2023年新版出差费用报销管理规定.docx
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1、差旅费报销管理规定一、目的为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定,做到“执行与监督”岗位相分别的内控 管理原则,特制定本规定。二、职责1、财务部:审核报销票据的合法性、金额的正确性、标准的合理性,并办理报销手续。2、各部门负责人:负责本部门人员的出差派遣,审核出差事项、行程、出差结果等。3、事业部(副)总经理:负责批准各分管部门负责人(总监、部长或经理)的出差与报 销申请。4、总裁及副总裁:负责批准各事业部(副)总经理的出差与报销申请。5、董事长:负责批准总裁、副总裁、财务总监出差与报销申请。三、主要内容(一)出差管理规定1、出差申请:全部人员因公出差需提前申请,杜绝出临时差:部门经理(含)
2、以上人 员提前7天申请;一般人员提前3天申请。禁止事后补单,未有经批准的出差,公司一律不予核销差旅费;只有在外接到出差申请 单核准人的指令:须要延长出差时间的,方可回来时补签一张延长期的出差申请单;假 如延长出差期未获批准,按旷工处理,全部费用自行担当。2、出差申请单备案:经批准的出差单必需于出差前1天交到人力资源部备案,作为 考勤的依据。人已经出差在外,出差单未交到人力资源部备案的,这一期间一律按旷工处理。3、销差:全部出差人员应在返回公司3个工作日内到人力资源部销差,否则其提报的 出差申请单作废,并按旷工处理。销差时须要供应车票,依据出差申请表审批天数, 结合本人所乘坐车票的起止日期、离开
3、及到达公司的考勤刷卡时间进行核定。原则上不准超 过出差申请表审批天数,人力资源部核实实际出差天数,人事考勤专员在出差申请单 写明实际出差天数。(二)差旅费报销管理要求:1、出差人员提交财务报销差旅费时,需同时提交人力资源部备案过的出差申请单外部单位及公司关联单位人员因公出差无需填写出差派遣单,只需填写差旅费报 销单并按被服务部门差旅费报销流程报销即可。长期驻外或出差员工需编制当月考勤,由所在部门负责人及人资考勤对接人签字作为 报销附件。对于出差期间的考勤标记应与在公司的日常考勤标记进行区分登记。2、全部发票应有国家税务局监制章,地方税务局监制章的发票无效(高铁票,火车票等 个人实名制票例外)。
4、3、出差人员差旅费报销标准:1)各项标准具体见附件,标准为平均每天。2)岗位以正式任命文件(红头文件)为准;犹如一人涉及到两个级别的,按高级别标准 执行。3)不同职级的人员同行出差时,行、宿可视具体状况按高职级的标准予以报销。4)聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事,外聘人员的差旅费报销标准比照公司 总监的差旅费报销标准或按特批流程审批。5)在实际报销过程中,对于实际票据金额低于规定标准的,按票据金额报销;对于实际 票据金额高于规定标准的,按规定标准予以报销.6)非长期出差员工应于出差返回后一周内提交财务审核;长期驻外人员各种报销为一月 一报,报销周期为每月1号至31号,在次月15日前提交
5、财务审核。依据规定的差旅费标准, 填写纸质差旅费报销单,先由出差签批人对出差事项、行程、出差结果等进行审核,同时 各部门报销对接人进行初审,无误后由报销对接人提交财务报销。财务部对报销票据的合法 性、金额的正确性、标准的合规性进行审核。7)对于参与公司统一支配的会议、培训、进修学习,发生的住宿费不参照上述标准,依 据会议、培训、进修学习的通知按实报销,报销时须附相关通知(纸质)。如培训费中包含伙 食、住宿费用的,则不得另行报销伙食补贴、住宿费用。4、长途交通费用报销规定1)出行工具的选择应本着经济、省时的原则,如飞机的费用低于对应级别的交通工具费 用的,可选择飞机出行,但需供应飞机出行总成本与
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- 2023 新版 出差 费用 报销 管理 规定
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