[精选]U9V25组件化实施方案实例指导INV-240库存管理下成本.pptx

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1、U9V2.5组件化实施方案实例指导用友软件股份姓名INV-240库存管理下成本计算业务流程成本计算业务流程场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A成本计算业务流程场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述库存管理下的成本核算的本质是存货成本核算，将某一期间内企业业务经营中商业性质料品，按其性质和核算范围进行分类归集，以某种或一组计价方式，最终计算得出该期间料品的收发存成本的业务活动。通过成本核算进而对企业采购、库存、销售等业务财流的统计及分析。场景描述物资部仓库生产部门库存异动采购部销售部库存异动库存异动库存异动财务部财务记账库存异动成本计算成本分析其他部门成本计算业务流程场

2、景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&Ap本流程主要适用于商业企业的商业性质的料品的存货核算；p也可以在未启用成本会计模块下的所有料品的成本核算，p成本核算范围为所有库存异动业务成本。p可根据料品采购成本进行料品出库成本核算，不能直接核算产品入库成本及产品销售成本。p在未启用成本会计模块的情况下针对产品完工成本可通过成本调整或手工计算通过总账记账的方式进行处理。应用模式组织类型 是否启用“成本会计说 明物流组织、非工厂营运组织不能启用成本会计可使用库存管理“成本计算功能计算所有料品形态属性的料品的成本。工厂组织启用成本会计用库存管理“成本计算功能计算料品形态属性为“商品或“固定资产的料品的

3、成本。用成本会计“成本计算功能计算料品形态属性不为“商品或“固定资产的料品的成本，如采购件、制造件。工厂组织未启用成本会计可使用库存管理“成本计算功能计算所有料品形态属性的料品的成本应用模式应用模式采购入库业务部门财务部门财务记账成本计算收发原材料完工入库销售出货成本计算其他处理成本计算业务流程场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A成本计算业务流程p要点说明n 暂估结算处理方式n 方案差异率计算方式n 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算n 全月平均/方案价金额尾差处理n 成本计算成本回写单据n存货核算维度要点说明库存参数中【暂估结算处理方式】参数 系统针对采购入库提供2种暂估处理

4、方式，单到补差、单到回冲单到红冲，不同参数设置，账务处理方式不一致。业务动作单到回冲单到补差库存模块应付模块库存模块应付模块收货借：存货贷：暂估应付款借：存货贷：材料采购挂账借：材料采购贷：应付账款借：材料采购贷：应付账款匹配结算借：存货贷：暂估应付款借：存货贷：材料采购借：存货贷：材料采购成本计算业务流程p要点说明n 暂估结算处理方式n 方案差异率计算方式n 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算n 全月平均/方案价金额尾差处理n 成本计算成本回写单据n存货核算维度要点说明p库存参数中【方案差异率计算方式】参数指采用方案价计价时，计算方案差异率所依据的时间范围。p根据时间范围的不同，分为两

5、种方式p月初差异率：指依据上一会计月月末结存的方案价成本和差异进行计算的差异率；p月初加本月发生差异率：指依据上一会计月月末结存和本会计月实际发生的方案价成本和差异的合计进行差异率计算。要点说明实例依据月初差异率计算月初加本月发生差异率A料品方案单价5，期初实际单价6，数量100，本月采购入库数量100、单价7，领料数量1出库差异率=月初实际金额-月初方案价金额月初方案金额=600-500500=0.2A产品差异金额=方案成本差异率发出数量方案价=0.215=1出库差异率=月初实际金额+本月入库实际金额-月初方案金额-本月入库方案金额月初方案金额+本月入库方案金额=600+700-500-50

6、0500+500=0.3A产品差异金额=方案成本差异率发出数量方案价=0.315=1.5成本计算业务流程p要点说明n 暂估结算处理方式n 方案差异率计算方式n 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算n 全月平均/方案价金额尾差处理n 成本计算成本回写单据n存货核算维度要点说明p库存参数中【移动加权平均重算】、【先进先出/后进先出重算】参数指主要是针对业务插单是否进行料品成本发出是否重新计算的参数选项；p可依据实际情况进行随时修改；p如选择是，当业务发生插单、补单、删单时，需到【库存管理】下的【成本计算】节点进行针对计价方式为移动加权平均、先进先出、后进先出料品发出成本重新计算。成本计算业务流

7、程p要点说明n 暂估结算处理方式n 方案差异率计算方式n 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算n 全月平均/方案价金额尾差处理n 成本计算成本回写单据n存货核算维度要点说明p库存参数中【全月平均/方案价金额尾差处理】参数是指处理企业经常出现月底出现数量为0，金额不为0的情况。p当成本计算时根据此参数，假设=是，则结存数量=0，结存金额0，则将此结存金额摊到非指定成本出库非特殊联动出库的，金额最大一笔出库记录上，同时反算单价。p假设没有非指定成本出库非特殊联动出库的出库记录，则不处理金额差异。要点说明内 容数量单价金额尾差处理=否金额尾差处理=是期 初55.5615600.35311161.

8、05311161.05第一次发出51.0005600.35285617.85285617.86第二次发出3.6905600.3520665.2920665.29第三次发出0.8715600.354877.904877.90发出合计55.561311161.04311161.05结 存00.010.00料品计价方式为全月平均成本计算业务流程p要点说明n 暂估结算处理方式n 方案差异率计算方式n 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算n 全月平均/方案价金额尾差处理n 成本计算成本回写单据n存货核算维度要点说明p库存参数中【成本计算成本回写单据】参数是指在在成本计算后回写发出单据成本单价及金额，

9、p如果选择是则成本计算后系统会自动回写发出单据的单价及成本。如果选择否需要在成本计算后到【库存管理】下的【存货成本回写单据】节点进行手工进行单据回写操作。p涉及到的单据为销售出货单，无来源采购退货单，杂发单，调拨单非指定成本、形态转换单非指定成本等。要点说明-发票结算回写的实际采购成本查看发票结算后，更新采购入库单估价成本入库金额发票结算与收货暂估差额出库成本金额暂估入库金额单到红冲金额发票结算金额发票-暂估差异金额出库成本金额要点说明-暂估回冲后库存报表查看成本计算前出库成本存货成本计算后，回写单据出库成本要点说明销售出货成本查看成本计算业务流程p要点说明n 暂估结算处理方式n 方案差异率计

10、算方式n 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算n 全月平均/方案价金额尾差处理n 成本计算成本回写单据n存货核算维度要点说明p存货带有不同的核算维度时，其核算的发出成本是不同的；p需要注意的存货核算维度：版本、厂牌、工程、批号、番号、等级、成分、自由项p除系统指定的核算维度外，不支持其他自定义扩展字段作为存货核算维度等级控制等级是否影响成本等级控制成分是否影响成本要点说明-等级、成分要点说明-等级、成分料号一致发出成本不一致要点说明-工程工程核算控制选择工程核算，则存货成本按照工程进行单独核算，如不选择工程存货，工程出库成本则汇总计算要点说明-工程料号一致发出成本不一致要点说明-批号批号参

11、数选择批号对成本影响批号使用前提1批号使用前提2要点说明-批号要点说明-番号番号选择要点说明-番号要点说明-厂牌厂牌核算默认厂牌要点说明-厂牌要点说明-自由项影响范围目前U9只有料品形态属性为商品的料品支持自由项，可以多自由项管理自由项内容要点说明-自由项要点说明-版本版本控制版本信息版本时效要点说明-版本成本计算业务流程场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A财务部物资部门产品方案-成本核算成本计算批量生成交易分录 交易分录正确性检查重新生成交易分录库存转总账库存月结错误正确库存日关帐帐实相符核对库存调整相符不符成本计算业务流程场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A系统实现-参

12、数配置参数配置不同，成本计算结果及财务分录不同系统实现-日关帐日关账的范围可是可选择的，可对企业全部或局部存储地点进行日关账已关账日期之前的的出入库单据不得再做增删改操作。如需对单据进行增删改操作，可进行指定日期取消关帐操作。系统实现-成本计算1.勾选一条或多条需要计算的记录选择计算起始日期及料品范围相关字段3.点击“计算按钮系统实现-批量生成交易分录1.选择成本计算会计期间2.点击执行成本计算可通过调度执行3.成本计算后可查询生成交易分录错误信息执行时机：成本计算后，发出类单据才会回写成本，然后才可执行；系统实现-重新生成交易分录AAI模板、会计科目模板及业务单据数据发生变化，通过重新生成交

13、易分录进行分录重新生成执行时机：当单据成本发生变动时，在此再次执行；系统实现-重新生成交易分录1.选择重新生成分录记录1.可多项选择择重新生成分录记录2.生成交易分录只对交易分录上版本发生变化的交易分录重新生成可以选择不覆盖已经手工修改的交易分录。系统实现-转总账执行时机：成本，单价，数量等报表及交易分录核对无误后，可在此执行；注意合并条件要符合企业实际会计凭证的需要；系统实现-月结1.选择月结年度及期间3.月结检查项2.点击月结3.点击确定，月结完成9、静夜四无邻，荒居旧业贫。11月-2311月-23Sunday,November 26,202310、雨中黄叶树，灯下白头人。08:38:18

14、08:38:1808:3811/26/2023 8:38:18 AM11、以我独沈久，愧君相见频。11月-2308:38:1808:38Nov-2326-Nov-2312、故人江海别，几度隔山川。08:38:1808:38:1808:38Sunday,November 26,202313、乍见翻疑梦，相悲各问年。11月-2311月-2308:38:1808:38:18November 26,202314、他乡生白发，旧国见青山。26 十一月 20238:38:18 上午08:38:1811月-2315、比不了得就不比，得不到的就不要。十一月 238:38 上午11月-2308:38Novemb

15、er 26,202316、行动出成果，工作出财富。2023/11/26 8:38:1808:38:1826 November 202317、做前，能够环视四周；做时，你只能或者最好沿着以脚为起点的射线向前。8:38:18 上午8:38 上午08:38:1811月-239、没有失败，只有暂时停止成功！。11月-2311月-23Sunday,November 26,202310、很多事情努力了未必有结果，但是不努力却什么改变也没有。08:38:1808:38:1808:3811/26/2023 8:38:18 AM11、成功就是日复一日那一点点小小努力的积累。11月-2308:38:1808:38

16、Nov-2326-Nov-2312、世间成事，不求其绝对圆满，留一份缺乏，可得无限完美。08:38:1808:38:1808:38Sunday,November 26,202313、不知香积寺，数里入云峰。11月-2311月-2308:38:1808:38:18November 26,202314、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。26 十一月 20238:38:18 上午08:38:1811月-2315、楚塞三湘接，荆门九派通。十一月 238:38 上午11月-2308:38November 26,202316、少年十五二十时，步行夺得胡马骑。2023/11/26 8:38:1

17、808:38:1826 November 202317、空山新雨后，天气晚来秋。8:38:18 上午8:38 上午08:38:1811月-239、杨柳散和风，青山澹吾虑。11月-2311月-23Sunday,November 26,202310、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。08:38:1808:38:1808:3811/26/2023 8:38:18 AM11、越是没有本领的就越加自命非凡。11月-2308:38:1808:38Nov-2326-Nov-2312、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。08:38:1808:38:1808:38Sunday,November 26,202

18、313、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。11月-2311月-2308:38:1808:38:18November 26,202314、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。26 十一月 20238:38:18 上午08:38:1811月-2315、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。十一月 238:38 上午11月-2308:38November 26,202316、业余生活要有意义，不要越轨。2023/11/26 8:38:1808:38:1826 November 202317、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。8:38:18 上午8:38 上午08:38:1811月-23MOMODA POWERPOINTLorem ipsum dolor sit amet,consectetur adipiscing elit.Fusce id urna blandit,eleifend nulla ac,fringilla purus.Nulla iaculis tempor felis ut cursus.感感 谢谢 您您 的的 下下 载载 观观 看看专家告诉