审计总结-部门总结-内部审计部.docx

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1、内部审计部2006年工作总结时光荏苒，2006年很快就要过去了，回首过去的一年，公司内审组在公司领导的指导和支持下，以公司内部审计制度为指针，围绕公司日常经营活动、管理工作积极开展内审工作，以加强内部控制，维护公司利益为重点，履行内部审计监督职能。通过审计监督，严肃财经纪律，提高公司管理水平和经济效益，为公司的可持续发展做出了应有的贡献。 一、 主要工作截止2006年12月31日，共完成审计项目23个，出具审计报告23个，具体有以下几个方面的工作：1、公司的内部审计起步较晚，2005年12月才开始组建内审组，所以2006年年初，我们拟订并报公司领导通过了内部审计制度，完成了内审工作底稿的设计及

2、内审人员的初步配置，统一了并固定了一些行之有效的审计工作程序和方法。2、完成了全省14个分公司的2005年经营情况常规审计并出具了审计报告及相应的审计决定。3、完成了*、*、*三个分公司会计的离任审计并出具了审计报告。4、完成了*、*分公司总经理的离任经济责任审计并出具了审计报告。5、根据领导安排，对*、*、*进行了专项审计并出具了审计报告。6、对全省的*管理循环实施了审计并出具了审计报告。7、对全省的项目执行情况按季度进行了统计和审查，并出具了项目执行情况审查报告。二、经验和体会今年，是实施公司内审工作制度的第一年，我们把完善和改进工作方法，进一步提高内审工作质量作为全年审计工作重点。在内审

3、监督工作责任性强、覆盖面广、执行难度大的情况下，克服了任务重、人员少等等困难，处理好了各种关系。以实事求是、公正公平、“一碗水”端平，“一把尺子”量平为工作准则，严格要求每个审计人员。有以下几点体会：1、内审工作促进了公司物资管理制度的完善和改进。我们在审计过程中发现个别分公司在工程物资的管理上存在不相容职务兼任仓管员，不及时办理入库、出库手续、物资没办理合法手续外借、物资遗失等问题，我们在审计报告中进行了阐述并对分公司下发了审计整改的决定，督促分公司进行整改，使分公司相关人员明确自己的职责，认识到自己的责任，改善工作态度，保护公司资产的安全。2、内审工作起到了防范公司专项资金风险，提高资金使

4、用效益的作用。个别分公司的专项资金借支金额较大，管理控制不严，风险意识淡薄，在审计中我们审查违规资金*万元，并对该部分资金的风险管理提出了相应建议，在一定程度上减少了公司损失，减小了资金风险。3、促进了分公司预算制度的有效执行。在对分公司的审计过程中，我们对分公司的预算执行包括各项支出的具体使用情况进行了严格审查，对超预算开支的情况进行汇总（本年度审计共制止和调整了预算外开支 *万元），并提出了处理决定，更为有效地促进了分公司预算管理工作执行的严谨性。4、促进了公司项目执行管理工作的合理、有序进行。通过对项目执行情况的审查，了解了项目执行过程中所反映的规律化信息，总结项目执行的管理经验，建议公

5、司相关部门出台了项目执行管理制度，对相关责任人按制度进行了处罚，为公司后期的项目管理工作提供了指导和借鉴意见。同时在审计中，我们一直将项目管理部分的审计工作作为重点，对项目执行过程中所出现的问题进行了及时关注。对一些反映异常的项目，我们提请分公司注意项目执行风险，造成公司投资损失的，我们提出了处理建议报公司领导审批。三、存在的问题1、审计决定回复不及时或回复属于应付了事。个别分公司对我们限定回复期限的审计决定回复一拖再拖，经反复催促后才回复，还有个别分公司回复十分简单，对审计决定中的具体问题回复就是已按公司制度进行整改，没有明确的实施计划和措施。2、审计结果执行难。例如等。3、审计对公司经营管理的监督的时效性存在滞后。由于我们的审计工作基本上都属于事后审计，属于事后发现问题，部分相关责任人已离职，不能及时、有效的发挥监督作用，促进内部管理控制的完善和改进，维护股东的利益。