理财目标 6 四、宏观经济与基本假设 6 五、家庭财务报

4、表编制和家庭综合财务分析 8 1、家庭税后收入的具体计算 8 2、家庭现金流量表 9 3、家庭资产负债表分析 9 4、家庭生命周期性分析 10 5、家庭应急准备金分析 10 6、家庭实物资产分析 11 7、家庭财务指标分析 11 8、家庭财务比率分析 14 9、家庭风险属性属性分析 15 六、拟定可达成理财目标或解决问题的方案 17 1、静态分析方案 17 2、动态分析方案 18 展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还

5、编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基七、理财目标规划 19 1、理财目标归纳 19 2、理财规划思路 20 八、理财规划的方案 21 1、现金规划 21 2、教育规划 23 3、消费规划 25 4、保险规划 34 5、退休养老规划 40 6、投资

6、规划 43 7、财产分配传承规划 51 九、理财规划结果分析 52 第三部分 55 第一部分 规划前的沟通：取得客户的相关资料 一、家庭成员的背景 范先生、邝女士结婚半年，夫妻二人均是某证券公司高级职员，范先生今年 27 岁，邝女士今年 25 岁，目前无子女。二、家庭收支情况（收入均为税前）范先生月薪为 6200 元，邝女士月薪为 5000 元，每年年底还可获得相当于两个月 工资的奖金，二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用 1120 元住房公积金还贷。范先生家庭每年过节杂费支出约 3000 元，每月支出明细：物业费 140 元、水电煤气 250 元、通讯

7、150 元、交通 160 元、伙食 1500 元，赡养邝女士父母每月 800 元。年缴保费 23000 元。三、家庭资产负债情况 范先生一家目前居住的这套房产价值约 80 万元，目前有银行存款 3万元，股票 市值4万元。房贷余额 40万元，还要还 20年。结婚时范先生投保分红终身寿险 保额 50万元，邝女士投保分红终身寿险保额 20 万元。需缴费 20 年。范先生年 缴保费 17000元，范太太展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效

8、是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基年缴保费 6000元，由于才缴 1 年保费，目前现金价值 合计仅 5000 元。四、理财目标（短期目标为现值，长期目标为终值）1、1年后要生小孩，每年小孩开支 1万元；另需考虑 3 岁以后的教育费

9、用支出，前 15 年每年 3000 元，上大学 4 年每年 2 万元，小孩完成大学教育后出国留学，出国留学两年，每年费用 20 万元。2、3年后拥有一部价值 10 万元小车。以后每 7年换一部车。3、10 年后能换购一套更宽敞的房子，预计总价为 150万元。4、夫妻两人打算在 60岁退休，退休后生活费用每年 5 万元。5、由于年缴保费占收入比率太高，夫妻二人想知道这样的安排是否适当？若不 适当的话，应做何调整？6、如果夫妻二人想到美国深造两年，卖出房产当做留学资金，回国后到外企上 班月薪都可以达到 10000元，理财目标改为 3年后生小孩，5年后利用贷款购买 价格 200 万元的房子，不换房，

10、其他目标不变，对照原来的规划会有多大的差异？第二部分 理财规划报告的内容 一、理财寄语及声明 致您的信函 尊敬的范先生、邝女士：你们好！非常荣幸能够拥有这个难得的机会为您提供全方位的理财规划服务，同时也 感谢您对我们团队的支持和信任。努力为客户“规划理财目标、提升财富效用、实现人生追求”是我们一向追求的理财宗旨。首先请您参阅以下声明:1、本理财报告书是帮助您明确财务需求及目标，对您目前的财务状况进行 分析，并在此基础上为您提供合理化理财建议，对理财事务进行更好地决策，达 到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。2、本理财规划书所作出的理财分析都是基于您当前的实际家庭状况、财务 状况、未来目标

11、以及一些金融参数和市场经济的预期假设。由于未来经济市场的 不可测性，基于本理财报告所涉及的法律、法规、宏观经济形势会有所变动，我 们保留对本理财规划建议书做出调整的权利。建议您定期评估自己的目标和计 划，当您的个人或家庭状况发生重大变化时，请及时联系理财师协同更新理财方 案。3、保密条款：本着遵纪守法、诚实守信的原则，我们对于客户所提供的所 有信息，本展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静

12、动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基团队会以记入档案作为处理，在没得相关人允许的情况下保证不泄露 任何客户私人信息。5、免责条款：本团队理财师在推荐产品时，是基于当前客户的收益需求作 用及风险承受能力，充分考虑了当前的经济环境所做出来的理财配置，本团队不 做保本或者收益保增长

13、的承诺，投资的风险需要客户自己认真鉴别并承担。若您有任何疑问，请随时联系我们。我们期待能为您提供更加完善和贴心的 理财规划服务。祝 全家幸福安康！财务无忧！EDO金融规划团 二、摘要 1、财务诊断：储蓄率 65%中等偏高，资产的报酬率 8.18%（该比率比通胀率 高，属于正常的范围之内）。银行理财产品过于集中化，投资股本比重较大，相 应承担的风险也比较集中。流动性资产偏低，不利于现金周转。工薪收入与年末 分红比率 39%偏低，应调整家庭人员收入框架。负债比率为 0%，偏低。2、评定风险属性中等，短期资产重新配置预期报酬率为 8.756%，合理的长 期资本报酬率在 13.7%左右。3、理财目标：

14、一年内购车 30 万元，4年后供房 100平方米，8年后供房 100 平方米，养女大学期间的费用金，夫妻退休后的计划。4、经济环境：，随着全球经济的回暖，目前的经济环境比较景气，通胀率 3.3%，未来长期平均成长率 7.5%。5、拟定目标可行性分析：从静态分析方案中，一年内可以买到车，随后两 个儿子的供房目标都能够实现，且还留有一笔资金给养女当做大学的费用，夫妻 可顺利完成退休后的生活规划。李先生所有的理财目标都可以实现。6、教育经费的规划：目前您的大儿子将近毕业，二儿子也将进入大学，只 有一个女儿还在读幼儿园，且在您退休那一年，女儿才读高三。因此在退休前，需要准备一笔教育经费，以便支付女儿大

15、学期间的所有费用。7、消费支出规划：目前按照李先生预期要达到的消费计划主要是在今年年 底购买一辆 30 万的车，且在 8 年内要分别为两个儿子买一套房（假设计划在长 沙购房），那么在短期内您的净现金流将会大幅度缩水。因此，在目标实现之前，需要进行理财产品的投资，实现剩余资产效用最大化，获得的收益可以为购房、购车支付一部分的首付。8、保险规划：保险是一项长期的投资规划，因此在本规划书里将为您和您 的家人实施三个阶段的规划，每个阶段里都有符合实际情况的险种。9、退休养老规划：您计划在 55岁退休，由于您在 42岁到 50岁这个时间段 内由于房贷以及购房首付的支出，缩减了您的资本。因此，需要在今年开

16、始至退 休前，逐年增展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语

17、及声明误未定义书签二摘三基加一笔固定的储蓄或者一些风险性比较低的资产，以作退休养老储 备金。其次，在退休后，收入减少，导致可利用的现金流变少，因此需要在退休 后做一个详细的养老规划。10、投资规划：60%投资基金，20%投资货币产品，20%投资于组合证券（蓝 筹股+优先股+附息债券），待经济繁荣再加码投资股票。11、建议您每个季度检查一次自己的投资配置，每年进行一次全方位的调整。三、基本情况介绍 1、家庭基本情况概述如下 范小姐父亲 60岁 退休 退休金2000/月 范先生母亲 55岁 退休 无收入 邝小姐父亲 59岁 退休 无收入 邝小姐母亲 55岁 退休 无收入 2、理财目标 1、短期目标

18、（1 年内）想在一年内换一辆30万的车 2、长期目标（2 年以上）在儿子毕业后两年内供一套房 养女的教育金准备 退休后的高质量生活 遗产规划 四、宏观经济与基本假设 1、2015年是全球经济的一个转折点，年初开始逐步走出谷底，缓慢转变为 复苏阶段。受全球经济影响，预计中国经济仍持续保持增速或高于潜在增长率，未来长期平均年成长率估计7.5%，因当前通胀温和，通货膨胀率预估为 3.3%.展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队

19、还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基2、A、购买医疗保险缴费比率为2%医疗报酬费为2%B、失业保险缴费比率为1%C、保守假设退休后的社保养老金的增长率为 0%个人养老保险报酬率预 期可达到2%3、预期年化收益率:A、股票型基金一-9.23%;B

20、、混合型基金一-8.90%;C、债券型基金一-6.34%；D、货币型基金一-6.33%；【参考新浪财经前十只优质基金的年收益率】4、教育储蓄存款利率：1年期3.25%,3年期5.0%,6年期5.5%。（定义：A.一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄 存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储 蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。）5、鉴于国内近年来的学费增长率较高，从长期考虑来看，高等教育费的上 涨通常高于通涨率，我们因此设定为 3.5%。6、李先生预期收入增长率为2%家庭预期收入增长率为2.5%，家庭支出预 期增长率为2.7%。7、家庭生

21、活支出方面，假设李先生占70%妻子占30%子女的生活费用单 独列支。8、范先生拥有的12款福克斯两厢小车经累计折旧后，估值10万元人民币。9、湖南长沙市房价年平均增长率：2.5%，现均价6690元/平方米 10、湖南长沙市二手房年平均增长率：1.67%，现均价5852元/平方米。11、假设房产增值率与通货膨胀基本持平（假设房屋 50年折旧完毕，年折 旧率为3%,假设农村的房屋净残值 220元/平方米，出租两层，每层的可租出 面积为200平方米，合理租金为每层1000元/月；房租年平均增长率3.58%12、银行存贷款基准利率表 各项存款利率 利率%活期存款 0.35 整存整取定期存款 利率%三个

22、月 2.60 半年 2.80 一 年 3.00 二年 3.75 三年 4.25 展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目

23、标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基五年 4.7 各项贷款利率 利率%1 六个月 5.60 展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背

24、景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基一年 6.00 一至三年 6.15 三至五年 6.40 五年以上 6.55 表二（3）13、国债到期收益率（可作为无风险收益率）：3.44%14、公式：风险报酬率二平均收益率-无风险收益率 平均收益率=收益额/投资额 15、佛山民生银行的理财产品的年化收益率为 5%16、假设范先生年红利（税后）为18万人民币。17、假设范先生的寿命为100岁；范先生的母亲寿命为100岁 五、家庭财务报表编制和家庭综合财务分析 1、家庭税后收入的具体计算 范先生税前

25、年薪具有稳定的12万元，我们平均到每个月，也就是每月的月 薪是1万元，由于范先生在工作的地方有购买养老和医疗保险，根据最新的个人 所得税率表和国家五险一金制度知道，养老金缴存8%医疗保险2%免税额3500,速算扣除数1005，适用的税率为：25%,故范先生应缴纳的税额=（10000-1000-3500）25%1005=370 元；范先生月税后收入为 9630 元，我们假定年终分红大概为1万元，那么年终分红相当于一个月薪资，平均于一年，即每个月获得833元，适用的税率为3%即范先生税后年终分红是 9700。除以 上所得之外，范先生拥有一鞋厂 25%勺股份，有该股份，范先生能每年获得红利 20到2

26、5万元，由于红利适用的税率为 20%那么范先生得到税后红利为 16至 20万元，由于具有不确定性，我们假定范先生每年获得的平均红利为 18万元；由以上可计算出，范先生的家庭年工作收入税后合计为 125260元，在我们 的假定前提之下，一年定期存款利息收入为 3000元，一年定期的理财产品预订 收益率为5%从而一年定期理财产品的收益为10000元，活期存款年收益为210 元，因此，可知范先生的理财收入合计为193210元。展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中

27、度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基2、家庭现金流量表 R 耶；201312713a I 枝项日 金颔 q以馆收入 顷支顶吕 金额 支世/总京岀 豈出佗域人 稅后工也收入 135260 3艮 33*n 帘

28、TT 悄秆支 30000 27.&湍 亂42W 希的收入 115560 喙2期 子女我育开支 3S0QU 33.52*11,3DH 年烬红和收入 餌帕 3.p5%弄车笄丈 25000 23.披 二動 遲财畋人 1S3210 刼飞刊 文通資用幵支 15000 13.7 L 71%拽资收人 193210 60.6H 丼财开支；盘司股东红刑斯得（税启）-牛战遲财产品按贤收入 180000 LDOOO 56.52%3.141 保常型保费卄支 1400 1300 1.1.0.44%4B 年期存款和息收人 3000 0.彌 农忖令作民汗廡苹 100 0.（O 0.测 活期福涮息收入 总收入,210 318

29、470 0,07 10014 总开支:10400 100%SR00 G,Sit 个人弄老会織存 9600 0,25%个人匿疗保盛撤存 200 0,曲 牛人公視合轴 k Q 0,007；还馬歸不全 0 0,005 已绊寿匚凶TH基挙店投 0 0.00 311070 表二（4）3、家庭资产负债表分析 家庭资产负债表（2013年）单位：元 客户：李才（2013年 12月31日）资产 金额 负债与净资产 金额 活期存款 60 000 消费性负债合计 0 流动性资产合计 60 000 投资性负债合计 0 一年定期存款 100 000 自用性负债合计 0 一年定期理财产品 200 000 负债总计 0 1

30、/5的企业股票 2 000 000 投资性资产合计 2 300 000 自用房产两套 550 000 已计提折旧的小汽车 100 000 自用性资产合计 650 000 其他应收款合计 85 000 资产总计 3 095 000 净值：3 095 000 展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的

31、预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基表二（5）4、家庭生命周期性分析 期间 探索期 建立期 稳定期 维持期 高原期 退休期 对应年龄 1534 岁 2534 岁 3544 岁 4554 岁 5560 岁 60 岁以后 家庭形态 以父母家庭 生活重心 择偶结婚有 学前子女 子女进入初 等、高等教 育 子女进入高 等教育、开 始工作 子女独立，开 始成家 以夫妻生 活为主 理

32、财活动 求学深造提 高收入 银行贷款、房贷 偿还贷款、筹教育金 收入增加、筹退休金 负担下降、准 备退休 享受生活 规划 投资工具 活期、定期 存款、基金 活期、股票、vrZ.房产投资、股票、基金 多元投资组 合 降低投资风 险 固定收益 为主 保险 意外险、寿 险 寿险、储蓄 险 养老险、定 期寿险 养老、投资 型保险 长期看护、退 休金 领用退休 金 表二（6）判断：根据范先生的实际家庭经济状况、资产负债分布、投资资产品种，对家庭 生命周期表进行分析，您的家庭是属于“稳定期”。分析：1、这个阶段，首先您的家庭形态是多样性的：大儿子在读大二，二儿子在读高 一，养女尚幼。其次，您有一个失去劳动

33、能力的七旬母亲，且妻子为失业人士，从这可看出您的家庭负担还是比较重的。2、针对理财活动这方面，您虽然没有负债，但在实际情况中并没有进行教育金 筹集的任何投资，这样就会对子女日后的教育经费带来压力。3、在缴纳保险方面，您订购了个人养老保险、医疗保险、重大疾病保险等一系 列的险种，从这可看出在这方面的投资额度还是比较乐观的，对风险的意识还是 比较强的。4、在投资理财方面，您选择的品种主要是银行定期存款、银行理财等收益比较 低的产品，搭配结构比较单调，过于集中，极容易增加风险度。建议您在这个阶 段投资于一些风险中等、收益较高的基金，若有多余的现金流量，可以选择投资 股市，选择一些风险性相对较低、收益

34、相对高的蓝筹股。5、家庭应急准备金分析 从家庭资产负债表可以看到，您的资产总额还是比较雄厚的，总资产达 展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产

35、负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基3,095,000元，且无外债。但您的流动性资金只有活期银行存款 60000元。按目 前月开支情况：家庭日常开支费用约 0.21万元/月，大儿子学杂及生活费约0.2 万元/月，二儿子学杂费约0.07万元/月，养女学杂费0.025万元/月，赡养费约 0.04万元/月，汽车保养费及开车回家费约 0.33万元/月，保费支出约0.01万 元/月。家用活期存款6万元可足以抵扣这一部分。但是，在规避一些意外事故 或者由于系统风险导致资产减值而带来的不可避免损失，建议范先生未雨绸缪，准备应急准备金，

36、尽量把损失降到最低。6、家庭实物资产分析 比率分析法：实物资产比率=实物资产/资产总计 实物资产比率=650000/3095000*100%=21 投资与净资产比例=投资资产/净资产=2300000/3095000*100%=74.31%实物资产 12款福克斯两厢小车 农村房子 县城套房 现值 100000 200000 350000 一年后 价值300000的小车 以二手房升值（升幅2.67%）一年后价值 300000 205340 359345 表二（7）分析：容易看出实物资产占了投资性资产的 2/7,根据调查分析，范先生是 属于轻度保守型的投资者，所以上面这个比例分配还算是符合要求的。如

37、果一年 后，李生买了价值30万的车，贝实物资产比率=864685/*100%=26.13%经超 出了一位轻度保守型的投资者受承受的能力。故本分析后建议范先生适当调整资 金组合或通过一定的经济活动来提高投资性资产。7、家庭财务指标分析 1、资产结构分析展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目

38、标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基自用，性资产22%t-口徐动性资严2 投资性资产 76 口流动性资产按资性资产自用性资产 图二（1）投瓷性瓷产结构图 一年走期存款 年定期存款年定期理财产品1/5的企业股票 图二（2）分析：根据资产结构比例图，分析可知这种资产搭配模式欠缺合理性，流 动性资产占2%比重偏小，资金灵活度不够，而投资性资产比例偏高，其存在 的隐蔽性风险比较大。自用

39、性资产里面主要包括住房与汽车，而这类资产变现能 力低，且不能带来收益，因此可以变现一部分这类资产。从表二了解到投资性资 产87%来自鞋厂的参股，过多占据资产的同时也会带来剧增的风险，因此建议您 在投资性资产配置方面可以适当的做出一些调整。2、储蓄支出结构分析 资产结构比例图 4鹫 口一费期理财 产品9%87%展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二

40、部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基储蓄支出结构 年结余匕 总开支=图二（3）分析：从图中分析，您的支出占了可支配收入的34%该比例还是比较乐观 的，建议您在日后的生活支配中继续维持在这个比例左右，或者在可支配收入持 续增长的时候，适当提高一下支出率，提升您和家人的生活质量。分析：由收入结构图可以看出，工薪类收入占 3

41、9%投资类收入占61%分 配比例欠缺合理，因为占据过多的理财收入一旦遇及市场风险、利率风险，则会 大量减值，导致家庭收入出现短期性缺口，进而影响到家庭生活与消费质量。4、支出结构分析 总开支*”34%年结余.展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生

42、活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基支出结构比例图 口日常开销开支 子女教肓幵支 养车幵支 交通费用幵支 童大疾病保费 农村合作医疗保费 图二（5）分析：从家庭现金流量表知，您的总支出为 107,400元，支出结构图中 展示了“日常开销开支、子女教育开支、养车开车”这三个所占的比率最大，而 保险类支出最小，交通费用支出处于中等位置。前二者的比例分配的还比较合理，但后者的交通费用支出比例可以适当的做出降低调整。其次在子女

43、教育开支方 面，只是单独的用作学杂费的支出，建议在子女教育金方面进行一个充分的规划，减轻日后的教育开支方面的负担。8家庭财务比率分析 家庭财务比率分析 定义 范先生家财务比率 合理范围 流动比率 流动资产/流动负债 210 资产负债率 总资产/总负债 0 20%60%紧急预备金倍数（流动资产+定存）/月支出 7.82 36 财务自由度 年理财收入/年支出 1.80 20%100%平均投资报酬率 年理财收入/生息资产 0.0818 3%10%净储蓄率 总储蓄/总收入 0.66 20%60%自由储蓄率 自由储蓄/总收入 0.65 10%40%表二（8）综述：1、从流动比率和资产负债率知道，由于您没

44、有负债风险，因此，在短期之 内发生财务风险可能性很低。其次，家庭的流动资产能够可满足家庭的流动需求，短期流动性也十分充足，财务风险低。建议范先生可以适当地利用自己的信用额 度，适当增加自己的负债，从而改善自己的财务结构，实现理财目标。2、从财务自由度和投资回报率可知道，范先生的投资回报率还是可观的，理财收入占年支出的比例高，为了更有效的达到财务自由目标，我们建议范先生 有效改变投资策略以及增加投资，同时避免过多的把资金投放在银行存款和银行 理财产品。从上面的结构图，可发现理财收入绝大部分日常开销开支 养车开支子女教肓开支 34%口农村合作医疗 董吳显展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客

45、户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基是来源于鞋厂的 25%殳份 年终分红，

46、投资工具单一，资产集中度高，很容易形成高风险，一旦鞋厂陷入财 务风险，您的资产也会随着卷入风险中。因此，我们团队建议您应该将资金进行 一个合理的配置，通过金融工具的多元化进行多元投资，降低投资的风险，同时 有效将资金实现充分的利用和有效合理的配置。3、从以上的净储蓄率和自由储蓄率知道范先生储蓄的金额颇高，可利用的 现金流量偏高，反映出您的资金没有实现充分利用，为了完成理财目标，建议适 合地降低储蓄比例，增加多方面的投资，从而提高投资收入。9、家庭风险属性属性分析(1)实际风险中的风险选择 银行存款 银行理财产品 国债 保险 期货 股票(工厂占 股)负债 占总资产比例 5.1696%6.4620

47、%0.0000%0.1228%0.0000%64.6204%0.0000%表二(9)从表格分析可以了解到，客户范先生虽然在股票投资方面占据了比较高的比 率，但是倾向于银行存款以及银行理财产品的投资。其次，从数值为 0.0000%的 负债比率可分析到该投资者为风险厌恶者。(2)客户风险偏好态度评分表 展开详尽的分析与探讨在第二部分我们编制了该客户的家庭资产负债表现金流量表等财务报表以便帮助本团队进行合理的分析在综合财务诊断过程中发现该客户资产的配置方式存在漏洞投资产品的集中度过高净现金现金流的收益效是否可本团队还编制了家庭生涯仿真表并进行了静动态拟定方案结果初步判定预期理财目标可在第二部分的第八

48、个项目是本规划书的重点主要是以客户李才先生的预期目标为理财规划重心合理协调各种生活资源提高生活质量在规划录第一部分规划前的沟通取得客户的相关资料一家庭成员的背景二家庭收支情况收入均为税前三家庭资产负债情况四理财目标短期目标为现值长期目标为终值第二部分理财规划报告的内容一理错财寄语及声明误未定义书签二摘三基赔钱心理 经验学习 平常无事 情绪波动小 情绪波动大 难以平复 6 最重要特性 获利 收益成长 收益 流动 安全 2 避免工具 无 股票 甘仝 基金 贵金属 不动产 8 总分【注意：客户得分范围：40 风险厌恶者；40-60 风险中立者；60 风险规避者】（3）客户风险承受能力 年龄 10 分

49、 8 分 6 分 4 分 2 分 客户得分 25，总分 50 25 岁以下者为 50 分 每多一岁少一分 75 岁以 卜者 0 分 33 就业情况 公务员 上班一族 固定工作兼工厂股东 自营老板 失业 6 家庭负担 未婚 双薪无子女 双薪有子女 单薪有子女 单薪无子女 4 置产状况 不动产投资 自宅无房贷 房贷50%房贷50%无自宅 8 投资经验 10 年 6-10 年 2-1年 1 年内 无 8 投资知识 十分丰富 比较丰富 丰富 一般般 一窍不通 4 总分 63 表二（11）【注意：客户得分范围：0-20风险承受能力偏低；21-40 风险承受能力低；41-60 风险承受能力 一般；61-8

50、0 风险承受能力高；81-100 风险承受能力较高】（4）、范先生资产配置建议 项目 分数 投资工具 资产配置 预期报酬率 风险性 承受态度 58 货币 20%5.68%低 1 承受能力 99 YtZ.60%7.7%低 最高报酬率 20%50%证券组合 20%15%比较咼 最低报酬率 10%投资组合 100%8.756%中等 表二（12）综述：从以上的表格可以分析得知，范先生主观上是属于稳健型投资者（有 固定工资、无负债），但从客观的承受能力上看，对于风险的承受能力还是比较 高的（对于过去的投资方式偏保守，组合单一，避免投资风险过高）。综合评定 风险属性中等，合理的长期资本报酬率在13.7%左