风险管理决策与风险管理信息系统.pptx

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1、风险管理（四）风险管理（四）主讲：怀荣章主讲：怀荣章风险管理决策与风险管理信息系统第1页第九章第九章 风险管理决议风险管理决议 一、所谓决议，就是从若干备选方案中选择一个方案。西蒙名言：“管理就是决议管理就是决议”，说明决议是管理关键。二、风险管理决议特点：（一）定时评定、适时调整决议。是因为风险可变性。（二）科学与艺术相结合。风险管理既是一门科学，也是一门艺术。（三）风险管理决议绩效在短期内不显著。风险管理决策与风险管理信息系统第2页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法一、损失矩阵：一、损失矩阵：是用以反应特定风险在各种处理方案下损失额和费用额一个表示。风险管理决策与风险管理信息系

2、统第3页三种方案三种方案风险管理决策与风险管理信息系统第4页损失矩阵损失矩阵风险管理决策与风险管理信息系统第5页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法二、决议标准：二、决议标准：（一）损失概率不知道情况下：1、最大最小化标准：风险管理决议者以风险最大潜在损失最小者为最正确方案。2、最小最小化标准：风险管理决议者以风险最小潜在损失最小者为最正确方案。（二）损失概率知道情况下：1、是最可能发生损失最小者为最优。2、是损失期望值最小者为最优。风险管理决策与风险管理信息系统第6页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法例2：在例1中，假定火灾发生概率为5%，但假如安装损失预防设备，则此概

3、率降至3%，试按损失期望值标准进行决议分析。解：依据例1损失矩阵，我们能够计算出各个方案损失期望值：风险管理决策与风险管理信息系统第7页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法风险管理决策与风险管理信息系统第8页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法三、什么是忧虑价值？有哪些影响原因？三、什么是忧虑价值？有哪些影响原因？一）忧虑价值：是指对人们关于风险事故所致后果不确定性而产生担忧一个货币表示。二）忧虑价值有以下影响原因：1.风险损失概率分布。2.人们对风险损失不确定性把握程度。3.风险管理目标。4.决议者个人胆识。人胆略决定于其知识、能力和素养。风险管理决策与风险管理信息系统第

4、9页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法风险管理决策与风险管理信息系统第10页风险管理决策与风险管理信息系统第11页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法风险管理决策与风险管理信息系统第12页第一节第一节 损失期望值分析法损失期望值分析法提问提问1：什么是损失矩阵？：什么是损失矩阵？答：损失矩阵是指用以反应特定风险在各种处理方案下损失额和费用额一个表示。风险管理决策与风险管理信息系统第13页提问提问2：风险决议标准是什么？：风险决议标准是什么？答：（一）损失概率不知道情况下：1.最大最小化标准：风险管理决议者以风险最大潜在损失最小者为最正确方案。2.最小最小化标准：风险管理决

5、议者以风险最小潜在损失最小者为最正确方案。（二）损失概率知道情况下：1.最可能发生损失最小者为优。2.损失期望值最小者为优。风险管理决策与风险管理信息系统第14页第二节第二节 效用分析法效用分析法1、效用分析法：是经过对风险处理方案损失效用分析进行风险管理决议方法。2、英国经济学家边沁边沁19世纪提出：“一切一切决议最终目标在于追求最大正效用而防止决议最终目标在于追求最大正效用而防止负效用。负效用。”3、贝努利认为：贝努利认为：人们采取某种行为目标在人们采取某种行为目标在于追求预期效用最大化，而非追求最大金于追求预期效用最大化，而非追求最大金钱期望值。钱期望值。4、20世纪60年代波琦和迪格隆

6、波琦和迪格隆提出一系列损失发生时效用函数效用函数。风险管理决策与风险管理信息系统第15页第二节第二节 效用分析法效用分析法一、效用、效用函数、效用曲线含义：一、效用、效用函数、效用曲线含义：（一）效用是衡量人们对某种事物主观价值态度、偏爱、倾向等一个指标。（二）效用函数是指效用伴随一些事物改变而对应改变一个对应关系。损失额为损失额为L，其效，其效用值为用值为U(L)。（三）效用曲线是用以反应效用函数曲线。风险管理决策与风险管理信息系统第16页效用曲线效用曲线1、贝努利货币效用曲线：人们对其钱财真实价值考虑与他们钱财拥有量之间是一个对数函数关系。2、通常，对于决议者最通常，对于决议者最喜爱、最愿

7、意事物要求取喜爱、最愿意事物要求取其值为其值为1，而最厌恶、最，而最厌恶、最不愿意事物要求其取值为不愿意事物要求其取值为0。于是效用这个指标取。于是效用这个指标取值范围为【值范围为【0，1】。风险管理决策与风险管理信息系统第17页效用函数大致分为三类效用函数大致分为三类1）、）、第一类为保第一类为保守型（守型（A型，上凸）型，上凸）图图9-2所表示所表示 A线：线：在决议者对于损失反应比较敏感，而对于收益反应比较迟钝。风险管理决策与风险管理信息系统第18页效用函数大致分为三类效用函数大致分为三类2）第二类为中间型第二类为中间型（B型，直线）：型，直线）：在决议者看来，收益增加于效用值增加成等百

8、分比关系。通常是按收益或期望值大小选择方案。见图9-2 B风险管理决策与风险管理信息系统第19页效用函数大致分为三类效用函数大致分为三类3）第三类为冒第三类为冒险型（险型（C型，下型，下凸）：凸）：在决议者对于损失反应比较迟钝，而对于收益反应比较敏感。见图9-2 C风险管理决策与风险管理信息系统第20页二、效用理论在风险管理决议中应用二、效用理论在风险管理决议中应用风险管理决策与风险管理信息系统第21页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第22页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系

9、统第23页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第24页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第25页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第26页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第27页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第28页二、效用理论在风险管理决议中应用二、效用理论在风险管理决议中应用风险管理决策与风

10、险管理信息系统第29页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第30页风险管理决策与风险管理信息系统第31页二、效用理论在风险管理决议中应二、效用理论在风险管理决议中应用用风险管理决策与风险管理信息系统第32页第三节第三节 现金流量分析法现金流量分析法1、现金流量是指执行某一方案全过程中所产生现金流出（资金投入）和现金流入（资金回收）。现金流出成本和费用，现金流入各种收益。2、现金净流量现金净流量（NCF）：现金流出总额与流入总额之差额。净收益或净亏损。3、回收期：回收全部投入资金周期。一、投资回收期法一、投资回收期法风险管理决策与风险管理

11、信息系统第33页一、投资回收期法一、投资回收期法风险管理决策与风险管理信息系统第34页一、投资回收期法一、投资回收期法风险管理决策与风险管理信息系统第35页一、投资回收期法一、投资回收期法二、净现值法二、净现值法 是将不一样方案现金流出和流入，都按一定是将不一样方案现金流出和流入，都按一定利率折算为同一时间点利率折算为同一时间点“现值现值”，从而进行比较，从而进行比较方法。方法。风险管理决策与风险管理信息系统第36页二、净现值法二、净现值法风险管理决策与风险管理信息系统第37页二、净现值法二、净现值法风险管理决策与风险管理信息系统第38页二、净现值法二、净现值法风险管理决策与风险管理信息系统第

12、39页三、内部酬劳率法三、内部酬劳率法风险管理决策与风险管理信息系统第40页三、内部酬劳率法三、内部酬劳率法风险管理决策与风险管理信息系统第41页三、内部酬劳率法三、内部酬劳率法风险管理决策与风险管理信息系统第42页三、内部酬劳率法三、内部酬劳率法风险管理决策与风险管理信息系统第43页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第44页第四节第四节 统计分析法统计分析法方案三：购置自负额方案三：购置自负额5万元保险、每年需支付保险费万元保险、每年需支付保险费9万万元。元。风险管理决策与风险管理信息系统第45页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第

13、46页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第47页风险管理决策与风险管理信息系统第48页对三种方案进行评析对三种方案进行评析风险管理决策与风险管理信息系统第49页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第50页2、采取预防办法前后损失资料进行比较，列出表911风险管理决策与风险管理信息系统第51页第四节第四节 统计分析法统计分析法3、讨论：采取损失预防办法后有以下改变：、讨论：采取损失预防办法后有以下改变：风险管理决策与风险管理信息系统第52页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第53页第四节第四节 统计分析法统计

14、分析法风险管理决策与风险管理信息系统第54页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第55页风险管理决策与风险管理信息系统第56页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第57页第四节第四节 统计分析法统计分析法风险管理决策与风险管理信息系统第58页风险管理决策与风险管理信息系统第59页第十章第十章 风险管理信息系统风险管理信息系统第一节第一节 风险管理信息系统概述风险管理信息系统概述问题问题1：什么是风险管理信息系统？：什么是风险管理信息系统？答：答：风险管理信息系统是管理信息系统中必不可少系统，风险管理人员由此认识并处理现实或者潜在偶然损失，

15、以抵抗偶然损失所产生不利效应，降低风险成本。一、风险管理信息系统发展一、风险管理信息系统发展问题问题2：在其发展过程中经历了哪几个阶段？每：在其发展过程中经历了哪几个阶段？每个阶段特点？个阶段特点？答：答：1、第一阶段是简单事务处理阶段：、第一阶段是简单事务处理阶段：计算机在风险管理中早期应用是保险损失风险管理决策与风险管理信息系统第60页问题问题2：在其发展过程中经历了哪几：在其发展过程中经历了哪几个阶段？每个阶段特点？个阶段？每个阶段特点？和报废计算机管理。时间是20世纪60年代末。有两个缺点：1）这些系统没有充分注意到经济单位整体风险费用。2）不够准确和及时。2、第二阶段是标准风险管理汇

16、报阶段：、第二阶段是标准风险管理汇报阶段：系统对于风险管理者和整个经济单位管理人员之间交流有非常主要意义。风险管理人员利用计算机搜集、分类并列出每个主要部门风险费用数据，以月报、季报、年报等适当形式汇报给董事会。时间是20世纪60年代末70年代初。风险管理决策与风险管理信息系统第61页问题问题2：在其发展过程中经历了哪几：在其发展过程中经历了哪几个阶段？每个阶段特点？个阶段？每个阶段特点？3、第三阶段是数据直接调用阶段：、第三阶段是数据直接调用阶段：为了防止陷入许多数据中，投保人、经纪人组织、保险人开发出更为灵活风险管理信息系统，使他们不但能够设计自己特定汇报，而且能任意调用他们自己风险管理数

17、据。时间是20世纪70年代末。4、第四阶段是风险管理决议支持阶段：、第四阶段是风险管理决议支持阶段：交互是风险管理决议支持关键，使计算机利用已经有数据库中数据预测风险管理人员提出各种可供选择方案可能结果，而且作出最正确选择。风险管理决策与风险管理信息系统第62页第一节第一节 风险管理信息系统概述风险管理信息系统概述二、二、RMIS组成组成问题问题3：风险管理信息系统基本组成有哪些？每：风险管理信息系统基本组成有哪些？每个组成成份中要尤其注意哪些问题？个组成成份中要尤其注意哪些问题？（一）（一）数据库：数据库：是风险管理信息系统关键，是贮存基本信息记忆库。建立数据库主要活动有：1、选择需要包含数

18、据类别及每种数据类别所应搜集数量，这些数据类别多少及数量取决于经济单位认为是否能够满足可*决议。风险管理决策与风险管理信息系统第63页第一节第一节 风险管理信息系统概述风险管理信息系统概述2、决定数据格式、类型以及执行RMIS预期功效所要求直接调用能力。3、修改和定时检验实际数据：1）损失数据2）暴露单位数据3）法律数据4）经济数据5）管理数据6）风险控制数据风险管理决策与风险管理信息系统第64页第一节第一节 风险管理信息系统概述风险管理信息系统概述（二）（二）软件：软件：在选购已编好RMIS软件或雇用其它软件企业编制，或经济单位自己编制RMIS软件时，风险管理人员需要考虑以下几方面问题：1.

19、可靠性。2.友好用户界面。3.灵活性。4.综合性。5.容错性。6.兼容性。7.分析能力。8.安全性。风险管理决策与风险管理信息系统第65页第一节第一节 风险管理信息系统概述风险管理信息系统概述（三）（三）硬件：硬件：CPU中央处理器、键盘、鼠标、显示器、硬盘、磁盘及打印机。（四）（四）人事：人事：风险管理信息系统中人是最主要，人是提供和解释数据，设计、组建、安排并维修硬件。三、潜在利益及不足三、潜在利益及不足风险管理决策与风险管理信息系统第66页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计 风险管理信息系统设计分为：1.分析经济单位关于RMIS特定需求。2.确定与这些需求相适应信息流

20、。3.决定能满足这些需求RMIS在技术上和经济上可执行性。4.决定是否购置或租赁系统软件、硬件设施。风险管理决策与风险管理信息系统第67页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计一、需求分析一、需求分析目标：是识别风险管理信息系统用户，了解他们各自需求，以及组织当前可能满足这些需求资源。执行需求详细步骤：1.确定用户：确定用户：风险管理信息系统用户能够是经济单位内部人员，也能够是经济单位外部人员。1）经济单位内部 2）经济单位外部风险管理决策与风险管理信息系统第68页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计2.进行访谈：进行访谈：对用户进行访谈，要因人而异，不要遗漏

21、有价值意见。这么不但能确保系统更深入准确性，而且能促进每个被访谈者接收访谈、汇报和介绍过程，这么会加紧RMIS最终顺利实施。风险管理决策与风险管理信息系统第69页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计3.分析访谈结果：分析访谈结果：分析每个被访谈者看法，从而产生一个关于经济单位RMIS需求、资源以及加紧信息流动和风险管理决议机会综合前景。4.制订分析汇报：见表制订分析汇报：见表10-1风险管理决策与风险管理信息系统第70页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计风险管理决策与风险管理信息系统第71页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计风险管理决策

22、与风险管理信息系统第72页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计二、信息流确定三、可行性分析 OSHA 职业安全与卫生条例风险管理决策与风险管理信息系统第73页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计风险管理决策与风险管理信息系统第74页风险管理决策与风险管理信息系统第75页第二节第二节 风险管理信息系统设计风险管理信息系统设计四、购置、租赁或组建决议四、购置、租赁或组建决议一）软件决议一）软件决议二）硬件决议二）硬件决议三）人员决议三）人员决议OSHA=Occupational Safety and Health Act Adiministration 职业安全

23、与卫生条例管理局美风险管理决策与风险管理信息系统第76页第三节第三节 风险管理信息系统实施和应用风险管理信息系统实施和应用一、风险管理信息系统实施一、风险管理信息系统实施 实施RMIX或风险管理新技术，成功管理人员将使用正确管理方法，经过计划、组织、促动控制和交流已到达一下目标：一）降低初始阻力一）降低初始阻力二）实现平滑转变二）实现平滑转变三）对实施引发改变作出反应三）对实施引发改变作出反应四）克服运行中产生问题四）克服运行中产生问题风险管理决策与风险管理信息系统第77页问题：问题：风险管理信息系统在运行过程中会产生哪些方风险管理信息系统在运行过程中会产生哪些方面问题？对数据问题应该采取怎样

24、防范办法？面问题？对数据问题应该采取怎样防范办法？（一）风险管理信息系统在运行过程中会产生（一）风险管理信息系统在运行过程中会产生以下问题：以下问题：1.数据问题：是指数据不完整和不充分。2.系统问题：系统与经济单位不相符、过分强调完美、以及系统产生过多信息或数据。（二）（二）处理方法：处理方法：1.数据问题：软件应具备良好容错技术以及对蓄意破坏数据行为含有防范功效。并要求有相当数据充分性。2.系统问题：RMIS要与经济单位风险管理需要相一致。并确保选择和运行RMIS合理性。风险管理决策与风险管理信息系统第78页第三节第三节 风险管理信息系统实施和应用风险管理信息系统实施和应用二、风险管理信息

25、系统应用二、风险管理信息系统应用一）识别和分析损失暴露单位一）识别和分析损失暴露单位问题问题1：区分意外事故汇报、赔款汇报和危险汇：区分意外事故汇报、赔款汇报和危险汇报？报？1、意外事故汇报是指导起组织实际损失事件汇报。2、赔款汇报是指经济单位因偶然损失而引发法律要求汇报。3、危险汇报是指没有造成实际损失，但在环境改变或运气不太好时也会转化成损失事件汇报。风险管理决策与风险管理信息系统第79页问题问题2、在风险管理过程中，经济单位能、在风险管理过程中，经济单位能够在哪方面应用风险管理信息系统？够在哪方面应用风险管理信息系统？（一）（一）能够应用于识别和分析损失暴露单位能够应用于识别和分析损失暴

26、露单位。包含：1.意外事故、赔款、危险汇报。2.财产估价。3.损失预报。（二）（二）能够应用于检验和选择风险处理方法。能够应用于检验和选择风险处理方法。包含：1.建立财务模型。2.自留水平分析。3.安全性分析风险管理决策与风险管理信息系统第80页问题问题2、在风险管理过程中，经济单位能够在、在风险管理过程中，经济单位能够在哪方面应用风险管理信息系统？哪方面应用风险管理信息系统？（三）（三）能够应用于实施选定方法。能够应用于实施选定方法。包含：1.保险单管理与汇报。2.理赔管理。3.常规文件准备。（四）（四）能够应用于检验结果。能够应用于检验结果。包含：1.提供管理汇报 2.风险费用分配分析。风

27、险管理决策与风险管理信息系统第81页风险管理决策与风险管理信息系统第82页一、价值观定义 价值观是指一个人对周围客观事物（包含价值观是指一个人对周围客观事物（包含人、事、物）意义、主要性总评价和总看人、事、物）意义、主要性总评价和总看法。像这种对诸事物看法和评价在心目中法。像这种对诸事物看法和评价在心目中主次、轻重排列次序，就是价值观体系。主次、轻重排列次序，就是价值观体系。价值观和价值观体系是决定人行为心理基价值观和价值观体系是决定人行为心理基础。础。风险管理决策与风险管理信息系统第83页价值观是人们对社会存在反应。是社会组价值观是人们对社会存在反应。是社会组员用来评价行为、事物以及从各种可

28、能目员用来评价行为、事物以及从各种可能目标中选择自己合意目标准则。价值观经过标中选择自己合意目标准则。价值观经过人们行为取向及对事物评价、态度反应出人们行为取向及对事物评价、态度反应出来，是世界观关键，是驱使人们行为内部来，是世界观关键，是驱使人们行为内部动力。它支配和调整一切社会行为，包括动力。它支配和调整一切社会行为，包括社会生活各个领域。社会生活各个领域。风险管理决策与风险管理信息系统第84页二、价值观内容一方面表现为价值取向、价值追求，凝结为一定价值目标；其次表现为价值尺度和准则，成为人们判断价值事物有无价值及价值大小、是光荣还是可耻评价标准。风险管理决策与风险管理信息系统第85页三、

29、价值观特点 价值观含有相正确稳定性和持久性。在特定时间、地点、条件下，人们价值观总是相对稳定和持久。比如，对某种事物好坏总有一个看法和评价，在条件不变情况下这种看法不会改变。不过，伴随人们经济地位改变，以及人生观和世界观改变，这种价值观也会随之改变。这就是说价值观也处于发展改变之中 风险管理决策与风险管理信息系统第86页三、价值观特点 价值观与人生观和世界观相互影响价值观、人生观和世界观是哲学思想基础构件，三者相互依存、相互影响。自然或自发状态下人生观和世界观对价值观形成有决定作用，而经过自觉学习修炼养成价值观也能够使人生观和世界观产生异化和改变。风险管理决策与风险管理信息系统第87页三、价值

30、观特点 一个人价值观是从出生开始，在家庭和社会影响下，逐步形成。一个人所处社会生产方式及其所处经济地位，对其价值观形成有决定性影响。当然，报刊、电视和广播等宣传观点以及父母、老师、朋友和公众名人观点与行为，对一个人价值观也有不可忽略影响。风险管理决策与风险管理信息系统第88页四、价值观影响效应 价值观不但影响个人行为，还影响着群体行为和整个组织行为。在同一客观条件下，对于同一个事物，因为人们价值观不一样，就会产生不一样行为。在同一个单位中，有些人重视工作成就，有些人看重金钱酬劳，也有些人重视地位权力，这就是因为他们价值观不一样。同一个规章制度，假如两个人价值观相反，那么就会采取完全相反行为，将

31、对组织目标实现起着完全不一样作用。风险管理决策与风险管理信息系统第89页五、价值观类型 1、理性价值观 它是以知识和真理为中心价值观。含有理性价值人把追求真理看得高于一切。2、美价值观 它是以外形协调和匀称为中心价值观，他们把美和协调看得比什么都主要。风险管理决策与风险管理信息系统第90页五、价值观类型 3、政治性价值观 它是以权力地位为中心价值观，这一类型人把权力和地位看得最有价值。4、社会性价值观 它是以群体和他人为中心价值观，把为群体、他人服务认为是最有价值。风险管理决策与风险管理信息系统第91页五、价值观类型 5、经济性价值观 它以有效和实惠为中心价值观。认为世界上一切，实惠就是最有价值。6、宗教性价值观，它以信仰为中心价值观。认为信仰是人生最有价值。7、教育价值观，指人们对教育价值关系认识和评价以及在此基础上所确定行为取向标准。风险管理决策与风险管理信息系统第92页