企业管理资料范本差旅费报销管理制度.docx

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1、差旅费报销管控管理管控规章制度规章第一章总则 第一条为了加强差旅费的报销行为规范，明确差旅费报销标准，加强管控管理管 控控制，提高差旅费报销效率，本着合理、节约的原则，结合实际情况，特制定本 规章制度规章。第二条本规章制度规章所称“出差”，指企业有关员工因工作需要离开工作常驻地到 外地办事，视为出差。出差期间所发生的城市间交通费、市内交通费、住宿费按 规定凭票报销，同时发放伙食补贴，不享受月度通讯补贴的企业有关员工发放通讯 补贴。“凭票报销，指凭合法的发票，发票合法与否由财务部鉴定。第三条企业有关员工因工作需要离开办公地但未离开工作地所在城市办事，视为 公出。企业有关员工因公出中午未能在食堂就

2、餐的，发放误餐补贴。标准为特殊地 区20元/人/天，其他地区15元/人/天。第四条企业有关员工出差、公出应按企业有关员工考勤及假期管控管理管控规 章制度规章，报相关相关领导人审批后出差，各级相关领导人应从严控制出差人 数和规定时间。严禁无实质有关内容、无明确公务目的的差旅、公出活动；严禁以 任何名义和正式正式合约生效变相旅游；严禁异地机构部门机构间无实质有关内容 的学习交流和考察调研。第五条差旅费标准按照分地区、分工作性质、分级别的原则制定，并根据经济发 展水平、市场物价及消费水平变动情况适时调整。第二章差旅费报销标准第六条单次往返不超过30天的出差视为短期出差。企业有关员工短期出差，其差 旅

3、费开支由城市间交通费、市内交通费、住宿费、伙食补贴及通讯补贴（仅限未享 受月度通讯补贴相关有关人员）。第七条交通费一、城市间交通费是指企业有关员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、 长途客车和飞机等交通工具发生的费用，在规定标准范围内凭票实报实销。1、城市间交通工具的使用标准上限见表1:表1:往返交通工具的使用标准上限交通工具IIIIII相关有关人员高级管控管理管控相中层管控管理管控相关其他企业有关员有关人员关有关人员飞机经济舱经济舱火车动车/高铁一等座、软 动车/高铁二等座、软卧座、硬卧火车硬卧、 硬座轮船二等舱三等舱四等舱（1）公司企业有关员工出差可以乘坐火车，连续乘火车12小时以下

4、，必须乘坐 硬座，超过12小时（含）的可乘坐硬卧。（2）桑德恒亿各位成员，凡出差坐高铁不超过8小时的，一律坐高铁，超过8小 时的可酌情选择飞机。（3）公司高级管控管理管控相关有关人员按规定可以乘坐动车/高铁一等座、软 座软卧，而实际选择降低标准出行的，不予以补贴差额。（4）在以下情况时，按规定不能乘坐飞机经济舱的企业有关员工可申请乘坐：处理紧急事务；飞机票低于火车票价或相等；乘坐飞机发生差旅费用总额比选用规定交通工具所发生差旅费用总额更低或相 等；企业有关员工选择交通工具超标时，须获得主管副总、总经理、董事长批准。2、市内交通费市内交通费指出差过程中乘坐出租车、地铁、公交车等公用交通工具费用，

5、实行限 额报销，只报不补。报销上限标准见表2:表2：交通费报销上限标准标准IIIIIIIV相关有关人员高级管控管理管控相中层管控管理管控相各机构部门机其他企业有关有关人员关有关人员构主管 关员工特殊地区80元/日50元/日25元/日 20元/日一般地区60元/日40元/日 20元/日 15元/日注：特殊地区指北京、上海、广州、深圳等，其他城市均为一般地区。第8条住宿费住宿费是指企业有关员工因公出差期间入住宾馆酒店发生的房费。住宿费按地区、相关有关人员限额报销，只报不补，报销上限标准见表3：表3：住宿费报销上限标准（单位：元/人/天）标准IIIIII相关有关人员高级管控管理管控相关有关 人员中层

6、管控管理管控相关有关 人员其他企业有关员 工特殊地区300200150省会城市260180130地级市240150110县级市200120901、同性别二人出差必须合住，报销时不得分开报销住宿费。2、目的地有公司的子公司或办事处的，不予报销住宿费，企业有关员工出差的目 的地是自己家庭所在城市的，不予报销住宿费。第九条伙食补助伙食补助是指对企业有关员工因公出差期间给予的伙食补贴。1、伙食补助标准为：特殊地区每人每天55元，其它地区每人每天50元。2、出差期间参与招待活动的，按每餐20元扣减伙食补助。3、12:00以前出差的，出差当日按照1日核算伙食补助；12:00以后出差的，出 差当日按半日核算

7、伙食补助；12:00以前返回的，返回当日按半日核算伙食补助； 12:00以后返回的，返回当日按1日核算伙食补助。第10条通讯补贴 按公司规定不享受月度通讯补贴的企业有关员工，出差期间按照5元/人/天标准 发放通讯补贴。第3章差旅费报销管控管理管控第11条 出差或公出相关有关人员必须在出差结束后10个工作日内，按规定办理 报销手续。第12条 出差相关有关人员应当严格按规定开支差旅费，未按规定开支差旅费且 无理由说明、未获得批准的，超支部分由个人自理。差旅费报销时须提供各报销相 关本次项目对应的正式票据，各项费用分开列明。第13条 差旅费报销时，必须附上出差任务审批单；出差任务审批单上 应详细说明

8、出差任务完成情况，报直接上级复核。无出差任务审批单或出差任 务完成情况不详细、未经直接上级复核的出差任务审批单，财务部有权拒绝报 销相应的差旅费。第14条 财务部应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差相关有关人员应 当对发生差旅费的真实性相关相关本次项目。第15条 因公务原因发生退票且发生费用的，因工作需要改变行程的，报销时需 在出差任务审批单中关键重要备注说明，经批准后予以报销。第四章其它第十六条出差规定时间按照24小时为一天计算，超过12小时又不足24小时且 有住宿发票的按照一天计算；不足12小时或超过12小时但未住宿的，按一天计 算报销伙食费和交通费。第十七条出差期间，如遇公休或节假

9、日，按照出差报销住宿费及补助，不再另外 享受加班费待遇。第十八条财务机构部门机构相关相关本次项目差旅费的统计核算工作，统计核算 以机构部门机构为单位，以便于将统计结果作为绩效考核依据。第十九条 以本企业名义参加各种会议或受邀请参加合作方活动，所获得的纪念品, 应于差旅费报销之前，如实向上一级主管相关领导人报告。价值在300元以下（含）的纪念品可由出差企业有关员工自留；价值在300元以上的纪念品，交综 合管控管理管控部统一收存备展。第二十条以本企业名义参加各种会议或受邀请参加合作方活动，所获取的全部有 价值的技术或商业资料，应于差旅费报销之前，如数交报上一级主管相关领导人本 协议合同支付资金服务，并由其上一级相关领导人根据资料的使用价值分别移送有 关机构部门机构（或公司）存留使用，不得擅自处理或私自留存。第二十一条本规章制度规章自下发之日起施行。第二十二条本规章制度规章由公司综合管控管理管控部相关相关本次项目解释或 修订。