2023年10月自考08390金融风险控制与管理押题及答案.doc

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1、押题及答案一题目:为了使四大专业银行变成真正的国有商业银行,1994年中国政府批准成立了三家政策性银行,其中之一是A、国家投资银行B、中国进出口信贷银行C、中国农业发展银行D、国家开发公司答案: C解析: P8题目: 下列监管职能中,自2003年4月起不属于人民银行监管范围的有A、不良贷款银行的资本充足率B、执行存款准备金的管理C、银行间拆借市场D、银行间债券市场答案: A解析: P17题目: 下列科目不属于资产的是A、现金及同业存放B、未分配利润C、商誉和无形资产D、银行建筑及固定资产答案: B解析: P38题目: 美国银行业最重要的非存款资金来源是记录在资产负债表中的A、同业拆借B、次级债

2、券C、大额可转让定期存单D、购买的联邦资金和回购协议答案: D解析: P43题目: 对股权收益率(ROE)进行分解,下列不属于其组成成分的是A、净利润率(NPM）B、资产利用率（AU）C、股权乘数(EM)D、每股收益率(EPS)答案: D解析: P70题目: 中国招商银行按照贷款质量(风险)的不同,把贷款分为A、三类B、四类C、五类D、六类答案: C解析: P54题目: 某金融机构面临负的重定价缺口,在当市场利率下降的情况下,其净利息收入发生的变化是A、下降B、上升C、波动D、不变答案: A解析: P108题目: 利率风险最常见和最基本的表现形式是A、期权风验B、基准风险C、收益率曲线风险D、

3、重定价风险答案: D解析: P104题目: 期限为2年,面值为1000元的零息倒券的久期为A、1.878年B、1.909年C、2年D、2.709年答案: C解析: P132题目: 从技术上说,久期是利用下列哪一个的相对现值作为权数的贷款的加权平均到期期限A、现金流B、期限C、支付流D、偿还金额答案: A解析: P129题目: 以下贷款中属于循环贷款的是A、住房抵押贷款B、信用卡C、助学贷款D、汽车贷款答案: B解析: P157题目: 某住房抵押贷款申请者的资料如下:收入120,000元年,住房抵押贷款偿还额2500/月,房产税3,000元/年,则其GDS为A、40.56%B、30.2%C、27

4、.5%D、18.69%答案: C解析: P163题目: 下列不属于贷款承诺的主要风险的是A、利率风验B、信用风险C、总筹资风险D、法律风险答案: D解析: P211题目: 某一金融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有负债150万元,按不考虑表外业务的传统方法和考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值分别为A、500万元，600万元B、600万元,500万元C、500万元350万元D、500万元，450万元答案: D解析: P209题目: 当金融机构在将来有一笔外汇收入,而且预期外汇汇率会下趺时,应该A、在远期市场上买入外币B、在远期市场上卖出外币C、在即期市场

5、上买入外币D、在即期市场上卖出外币答案: B解析: P215题目: 购买力平价理论认为,在信息充分、不存在关税和交易成本的开放经济条件下,汇率取A、国民生产总值之比B、利率水平之比C、货币供应量之比D、两国的物价水平或相对物价水平之比答案: D解析: P225题目: 巴塞尔协议规定商业银行的附属资本不得超过总资本的A、20%B、40%C、50%D、60%答案: C解析: P250题目: 下列不属于资本职能的是A、保护职能B、营业职能C、管理职能D、信用职能答案: D解析: P248题目: 商业银行在满足规定条件后,才可使用标准法计量操作风险监管资本,其计量的监管资本等于前三年监管资本的A、算术

6、平均数B、加权平均数C、乘以3.5%D、乘以系数答案: A解析: P318题目: 从监管当局的管理办法和指引来看,我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的,分为标准法和A、内部评级法B、内部模型法C、高级计量法D、替代标准法答案: B解析: P293题目: 在我国国有商业银行重组和改革过程中,对于战略投资者选择的原则有A、业务合作原则B、竞争回避原则C、利益分配原则D、长期持有原则E、优化治理原则答案: ABDE解析: P19题目: 银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择,包括A、设法降低各种营业费用B、采取合理合法的避税措施减少应付税款C、增加能够

7、产生手续费收入的服务项目D、提高每一项资产的净收益率E、提高所有服务项目的手续费率答案: ABCDE解析: P47题目: 衡量金融机构流动性的常用指标有A、加的问题贷款与基础资本之比B、总资本与风险加权资产之比C、净货款与总存款之比D、净贷款与客户存款之比E、贷款与稳定资金之比答案: CDE解析: P94题目: 金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险主要有A、交易风险B、市场风险C、折算风险D、支取风险E、经济风险答案: ACE解析: P228题目: 在计量信用风险时,内部评级法的关键在于对违约及其风险因素的测算。具体风险因素包括A、期限(M)B、违约损失率(LGD)C、违约概率(D)D、总债

8、务收入比(TDS)E、违约风险暴露(EAD)答案: ABCE解析: P250题目: 农村商业银行和村镇银行是我国的新型的农村金融机构。A、正确B、错误答案: B解析: 错,农村商业银行不是新型的农村金融机构。P10题目: 贷款销售是银行或其他金融机构通过直接出售或证券化的方式,把贷款转让给第三方。A、正确B、错误答案: A解析: 对。P218题目: 证券的票面利率越高,它的久期越长。A、正确B、错误答案: B解析: 错,利率越高,久期越短。P136题目: 资本的职能包括:营业职能、保证职能和监管职能。A、正确B、错误答案: B解析: 错,“保证职能”改成“保护职能”。P248题目: 计量操作风

9、险监管资本包括:标准法和高级计量法。A、正确B、错误答案: B解析: 错,还应包括“替代标准法”。P317题目: 银行负债的主要方式有哪些?答案: (1)无息的活期存款。(2)储蓄存款。(3)N0W账户。(4)货币市场存款账广。(5)定期存款。(6)非存款形式的借款。P42 题目: 简述重定价模型的缺陷。答案: 1.忽视了市场价值效应；2.过于笼统；3.资金回流问题；4.忽视了表外业务所产生的现金流。P111 题目: 影响贷款收益率的主要因素有哪些?答案: (1)贷款基础利率;(2)贷款信用风险补偿;(3)贷款相关费用;(4)其他非价格条款(如补偿性存款余额、准备金要求)。P159 题目: 影

10、响汇率变动的要素有哪些?答案: (1)国际收支。(2)通货膨胀。(3)利率。(4)各国的宏观经济政策。(5)市场预期(6)其他因素。P226 题目: 某金融机构资产负债表(单位:百万元)如下 请计算 (1)1年期利率敏感性资产和1年期利率敏感性负债; (2)当市场利率上升1%时,该金融机构净利息收入会发生怎样的变化?答案: (1)1年期利率敏感性资产:RSA=70+20+60+30=180(百万元) 1年期利率敏感性负债:RSL=30+15+50+10=105(百万元) (2)CGAP=RSA-RSL=180-105=75(百万元) 净利息收入变化为:751%=0.75(百万元) 所以利率上涨

11、1%时,该金融机构净利息收入会增加0.75百万元。P110 题目: 试述CAMEL评级体系。答案: 对金融机构进行综合评价时广泛使用的方法“骆驼评级体系”( CAMEL)。它由C资本充足性、A资产质量、M管理水平、E盈利能力、L资产流动性五个要素组成。在运用 CAMEL评级体系时,先对各要素进行评级,为每一要素确定一个从1到5级的等级。其中等级1为最好,等级5为最差。然后,对所有要素进行综合评级,并得出一个综合等级,它代表了最终的评级结果。这个最终结果也分为1到5的等级,同样,等级1为最好,等级5为最差。【需要对5个要点展开论述】P90 题目: 试述金融机构衍生工具的种类及其风险。答案: 种类

12、:远期、期货、互换和期权。主要风险: (1)市场风险;(2)信用风险;(3)流动性风险;(4)操作风险;(5)基差风险;(6)法律风险。(需要对6个风险要点展开论述)P215 押题及答案二题目:1984年1月，在北京正式成立，其主要业务是为城市工商企业提供营运资本贷款和结算服务，同时吸收工商企业、机关团体以及城镇居民存款，这家银行是A、中国人民建设银行B、中国人民银行C、中国工商银行D、中国农业银行答案: C解析: P3题目: 2006年以后，成立的新型农村金融机构有A、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司B、信用合作社、村镇银行、汽车金融公司C、村镇银行、贷款

13、公司、农村资金互助社D、贷款公司、金融租赁公司、基金公司答案: C解析: P10题目: 银行资产中被称为“一级储备”的资产是A、现金及同业存款B、证券C、银行行建筑及固定资产D、贷款和租赁答案: A解析: P38题目: 当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的A、无形资产B、商誉C、资本溢价D、收购利润答案: B解析: P41题目: 在一定程度上反映了金融机构的成本控制和服务定价政策的效率的指标是A、净利润率B、股权乘数C、资产利用率D、股权收益率答案: A解析: P70题目: 中国招商银行把贷款按风险程度分为

14、五类，它们是A、正常、关注、逾期、呆滞、呆账B、正常、关注、次级、可疑、损失C、正常、次级、可疑、损失、呆账D、正常、逾期、次级、可疑、损失答案: B解析: P94题目: 假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为25万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为A、利息收入减少0.01万B、利息收入减少0.05万C、利息收入增加0.01万D、利息收入增加0.05万答案: B解析: P111题目: 收益率曲线有三种可能的形状A、上升型、下降型、平坦型B、直线型、曲线型、三角型C、爬坡型、下滑型、平坦型D、直线型、流线

15、型、波动型答案: A解析: P105题目: 债券为永久性公债，面值为1000元,利率为10%，其久期为A、10年B、11年C、12年D、14年答案: B解析: P132题目: 以下因素中构成真正的还款来源的是A、抵押物B、还款意愿C、融资活动中产生的现金流D、经营活动产生的现金流答案: D解析: P163题目: 在进行个人住房贷款借款人的还款能力分析时，经常使用的指标有A、贷款的预期收益率B、合同承诺的贷款收益率C、风险调整后的资本收益率D、总债务收入比答案: D解析: P163题目: 一个有条件的银行付款承诺，是银行根据买方(进口商)的要求和指示，向卖方(出口商)开立的在规定的期限内凭与信用

16、证条款相符的单据支付一定金额的书面承诺,这是银行的A、跟单信用证业务B、备用信用证业务C、银行保函业务D、贷款承诺业务答案: A解析: P213题目: 由交易双方订立的，约定在未来某日按签订合约时所约定的价格交割一定数量的特定标的物的标准化合约，是一种由有组织的交易所保证的场内交易，它是A、远期B、期权C、互换D、期货答案: D解析: P215题目: 某一金融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有负债150万元，考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值为A、400B、450C、500D、550答案: B解析: P209题目: 外汇风险的根源除了汇率的波动性外，还

17、有A、外币敞口B、外汇资产C、外汇负债D、外汇买入答案: B解析: P228题目: 如果银行持有存在美国美元的多头，当人民币对美元升值时，银行会A、损失B、获利C、既不损失也不获利D、不能确定损失还是获利答案: A解析: P233题目: 表外衍生合约的信贷等值额等于A、潜在风险B、现有风险C、潜在风险+现有风险D、(潜在风险+现有风险)*相应的风险权重答案: C解析: P215题目: 资本职能有A、营业职能、保证职能、监管职能B、信用职能、保障职能、监管职能C、营业职能、保护职能、管理职能D、信用职能、保管职能、基础职能答案: C解析: P248题目: 按照规定，计量操作风险监管资本的方法有A

18、、标准法、内部模型法、高级计量法B、标准法、替代标准法、内部评级法C、标准法、优化指标法、高级计量法D、标准法、替代标准法、高级计量法答案: D解析: P317题目: 银监会批准的商业银行可运用内部模型法计算市场风险资本要求，内部模型法主要的模型为A、风险调整后的资本收益率(RAROC)B、股权收益率(ROE)C、风险价值(VaR)D、重定价模型答案: C解析: P293题目: 在我国国有商业银行重组和改革过程中，改革方案总体上分为3个步骤，它们是A、业务合作B、财务重组C、利益分配D、资本市场上市E、公司治理答案: BDE解析: P18题目: 银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选

19、择，包括A、采取合理合法的避税措施减少应付税款B、增加能够产生手续费收入的服务项目C、设法降低各种营业费用D、以更低的成本来筹集资金E、提高每一项资产的净收益率答案: ABCDE解析: P47题目: CAMEL评级体系包括下面哪几部分?A、资本充足性B、资产质量C、盈利能力D、资产流动性E、资产风险性答案: ABCD解析: P90题目: 金融机构国际业务主要的类型有A、国际投资业务B、国际中间业务C、国际投行业务D、外汇买卖业务E、国际融资业务答案: ABDE解析: P222题目: 在对借款人进行信用分析时，主要有5C分析法，5C包括有A、生产B、品德C、能力D、资本E、担保答案: BCDE解

20、析: P167题目: 中国银行业监督管理委员会是于成立的。A、正确B、错误答案: B解析: 错,改为“2003年4月”。(P3)题目: 备用信用证是金融机构根据开证申请人的请求，对申请人开立的的凭证。A、正确B、错误答案: A解析: 对。(P114)题目: 证券的到期收益率越高，它的。A、正确B、错误答案: B解析: 错,改为“久期越短”。(P73)题目: 巴塞尔协议II由相辅相成的三大支柱组成，第一大支柱是最低资本要求、第三大支柱是是。A、正确B、错误答案: B解析: 错,改为“市场约束”。(P99)题目: 是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险A、

21、正确B、错误答案: B解析: 错,改为“操作风险”。(P160)题目: 简述银行资产的种类。答案: (1)现金及同业存放;(2)证券;(3)交易性账户资产;(4)出售的联邦资金和逆回购协议;(5)贷款和租赁:(6)贷款损失:(7)银行建筑及固定资产;(8)其他自有的房地产(9)商誉和其他无形资产;(10)所有其他资产。(P28) 题目: 何谓利率风险?利率风险的表现形式有哪些?答案: 利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险,具体说就是指由于市场利率波动造成金融机构净利息收入(利息收入-利息支出)损失或资本损失的金融风险利率风险主要有重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权

22、风险四种表现形式。(P56) 题目: 何谓信用风险?它可以分为哪几种风险?答案: 信用风险是指交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来损失的可能性;对以贷款为主要业务的银行来说,信用风险是指借款者在贷款到期时,无力或不偿还贷款本息,或由于借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性分为:(1)财产风险:(2)个人风险;(3)责任风险。(P78) 题目: 简述久期的特征。答案: 1.证券的票面利率越高,它的久期越短；2.证券的到期收益率越高,它的久期越短；3.随着固定收益资产或负债期限的增加,久期会以一个递减的速度增加。(P73) 题目: 某金融机构资产负债表(单位:百万元) 请

23、计算 (1)1年期利率敏感性资产和1年期利率敏感性负债。 (2)当市场利率上升1%时,该金融机构净利息收入会发生怎样的变化?答案: (1)1年期利率敏感性资产:RSA=140+40+120+60=360(百万元) 1年期利率敏感性负债:RSL=60+30+100+20=210(百万元) 2)CGAP=RSA-RSL=360-210=150(百万元) 净利息收入变化为:1501%=1.5(百万元) 所以利率上涨1%时,该金融机构净利息收入会增加1.5百万元 题目: 试述巴塞尔委员会的资本充足率衡量标准。答案: 1.巴塞尔协议中规定的资本构成 (1)核心资本(一级资本)(2)附属资本(二级资本)

24、2.风险加权资产,巴塞尔协议I赋予不同风险特征的资产以不同的风险权数,有0%、20%、50%、100%四个权数等级(巴塞尔协议I增加了150%的权数等级)。将金融机构的资产按风险大小分别赋予上述权数中的一种,可以计算出风险加权资产。同时,协议还规定了表外业务是如何通过转换赋予一定的权数的。3.以风险为基础的资本充足率,资本与风险加权资产的比率就是以风险为基础的资本充足率。巴塞尔协议规定,总资本与风险加权资产的比率不得低于8%,核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%。 题目: 试述影响汇率变动的因素。答案: 1.国际收支。2.通货膨胀。3.利率。4.各国的宏观经济政策。5.市场预期。6.其他因

25、素。(P125) 【需要对每个因素要点展开论述】 押题及答案三题目:在1954年到1978年期间，按照苏联的单一的、统一的银行模式，形成的一个银行体系是A、以中国人民建设银行为中心的大一统B、以中国人民银行为中心的大一统C、以中国工商银行为中心的大一统D、以中国人民政府为中心的大一统答案: B解析: P2题目: 我国新型农村金融机构有A、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公B、信用合作社、村镇银行、汽车金融公司C、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社D、贷款公司、金融租赁公司、基金公司答案: C解析: P10题目: 银行资产中最大的部分仍然是A、现金及同业存款B、证

26、券C、银行建筑及固定资产D、贷款和租赁答案: D解析: P40题目: 当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的A、无形资产B、商誉C、资本溢价D、收购利润答案: B解析: P41题目: 作为金融机构财务杠杆的直接度量指标，它表明了单位股权资本支撑的资产以及金融机构有多少资源是依靠举债而得到的，它就是A、净利润率B、股权乘数C、资产利用率D、股权收益率答案: B解析: P70题目: 在CAMEL体系中，我们将金融机构的贷款按风险程度分为四类，它们是A、正常、逾期、呆滞、呆账B、正常、关注、次级、可疑C、正常、可疑

27、、损失、呆账D、正常、次级、可疑和损失答案: D解析: P92题目: 假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为A、利息收入减少0.05万B、利息收入减少0.01万C、利息收入增加0.05万D、利息收入增加0.01万答案: C解析: P110题目: 收益率曲线有三种可能的形状A、上升型、下降型、平坦型B、直线型、曲线型、三角型C、爬坡型、下滑型、平坦型D、直线型、流线型、波动型答案: A解析: P105题目: 久期(duration)是美国经济学家弗雷得里.麦克莱(F

28、rederickMacaulay)于1936年首先提出的。与到期期限相比，久期是一种更准确地测定资产和负债利率敏感度的方法，久期也称为A、偿还期B、持久期C、持有期D、持续期答案: D解析: P128题目: 证券的票面利率越高，证券的到期收益率越高，它的久期越A、长B、短C、高D、低答案: B解析: P136题目: 信用风险是指下列哪种情况给金融机构带来损失的可能性?A、交易对手未按合同承诺履行合同义务或借款人违约B、信用评级下降或借款人违约C、交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降D、借款人违约答案: C解析: P152题目: 在信用风险的衡量方面，新协议将旧协议的信用风险衡量方法加

29、以改进，除了标准法，还引入了全新的A、内部模型法B、内部度量法C、内部评级法D、标准改进法答案: C解析: P250题目: 以下哪种承诺是一种中期的(一般期限为57年)具有法律约束力的循环融资承诺。根据这种承诺，客户(借款者)可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，金融机构承诺购买客户在市场上未能出售的票据或向客户提供等额贷款?A、票据发行便利B、票据贷款承诺C、备用信用证D、票据销售便利答案: A解析: P210题目: 备用信用证既可用于一般的非融资性担保，也可用于融资性担保。它通常可以用来替代A、银行担保B、商业信用证C、银行保函D、商业保险答案: C解析:

30、 P213题目: 以下哪种融资是金融机构为国际贸易提供的一种中长期融资，是在延期付款的国际贸易中，出口商把经过进口商承兑并经进口商的金融机构担保的、期限在半年以上(一般为510年)的远期汇票，以贴现方式无追索权地售卖给出口商的金融机构或其他金融机构?A、出口信贷B、福费廷C、票据承兑D、汇票融资答案: B解析: P224题目: 金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险，其主要的类型有A、信用风险、市场风险、操作风险B、利率风险、通货膨胀风险、国际收支风险C、交易风险、折算风险、经济风险D、交易风险、兑换风险、波动风险答案: C解析: P228题目: 商业银行的资本划分为A、高级资本和低级资本B、

31、核心资本和附属资本C、商业资本和借贷资本D、实收资本和虚拟资本答案: B解析: P250题目: 巴塞尔协议II(也称新巴塞尔协议)由相辅相成的三大支柱组成，这三大支柱是A、最低资本要求、监管程序的重要性、信息披露B、最低资本要求、市场监管、市场约束C、最高资本要求、监管检查、信息披露D、合理资本要求、政府监管、公开信息答案: B解析: P251题目: 商业银行操作风险监管资本计量指引规定商业银行应选择三种方法之一计量操作风险监管资本，它们是A、标准法、内部模型法、高级计量法B、标准法、替代标准法、内部评级法C、标准法、优化指标法、高级计量法D、标准法、替代标准法、高级计量法答案: D解析: P

32、317题目: 从监管当局的管理办法和指引来看，我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的，分为A、标准法、内部模型法B、标准法、内部评级法C、标准法、高级计量法D、标准法、高级模型法答案: A解析: P293题目: 在2003年下半年，国务院决定改革农村信用社，农村信用社新的模式主要有以下哪三种形式?A、各省级政府组建省级联社B、组建新型农村金融机构C、组建地市及联社D、组建统一法人的农村商业银行E、组建市、区(县)两级法人的农村合作银行答案: ADE解析: P20题目: CAMEL包括的要素有A、资产质量B、资本充足性C、资产流动性D、盈利能力E、市场风险答案:

33、 ABCD解析: P90题目: 5C分析法包括A、品德B、才能C、资本D、担保E、现金答案: ABCD解析: P167题目: 在贷款承诺下，银行将面临主要的风险有A、利率风险B、支取风险C、信用风险D、操作风险E、总筹资风险答案: ABCE解析: P211题目: 金融机构的资本具有的职能包括A、抗损职能B、稳定职能C、保护职能D、营业职能E、管理职能答案: CDE解析: P248题目: 由于金融机构的客户都会有提取存款、获取贷款以及其他各种无法预期的现金需求，因此银行通常都需要保有一定量的现金资产用于满足安全性需要。A、正确B、错误答案: B解析: 错误。是满足流动性需要。P94题目: 利率风

34、险的产生取决于两个条件:一是市场利率发生波动;二是银行的资产和负债规模不匹配。A、正确B、错误答案: B解析: 错误。是与负债期限不匹配。P104题目: 把股权收益率进行分解，可以分为三个新的指标:净利润率、资产收益率和股权乘数。A、正确B、错误答案: B解析: 错误。不是资产收益率，而是资产利用率。P70题目: 金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务。A、正确B、错误答案: B解析: 错误。金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务以及外汇买卖业务。P222题目: 市场风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的

35、风险。A、正确B、错误答案: B解析: 错误。不是市场风险，是操作风险。P276题目: 简述入世后国有商业银行改革的目标和步骤。答案: 改革目标:改革的目标是在2006年底(即加入世界贸易组织的过渡时期内)把大多数国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代股份制商业银行步骤:首先是财务重组;接下来是公司治理改革;最后是资本市场上市。P18 题目: 简述久期的作用。答案: 久期主要的作用是识别、计算金融机构的利率风险暴露。此外,金融机构还可以利用久期模型来对某一特定的业务或整个资产负债表的利率风险暴露进行免疫处理。P139 题目: 表外业务的种类有哪些

36、?答案: 贷款承诺；商业信用证;备用信用证；衍生合约;贷款出售。P210 题目: 如何评估个人住房贷款借款人的还款能力?答案: 还款能力是指借款者按时偿还贷款本息的能力。其影响因素包括借款者的收入和负债状况在进行还款能力分析时,经常使用以下两个指标：住房债务收入比(GDS)和总债务收入比（TDS）。贷款机构一般会对这两个指标设定一个上限,高于这个上限,则不能予以贷款。上限的设定要根据当地居民的收入状况并结合具体申请人的情况来考虑。(P87) P163 题目: 下表是一家银行的资产负债表（单位：百万元），该银行没有表外业务。 请回答下列问题：（1）核心资产充足率是多少？（2）总资本充足率是多少？

37、答案: P92 35.(1)核心资本=普通股票+留存收益=20+15=35(百万元) 风险加权资产=100%+200%+30050%+215100%=365(百万元) 核心资本充足率=核心资本/风险加权资产100%=9.59% (2)总资本=核心资本+附属资本=35+20=55(百方元) 总资本充足率=总资本/风险加权资产100%=15.07% 题目: 如何理解银行资产负债表恒等式?答案: 由于银行只是出售特殊金融产品的企业,因此基本的资产负债表恒等式“资产=负债+所有者权益”对银行也是成立的。不过银行的资产负债表有其特殊性。我们可以视银行的负债和所有者权益理解为累积的资金来源,它为银行取得资

38、产提供足够的支付能力。另一方面,银行的资产被理解为累积的资金使用,用于为银行的股东赚取利润、向存款人支付利息以及为雇员的劳动和技能支付报酬。显然,每使用一笔资金必须有相应的“资金来源支持,因此累积的资金使用一定要等于累积的资金来源。(P26-27) P36 题目: 试述金融机构外汇风险的种类及管理答案: 种类:交易风险、折算风险和经济风险。外汇风险的管理: 1.交易风险的管理技术。 2.折算风险的管理技术。 3.经济风险的管理技术。【需要对每个要点展开论述】P228 押题及答案四题目:针对四大国有商业银行存在的大量不良资产，1999年成立了信达、东方、华融和长城等四家专门收购和处置四大国有商业

39、银行的不良资产金融机构，它们是A、信托投资公司B、金融租赁公司C、金融资产管理公司D、货币经纪公司答案: C解析: P10题目: 以下机构中不属于新型农村金融机构的是A、村镇银行B、农村信用合作社C、贷款公司D、农村资金互助社答案: B解析: P10题目: 银行对证券的投资分为两个部分，它们是A、流动性部分和盈利性部分B、安全性部分和盈利性部分C、流动性部分和安全性部分D、交易性部分和盈利性部分答案: A解析: P39题目: 工资、奖金和雇员的其他福利费用是商业银行的A、净利息收入B、非利息支出C、利息支出D、员工费用答案: B解析: P50题目: 我国招商银行问题贷款的类型包括A、逾期贷款、

40、呆滞贷款、呆账贷款B、正常贷款、次级贷款、可疑贷款C、可疑贷款、损失贷款、呆账贷款D、次级贷款、可疑贷款、损失贷款答案: D解析: P54题目: 衡量金融机构流动性的常用指标之一是A、税后净利润与总权益资本之比B、贷款损失准备与总资产之比C、净贷款与总存款之比D、总资本与风险加权资产之比答案: C解析: P94题目: 资金缺口为负，金融机构在利率上升时会A、受损B、获利C、不变化D、升值答案: A解析: P108题目: 假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为A、利

41、息收入减少0.01万B、利息收入减少0.05万C、利息收入增加0.01万D、利息收入增加0.05万答案: D解析: P109题目: 期限为2年，面值为1000元的零息债券的久期为A、1.878年B、1.909年C、2年D、2.709年答案: C解析: P132题目: 其他条件不变时，当债券到期收益率增加，久期就会A、增加B、减小C、上升D、不变答案: B解析: P136题目: 以下比率中直接反映了企业偿还借款利息能力的是A、利息保障倍数B、资产负债率C、速动比率D、销售净利率答案: A解析: P172题目: 某住房抵押贷款申请者的资料如下:收入120,000元/年，住房抵押贷款偿还额2,500

42、元/月，房产税3,000元/年，则其GDS比率为A、18.69%B、27.5%C、30.2%D、40.56%答案: B解析: P163题目: 狭义的表外业务是金融机构的A、资产业务B、负债业务C、或有资产和或有负债业务D、资产和负债业务答案: C解析: P208题目: 下列不属于商业信用证的主要风险的是A、利率风险B、信用风险C、操作风险D、国家风险答案: A解析: P213题目: 当金融机构在将来有一笔外汇收入，而且预期外汇汇率会下跌时，应该A、在远期市场上买入外币B、在远期市场上卖出外币C、在即期市场上买入外币D、在即期市场上卖出外币答案: B解析: P215题目: 购买力平价理论认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的开放经济条件下，汇率取决于A、国民生产总值之比B、利率水平之比C、货币供应量之比D、两国的物价水平或相对物价水平之比答案: D解析: P225题目: 下列不属于资本职能的是A、保护职能B、信用职能C、营业职能D、管理职能答案: B解析: P24