2023内部审计工作计划模板格式.doc

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1、2023内部审计工作方案模板格式2023内部审计工作方案模板格式。为落实北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为进步教育资金使用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计工作目的，特制定XX年审计工作方案。详细内容如下：一、继续深化开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准管理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计施行方法试行，深化开展预算执行审计。今年重点对各个工

2、程的经费预算执行情况施行全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析p 和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，进步预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目的的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济责任意识

3、。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权利与履行经济责任严密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。三、继续做好基建修缮工程工程审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见的精神，继续加强对基建修缮工程工程管理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、开工以及相关工程设备材料采购、变更洽

4、商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监视，促进各类工程工程标准管理，节约工程本钱，标准工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺利施行，进步资金使用效益。四、继续搞好专项审计和审计调查按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进展审计调查，以加强部门内部控制，标准各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违背“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，实在抓好审计结果的利用和审计整改工作。

5、制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进展整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要根据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改良内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建立加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，进步审计业务才能。完善审计制度，进步审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极

6、开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计才能。f132.更多工作方案延伸阅读内部审计工作方案格式一、指导思想：认真贯彻落实十七大精神，以科学开展观为统领，继续坚持“围绕中心、效劳大局”的指导思想，结实树立“审计为开展效劳”的科学理念，实在履行监视职责，发挥审计工作推进教育开展、推进依法行政、推进制度创新的作用。二、工作重点一继续深化经济责任审计。认真执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步标准经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联络制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。二继续

7、深化开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的根底上施行财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改良审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步标准核算行为，进步资金使用效益。三进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。四认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。催促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步标准化、制度化、法制化。三、主要措施1坚持以人为本，以法治审的原那么。加强审计队伍建立，进步审计人员的素质，努力学习审计法、会计法、内部审计详细准那么等法律、法规和审计业务知

8、识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。2贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位；强化管理、夯实根底、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。3坚持求真务实，讲务实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学开展观来正确对待改革开展中出现的新问题，做到原那么性和灵敏性的和谐统一。4发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计方案、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以防止审计风险的产生。内部审计工作方案模板以下是工作为大家整理的内部审计工作方案模板文章，！ 一、

9、指导思想以党的“十七”大精神为指导，根据区审计局指导性工作方案，紧紧围绕镇党委、政府详细要求，为构建“生态、富裕、和谐”石桥的总体目的开展内部审计工作。其目的是认真查找被审计单位、部门在财务管理上存在的缺乏，从头上遏制_，为石桥经济持续、快速、安康开展保驾护航。二、工作原那么1、坚持干部离任必审的原那么；2、坚持镇内村居事业单位三年循环审计的原那么；3、坚持公平、公正、公开的原那么；4、坚持依法办事，实事求是的原那么。三、工作思路1、深化被审计单位理解根本情况，认真查阅相关资料。2、努力进步内部审计人员的自身素质，积极参与区审计局举办的各类培训班，平时注重加强业务学习和研究，互相学习，共同进步

10、。3、摆正和处理好党委、政府中心工作和审计工作的关系，做到内部审计工作善始善终。4、严明纪律，特别是保密工作制度，做到不传播和分布“小道消息”。5、认真做好各方面的协调工作。审计站将继续与纪检、监察、财政、农经等部门配合，争取他们的支持，行之有效的开展工作。6、加大对村居事业单位重点工程的审计，对资金的使用，工程的质量情况进展全面审计。7、严格内部审计标准操作流程，重大事项不得隐情不报或谎报。8、审计内外部结合，干部群众相结合，审计建议与执行整改相结合。一、完善内部审计制度建立1、结合学院目前基建工程和修缮工程审计工作的实际情况和管理要求，拟制定北京舞蹈学院基建、修缮工程工程审计补充细那么，通

11、过完善制度，标准程序，确保数量与质量相统一，进一步增强审计效果，实在维护学院利益，进步资金使用效益。2、逐步推动学院建立处级以上领导干部的经济责任制，即从明确经济责任、建立经济责任制、履行经济责任效果的考核到领导干部经济责任审计评价，初步形成一个较完好的经济责任管理过程。二、开展预算执行情况与财务决算审计为进一步促进学院标准财务管理和会计核算，进步内部财务管理程度和经费使用效益，拟在4月中旬至6月底对学院2023年度财务决算及2023年第二季度财务预算执行情况进展内部审计。三、开展领导干部经济责任审计认真贯彻“积极稳妥、量力而行、进步质量、防范风险”的原那么，开展学院的领导干部经济责任审计。拟

12、于3月中旬开场对学院工会进展内部审计。四、基建、修缮工程工程审计对5万元以上的基建工程及修缮工程工程继续开展委托审计，对委托审计提出的问题及改良建议，加强落实和整改。并对工作的实际效果认真总结经历，向开展基建及修缮工程审计工作好的单位学习、借鉴。五、进步素质，加强内部审计才能建立认真贯彻2023年全国教育审计工作会议精神和教育系统内部审计工作规定，落实新修订的北京市教育系统内部审计工作施行方法，加强内部审计人员职业道德标准的学习，进步内部审计人员政治、业务素质程度和职业道德程度，培养审计人员爱岗敬业、乐于奉献的精神，确保内部审计职能的落实。以建立文明和谐的审计环境为目的，加强内部审计工作宣传，

13、加强部门之间工作配合，进步审计人员的团队意识和沟通协调才能，强化效劳、增进理解，努力营造良好的内部审计环境。2023内部审计工作方案例文格式一、审计工作开展情况根据董事会工作安排，按方案、有步骤的开展各项现场与非现场审计。2023年出具审计报告书 份，其中：业务审计报告 份，现场离任审计报告 份，非现场离任审计报告 份，经济责任审计报告 份。通过审计检查，标准了营业网点的业务操作，进步了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为业务开展奠定了良好的根底。其二，为了认真落实干部交流制度，对中层管理人员进展岗位调整，共进展岗位监视交接 次，其中：行长调整交接 次，支行会计主管调整交接 次，对交接过程

14、进展了严格的监视，保证交接手续齐全、完好，调整人员及时就位，确保了工作的连续性。其三，会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。二、主要工作内容(一)抓规章制度建立，加强根底管理工作1、加强迫度建立。按照“商业银行内部控制指引”的要求，遵循“业务开展，内控优先，开展工作，制度先行”的工作思路，立足本行经营开展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。年初我部对现行规章制度进展系统化、标准化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、使用，以促进各项业务标准化、标准化，确保制度的实效性。本制度汇编聚集了 年度编制的所有制度，共编制 个规章制度。同时，搜集内部控制状况信息，做好内控制度建

15、立。2、完善处分方法。随着监管力度及业务开展的加强，原有的处分方法已不适应当前业务开展的需求，对原有的处分方法进展了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部管理，防范金融风险，预防经济案件的发生。3、制定员工考核方法，考核的指导思想是根据岗位内容和员工综合素质，合理进展岗位分工，充分调发动工的工作积极性和主动性。促进人员管理与合理使用。岗位考核的内容主要包括履职情况、工作质量及工作态度三方面，结合本部门实际情况，对相应岗位制定了详细考核内容及权重。采用定性与定量考核相结合的原那么，考核的形式包括：岗位干部员工自评、部门考核小组考评。(二)搞好业务审计工作审计部按照年初工作方案，进展了反洗

16、钱等 项业务审计。加强了部门及支行的经营管理，完善了内控监视机制，通过审计，进步了业务风险防控及管理才能。1、开展了科技信息系统和管理维护审计，对科技信息部进展了现场摸底。通过从总体控制风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进展检查，掌握我行科技信息运行现状，理解我行科技信息的平安及风险隐患，对科技信息的内控制度建立进展了检查，针对存在的问题提出了合理化建议，增强了信息平安控制才能，促进了我行业务平安、持续、稳健地运行。2、做好反洗钱工作，躲避洗钱及监管风险，进步反洗钱工作的整体程度，分别对网点进展了现场检查，用时 个工作日，检查内容以反洗钱内控制度建立、账户管理、联网核查及档案管理

17、、大额和可疑交易报送为主，通过检查，职能部室及支行能充分认识到反洗钱工作重要性和必要性，认真履行反洗钱法律义务，按时组织反洗钱业务学习，严格执行反洗钱规章制度，制度完善、措施有力，反洗钱工作力度不断加强，但仍存在结算账户使用管理不严格、账户资料更新不及时、不按规定范围进展联网核查、可疑交易甄别不细致等情况。3、做好离任、经济责任、工作审计工作。根据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，在1月份调整和交流了 位机关管理人员，审计部按要求进展了非现场离任审计，出具了 份非现场离任审计报告。在 月份对部门管理人员进展了 次经济责任审计，并出具了经济责任审计报告。根据高级管理人员任职资格管理方法有关规

18、定，共利用 个工作日对 人次支行行长进展了现场离任审计，对其在职期间的工作情况做出公正、公平的审计评价。(三)加强审计信息反应，严格责任追究加强横向信息交流，将审计中存在的问题和风险点向相关管理部门反应，对薄弱和容易无视的风险环节提出审计建议，进而到达使职能管理部门的业务督导更具针对性，积极进展整改，填补了局部内控真空。对未按要求进展整改或整改不到位的责任人严格按照我行责任追究制度进展处分，催促存在问题的支行或部门坚决整改落实到位，到达标准业务、合规经营的目的。(四)年度报表审计工作年初我部积极配合会计师事务所对我行 年财务成果进展审计认定，顺利完成了年度报表审计，会计师事务所对我行 年的财务

19、成果进展了正确的评价和认可。(五)事后监视工作情况20xx年监视业务总量为 万多笔，处分 笔。通过监视日渐标准了柜员的操作流程，各支行间核算程度上下的差距逐渐缩小，全行核算质量明显进步，全员防范操作风险和流动性风险的意识日益增强。对存在的问题及时更正和反应，防范了资金风险。我部将不断完善工作机制，在工作中积累经历，积极探究，寻求好的工作方法和审计技巧，与时俱进，充分履行审计职能，为金融事业的安康、稳步、快速开展保驾护航。2023内部审计工作方案为落实北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务，进一步建立健全内部审计

20、制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为进步教育资金使用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计工作目的，特制定XX年审计工作方案。详细内容如下：一、继续深化开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准管理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计施行方法试行，深化开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行情况施行全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析p 和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，进步预算资金

21、使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目的的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权利与履行经济责任严密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要

22、作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。三、继续做好基建修缮工程工程审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见的精神，继续加强对基建修缮工程工程管理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、开工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监视，促进各类工程工程标准管理，节约工程本钱，标准工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺利施行，进步资金使用效益。四、继续搞好专项审

23、计和审计调查按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进展审计调查，以加强部门内部控制，标准各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违背“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，实在抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进展整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关

24、考核评价的重要根据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改良内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建立加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，进步审计业务才能。完善审计制度，进步审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计才能。审计工作方案：内部审计工作方案范文为落实北京市教育委员会关于做好2023年教育审计工作的意见的文件精神和我院2023年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务

25、，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为进步教育资金使用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计工作目的，特制定2023年审计工作方案。详细内容如下：一、继续深化开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准管理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计施行方法试行，深化开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行情况施行全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析p 和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执

26、行各项财务制度，进步预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目的的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权利与履行经济责任严密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监视机

27、制，防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。三、继续做好基建修缮工程工程审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见的精神，继续加强对基建修缮工程工程管理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、开工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监视，促进各类工程工程标准管理，节约工程本钱，标准工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺利施行，进步资金

28、使用效益。四、继续搞好专项审计和审计调查按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进展审计调查，以加强部门内部控制，标准各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违背“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，实在抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进展整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同

29、时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要根据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改良内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建立加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，进步审计业务才能。完善审计制度，进步审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计才能。2023内部审计工作方案格式一、年度审计工作目的年的内部审计工作，以“三个代表”重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为根据，以财务收支

30、行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建立和反_工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，进步资金使用效益，增进效劳，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和催促被审计单位及时整改。二、审计的内容1、根据内部审计的规定要求，有方案地对教学系的老师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进展内审;2、根据内部审计的规定要求，有方案地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进展内审;3、根据内部审计的规定要求，有方案地对附属中学的学费、教材

31、费等财务收支情况进展内审;4、根据内部审计的规定要求，有方案地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进展内审;5、根据内部审计的规定要求，有方案地后勤集团的财务收支进展审计;6、根据内部审计的规定要求，有方案地对学院招待费使用情况进展内审;通过开展财务周期审计，使审计工作标准化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进展。审计的范围是：教学系及相关单位xx年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。四、时间安排1、上半年对教学系进展内审;

32、2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进展审计。五、有关资料的提供1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。2、院、系两级老师津贴发放及津贴分配与二次分配方法。3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生的收费根据;后勤集团(育苑公司)各类收费的根据4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等六、其它相关工作学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组根据国家、省、市相关文件和教育部教育系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又

33、快地开展。局内部审计工作方案格式一、审计工作目的按照党的十八大、十八届三中、四中全会精神以及中央“八项规定”的要求，紧紧围绕税收中心工作，强化系统内部审计监视职责。以风险为导向，以内控为主线，以治理为目的，深化贯彻落实国务院关于加强审计工作的意见的精神，做好税收执法审计工作。促进标准管理，进一步推进审计结果的运用，督查问题的整改落实，促进各项制度的完善和贯彻落实。完善相关操作流程和内容，促进内部审计工作的进一步标准和开展。二、201x年度审计方案一今年，经局党组研究决定，拟对第一税务所开展内部审计“回头看”。二根据工作需要和领导安排，适时开展专项治理、专项审计或审计调查工作。配合、协调做好州局

34、对我局的审计工作。三、审计内容及工作重点201x年审计的重点内容：1、内部审计“回头看”，着重检查第一税务所是否针对201x年内部审计报告中提出的问题，制定整改方案，明确整改时限，认真整改；是否举一反三，认真分析p 产生问题的原因，排查管理破绽；是否采取有效措施，逐一逐条整改；是否强化风险预警，完善相关制度防止类似问题再度发生2、税收征管方面应强调税收征管职能审计，重点审计房地产企业土地增值税的预征和清算、存量房的管理及评估价风格整情况；财政资金工程的税收管理情况；营改增后各项税费附加的征管情况；所得税政策执行情况；欠税上线管理等情况。四、审计工作要求一加强组织领导，抓好内审队伍建立加强对内审

35、工作的领导，高度重视并着力加强审计队伍建立，充分发挥其监视职能作用。采取以审代训、抽调业务人员及派驻纪检监察员参加内审工作等形式，不断提供审计队伍业务技能。加强工程审计理论，提升审计人员整体素质。二创新审计方式，推进审计信息化要充分利用征管软件和税收管理决策分析p 平台软件的数据，进展计算机辅助审计数据分析p 工作。扩大审计抽样范围，强化数据分析p 效果，降低审计风险，推动内审工作便捷高效，高质量开展。三注重成果运用，当好参谋助手要重视审计决定的整改和审计结果运用工作。按照结果运用方法要求，根据情况推行将审计结果在一定范围内公开，严格落实审计结果的整改；运用审计联席会议制度，做好部门配合，促进

36、审计发现问题的整改。对审计中发现的重大问题，要通过局长办公会、局务会进展通报、移送有关部门处理、审计便函向有关部门告知等多种形式扩大和深化审计成果运用。应针对审计发现的主要问题开展调研，加强分析p ，通过审计专报的形式，及时向党组和相关部门提出审计建议，促进相关方法、制度的进一步完善。充分发挥内审监视标准效应，促进各项工作顺利开展。教育内部审计工作方案模板一、指导思想深化贯彻落实党的十七大和十七届四中、五中、六中全会精神，按照“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，加强内部管理和监视，加强审计队伍建立和制度建立；在深化学校改革，促进廉政建立，效劳学校开展、进步资金使用效

37、益等方面发挥作用,促进我区教育事业安康快速开展。二、工作要点(一)完善内部审计制度，抓好教育内审根底工作内部审计是独立监视和评价本部门、本单位及所属单位及所属单位财务收支与经济活动的真实、合法及效益，为加强经济管理、实现经济目的效劳的行为。内部审计的根据是有关法律、法规和规章制度，只有不断丰富和完善单位的规章制度，才能更好地加强管理，才能为内审工作提供制度根据，才能丰富审计评价根据。今年，我局从审计标准、审计质量控制、财务管理、党风廉政建立等方面着手，要完善各类规章制度，根本做到审计工作延伸到哪里，制度就约束、标准到哪里。l.实在加强领导，进步认识。组织校长、会计等认真学习审计法关于进一步加强

38、区教育系统内部审计工作的规定和省、市公布的内部审计规定，进步各校领导干部和有关人员对加强内审工作重要性、必要性的认识。实在加强教育内审工工作的领导，认真落实教育审计职能，主要负责同志亲自分管这项工作，把教育审计列入重要工作,认真落到实处。2.加强队伍建立，健全内审网络。根据教育经费管理体制调整后的实际，及时调整充实专兼职审计人员，保证教育内审工作的正常运转。组织专兼职审计人员参加审计上岗证考试及各类业务培训，不断进步其业务程度。(二)认真做好几项常规工作1.认真做好财务收支审计工作。检查财务收支的合法性、真实性，防止国家投入的教育经费流失或用于其他不该开支的工程，保证有限的教育经费真正用在开展

39、教育事业上。(1)检查学校收费情况。各单位是否建立收费管理责任制，所有收费是否全部纳入单位财务帐核算，实行“收支两条线”管理，有无乱收费行为，有无擅自增加收费工程，扩大收费范围和进步收费标准的现象，代办费是否及时与学生结算等。(2)加强对支出的审计。重点审计各项支出的真实性和合法性。检查各种补贴、劳务费的发放，会务费、活动费、业务招待费的开支，有无乱支行为，设备费和修缮费是否按规定列支。(3)检查财经纪律的执行情况。重点检查有无“小金库”、公款私存和帐外帐，各单位是否严格执行财经法规，有无违纪违规、弄虚作假和损失浪费等行为。2.对学校小型维修工程的管理。继续按关于印发“区公共小型工程管理暂行方

40、法”的通知文件，公共小型工程的施行坚持科学决策、严密程序、标准管理、阳光监视的原那么。各校的小型维修工程工程坚持先审计后结算。详细程序要严格按教育系统审计标准中的相关规定执行，防止高估冒算，进步教育资金使用效益。3.加强对各校食堂监视管理。今年重点检查各校食堂财务管理是否标准，会计核算是否符合要求，大宗食品是否集中采购。继续对6所外来民工学校，监视其建立食堂账户。对已建立食堂账户的学校，监视其对账户中的伙食收入、伙食支出、本钱的核算是否合理，是否账实相符，促使食堂的财务更加标准化。4.强化经济责任审计，促进党风廉政建立。今年我们要在全区教育系统施行以离任审计为主要内容的经济责任审计制度，凡离任

41、的校长及主要负责人，都必需通过经济责任审计后才能离岗或轮岗。做到业绩评价实在，经济责任分清，建议意见中肯，对国家和单位负责，对当事人负责。5.结合中小学布局调整，加强撤并学校国有资产的审计，防止教育资的流失，校产置换所得资金全部用于根底教育。检查拆并学校双方的校产是否按经常途径处理，该移交的要账目清楚，并入学校要及时清点入账，撤除学校财产该报废的是否按规定程序办理，学校财产有无长期外借，财产管理是否标准、帐物是否相符等。特别是撤除的学校，资产要保持完好性。6.配合做好_工作，对人民来信反映的有关经济问题进展专项审计调查。7.积极配合上级部门和区纪监、审计、财政等部门做好相关工作。三、重点工作日

42、程安排3月份、9月份对全区中小学进展20xx年春、秋学期教育收费检查。3月份、5月份参加省、市内部审计协会组织的20xx年度组织的有关内审业务培训。 39月份对全区局部学校进展常规财务收支审计。对局部学校进展校长任期经济责任审计。12月份对已完工的基建、维修工程工程及常规审计资金进展审计汇总，对全年内审工作进展总结，并参加市会议汇报。研究制定20xx年教育内审工作思路。2023年内部审计工作方案格式为落实北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系

43、统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为进步教育资金使用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计工作目的，特制定XX年审计工作方案。详细内容如下：一、继续深化开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准管理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计施行方法试行，深化开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行情况施行全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析p 和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，进步预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目的

44、的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权利与履行经济责任严密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级

45、领导干部进展任期经济责任审计。三、继续做好基建修缮工程工程审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见的精神，继续加强对基建修缮工程工程管理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、开工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监视，促进各类工程工程标准管理，节约工程本钱，标准工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺利施行，进步资金使用效益。四、继续搞好专项审计和审计调查按照领导要求，今年继续做好饮食中心

46、的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进展审计调查，以加强部门内部控制，标准各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违背“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，实在抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进展整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要根据，以加强审计整改，遏制“屡审

47、屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改良内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建立加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，进步审计业务才能。完善审计制度，进步审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计才能。2023内部审计工作方案范文为落实北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计

48、的“免疫系统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为进步教育资金使用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计工作目的，特制定XX年审计工作方案。详细内容如下：一、继续深化开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准管理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计施行方法试行，深化开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行情况施行全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析p 和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，进步预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目的的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任