行政事业单位内部控制基础性评价工作总结（5篇）.docx

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1、行政事业单位内部控制基础性评价工作总结（5篇）行政事业单位内部控制基础性评价工作总结（通用5篇）行政事业单位内部控制基础性评价工作总结篇1近日，龙井市财政局举办了全市行政事业单位内部控制基础 性评价和政府会计准则一基本准则培训会，邀请延边职业学 院副教授商雪梅解读了行政事业单位内部控制、政府会计准 则一基本准则，全市行政事业单位财务人员共160人参加了培训。通过此次培训，使参加培训人员深刻认识到行政事业单位内 部控制基础性评价和实施基本准则的重要意义，准确把握行 政事业单位内部控制基础性评价和基本准则的内涵，切实增 强了财务人员对做好行政事业单位内部控制基础性评价工作和实 施的责任感。通过及时

2、启动行政事业单位内部控制建设基础性评价工作， 进一步推进了内控建设，为全市20年底前完成内部控制建立与 实施工作奠定了基础。通过对基本准则的培训，营造了实施 政府会计准则体系的氛围，确保基本准则在20年1月1日 在我市的顺利实施。行政事业单位内部控制基础性评价工作总结篇2、工作目标 并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制的水平和效果。同 时要求内部控制基础性评价报告应当作为20年决算报告的重 要组成部分。做好宣传督查。要求局属各部门、派出所要认真总结经验， 做好宣传报道、信息报送等工作。要加强对全局和各部门内部控 制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部控 制建立实施和基础性评

3、价工作如期完成。加强部门协作。政监、纪委、财务等相关部门，要加强会商 和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，推广先进经验和做 法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评 价工作。行政事业单位内部控制基础性评价工作总结篇5根据财政部和江苏省财政厅的统一安排部署，吁胎县财政局 印发了关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知, 要求本地（部门）单位充分认识全面推进行政事业单位内部控制基 础性评价工作的重要意义，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、 指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保各单位全面完成内 部控制基础性评价和完善工作。通过“以评促建”的方式推动本地（部门）单位内部

4、控制水平 的整体提升。要结合本地情况，加强对推进内部控制工作的组织落实，细化工作方案，明确工作职责，落实工作任务，明确单位 下一步内部控制建设的重点和改进方向，确保在20_年底前如期 完成内部控制建立与实施工作。此次评价工作共分为组织动员、开展评价、评价报告及使用、 总结经验等四个阶段。为确保评价工作的有序推进，县财政局成 立了以局长为组长，副局长为副组长，各科室负责人为成员的领 导小组，研究制定了实施方案，对评价工作作出了具体安排部署， 明确内控的重点内容和基本要求，并将通过监督检查和定期通报 等方式，确保我县行政事业单位内部控制基础性评价工作落到实 处。同时，强化监督检查，对在评价过程中弄

5、虚作假、评价结果 不真实的单位，一经查实，将严肃追究相关单位和人员的责任。内部控制评级，是指以内部控制评级指标体系为基准对单位 内部控制建立和实施情况进行全面评价和分类分级，并对评级结 果进行有效运用的过程。通过内部控制评级，可对单位内部管理 进行的一次全面系统的评价诊断，发现当前存在的不足和薄弱环 节，通过“以评促建”的方式，明确单位内部控制建设的重点， 推动各行政事业单位20_年底前完成建立与实施内部控制的目标。二、基本原则（一）坚持全面性原则。评级工作主要包括内部控制的设计与 运行两个阶段，贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务 层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制

6、水 平。（二）坚持重要性原则。内部控制评级应当在全面评价的基础 上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力 集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。（三）坚持问题导向原则。内部控制评级应当针对单位内部管 理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整 改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。（四）坚持适应性原则。内部控制评级应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水 平及其所处的内外部环境相适应。（五）坚持客观性原则。评价工作应采用以单位的基本事实为 主要依据的客观性指标进行评价，评价结果应当如实反映单位经

7、营管理的风险状况和管理水平，以确保内部控制设计与运行的有 效性。三、组织领导（一）大连市行政事业单位内部控制评级工作领导小组，是大 连市推进行政事业单位内部控制评级工作的领导机构，负责大连 市内部控制评级工作方案及相关配套政策的制定及监督指导。组长：副组长：（二）领导小组下设办公室，办公室设在市财政局会计处，具 体负责内部控制评级标准的拟定、解释及组织实施工作。各行政 事业单位和县（区）根据实际情况建立工作领导协调机制。（三）咨询专家评审委员会行政事业单位内部控制规范是一项重大的管理制度创新，为 此成立咨询专家评审委员会，具体负责评级标准的研究制定、评 价完善等咨询服务工作，通过独立的第三方评

8、估提升评级结果的 客观公正性，保障我市各行政事业单位内部控制体系建设工作的 顺利进行。四、工作安排（一）组织动员阶段（20_年9月）召开全市动员及实施大会，充分利用电视、网络等媒体向全 社会进行广泛宣传，为全面开展实施内部控制评级工作营造良好 氛围。（二）培训推广阶段（20年9月）对各单位负责人、财务人员及有关人员开展内部控制评级的 系统培训，知晓内部控制评级工作的意义、内容和实施过程，为 全面有效开展评级工作提供智力支持和人才保障。（三）内部控制评价阶段（20年9月）各单位可登录大连会计网，进入“大连市行政事业单位内部 控制评级系统”，开展自评工作，并于20年9月底前，完成内 部控制相关评价

9、及报送工作。1、建立健全内部控制评价体制和机制（20_年9月）各单位应根据内部建设要求，进一步完善内部控制评价的组 织建设、机制建设和制度建设。成立单位“一把手”任组长的内 部控制工作领导小组，确保内部控制评价工作有效开展。2、制定内部控制评价工作方案（20年9月）各单位应制定内部控制评价工作方案，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排等相关内容，报单位办公会或其授权 机构审批后实施。3、组织实施内部控制评价（20年9月）各单位可结合自身性质及业务特点，在内部控制评价底稿的 基础上增加与单位内部控制目标相关的其他评价指标（补充评价 指标），并以此为依据进行内部控制现场测试，充分收集内部控制

10、 设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，最终形成 符合单位实际的内部控制评价工作底稿。4、编制并报送评价报告（20年9月）各单位应根据大连市行政事业单位内部控制自我评价操作 手册（试行）（详见附件）要求，编制内部控制评价报告，经单位 负责人批准加盖单位公章后提交上级主管部门或领导小组办公室。 内部控制评价报告包括但不限于评价得分、扣分情况、特别说明 项及下一步工作安排等内容。有所属单位的部门或单位，应当在 部门本级及各所属单位内部控制评价工作的基础上开展综合性评 价，形成本部门或单位的内部控制评价报告。（四）专家复核阶段（20年10月11月）1、现场复核（20年10月）领导小组办公室

11、组织成立咨询专家评审委员会，对各单位内 部控制评价情况进行现场复核，对单位内部评价方案、组织实施 情况、评价工作底稿、评价报告等内容进行审核验收，如实填写 内部控制评级底稿。2、计分定级（20年11月）领导小组办公室根据专家复核结果，确定各单位内部控制设计与运行有效性的客观得分和相应等级。（五）成果应用阶段（20年11月月）通过定期公开面向单位内部和外部的内部控制评级信息，建 立起规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，有效发挥信 息公开对内部控制建设的促进和督导作用。各单位内部控制自我评价报告作为部门决算报告和财务报告 的重要组成内容进行提交。（六）经验总结阶段（20年月）1、各单位应当于

12、20年11月20日前，向领导小组办公室 提交单位内部控制评价工作总结，内容包括单位内部控制评价工 作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、 可推广的典型案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型 案例，将通过有关媒体进行重点宣传报道。2、20年月31日前，市财政局对全市内部控制评级工作 情况进行汇总整理，编制总结报告，及时报送财政部。五、有关要求（一）强化组织领导各单位要切实加强对内部控制评级工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指 导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保全面完成内部控制评 级工作，通过“以评促建”的方式推动单位内部控制

13、水平的整体 提升。（二）加强督导检查各单位应当按照统一规定的格式和要求，开展内部控制评级 工作，确保评价结果的真实、可比、有效。对在评价过程中弄虚 作假、评价结果不真实的单位，一经查实，应严肃追究相关单位 和人员的责任；对评价工作中遇到的问题和困难，应及时反馈以协 调解决。（三）强化宣传引领充分利用报刊、电视、广播、网络、微信等媒体资源，对单位 内部控制评级工作及其成果进行多层次、全方位的持续宣传报道。 同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会、 现场工作会等形式，推广典型经验与做法，发挥先进单位的带头 示范作用。行政事业单位内部控制基础性评价工作总结篇3政监、纪委、财务等相关部

14、门，要加强会商和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，推广先进经验和做法，发挥先进单 位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。近日，宣汉县公安局警务保障室根据财政部关于开展行政 事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见文件精神，迅速 落实，制定了宣汉县公安局关于开展行政事业单位内部控制基 础性评价工作的实施方案，并向局属各部门、派出所发文，要求 各单位于20年底前完成内部控制的建立和实施工作。加强组织领导。为做好这项评价工作，根据实施方案，县公 安局成立了由主要领导担任组长，副职领导任副组长，局办公室、 警务保障室和队（所）负责人和会计人员任成员的宣汉县公安局行 政事业单位内部控制基

15、础性评价工作领导小组。明确工作目标。要求局属各部门、派出所以及相关人员迅速 行动起来，广泛动员、精心组织，在10月上旬全面启动内部控 制基础性评价工作。实施方案要求各单位必须高度重视此项工 作，要将评价得分、扣分情况、特别说明等在内的内部控制基础 性评价报告向单位主要负责人汇报，找出内控建设的不足和差距 并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制的水平和效果。同 时要求内部控制基础性评价报告应当作为20 年决算报告的重 要组成部分。做好宣传督查。要求局属各部门、派出所要认真总结经验， 做好宣传报道、信息报送等工作。要加强对全局和各部门内部控 制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部

16、控制建立实施和基础性评价工作如期完成。加强部门协作。政监、纪委、财务等相关部门，要加强会商 和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，推广先进经验和做 法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评 价工作。行政事业单位内部控制基础性评价工作总结篇4近日，宣汉县公安局警务保障室根据财政部关于开展行政 事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见文件精神，迅速 落实，制定了宣汉县公安局关于开展行政事业单位内部控制基 础性评价工作的实施方案，并向局属各部门、派出所发文，要求 各单位于20 年底前完成内部控制的建立和实施工作。加强组织领导。为做好这项评价工作，根据实施方案，县公 安局成立了由主要领导担任组长，副职领导任副组长，局办公室、 警务保障室和队（所）负责人和会计人员任成员的宣汉县公安局行 政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组。明确工作目标。要求局属各部门、派出所以及相关人员迅速 行动起来，广泛动员、精心组织，在10月上旬全面启动内部控 制基础性评价工作。实施方案要求各单位必须高度重视此项工 作，要将评价得分、扣分情况、特别说明等在内的内部控制基础 性评价报告向单位主要负责人汇报，找出内控建设的不足和差距