内部控制制度之采购与付款循环.docx

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1、内部控制制度探麟及付款循璟文件管制等级：匚管制文件QIE管制文件文件履屣纪要宜立 任 器片 雷 伯在任皆生II笺幺S管理代表管制文件非管制文件版次小幺 hr 肉 宓核准1横青,编撰日甘月01 受 nJry t_r第1版（新彝行）久 /pt吐tl /VJ1. Biy1.1. 制定目的促使本公司内部控制（Internal Control ）之探瞒及付款 循璟（Purchase ）程序，能有所遵循，特定本文件，俾利各相 II罩位遵循。r=y1.2.凡本公司有内部控制之探艮菁及付款循璟作渠程序典控制重黠，悉依照本文件之规靶勃辛理。1.3. 18 位资材、财畲军位本文件之才瞿位，木瞿位主管承熬军位授本瞿

2、，负责本文件之管制，at碓保依撼本文件之规轮作渠。2. 探瞒及付款循璟2.1. 循璟（B1 簟料1） 探口蕃及付款循璟Ho2.2. 循璟作蕖本循璟之各作槊：1）吉青瞒作渠（CP101）,另之。2）探瞒作蕖（CP102）,另言丁之。3）迤口作蕖（cpio3）,另rr之。4）瞬收作棠（cpio4）,另rr之。5）舆合名勺不符作渠（cpio5）,另rr之。6）付款作棠（cpio6）,另rr之。7）差昊分析作渠（cpio7）,另rr之。3. 附见J3.1. 制修屡典81布施本文件於管理文件，管曹富n彳爰，呈董事是核准承音忍彳灸,交由本瞿位颁布公告施；修rr或者屡止b寺亦同。3.2. 编虢版本、日期、直次/直数本文件之类良 襟愚 编虢 版本、施日期、公司名耦、文件直次/直等1团足本文件之直首典直尾。3.3. 附件331. 相H资料黄料1） 可采瞒及付款循璟胤