财务收支管理层声明书.docx

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1、管理层声明书惠州君和会计师事务所并注册会计师：本公司已委托贵事务所对本公司2009年1月1日至2014年3月31日财政收支 情况进行了审计，并出具审计报告。为配合贵事务所的审计工作，本公司作出如下声明：1 .本公司承诺，按照企业会计准则的规定编制财务报表是我们的责任。2 .本公司已按照企业会计准则的规定编制2009年1月1日至2014年3月31 日财务报表，财务报表的编制基础与各年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表 的真实性、合法性和完整性承担责任。3 .设计、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正 错报，是本公司管理层的责任。4 .本公司承诺财务报表符合适用的会计

2、准则的规定，公允反映本公司的财务状况 及经营成果和现金流量情况不存在重大错报，包括漏报。贵事务所在审计过程中发现 的未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体均不具有重大影响。未更 正错报汇总(见附件)附后。本公司就已知的全部事项，作出如下声明：关于信息的完整性5 .本公司已向贵事务所提供了：(1)全部财务信息和其他数据；(2)全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料；(3)全部股东会和董事会的会议记录。6 .本公司所有经济业务均已按规定入帐，不存在帐外资产或未计负债。7 .本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的，恰当地反映了本公 司的意图和采取特定措施的能力；用于

3、确定公允价值的计量方法符合企业会计准则 的规定，并在使用上保持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。8 .本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。9 .本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据企业会计准 则的规定恰当披露了所有重大关联方交易。10 .本公司已提供全部或有事项的相关资料。除财务报表附注中披露的或有事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承兑、担保等或有事项。11 .除财务报表附注披露的承诺事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的承 诺事项。12 .本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的重大不确定事项。13 .本公司已采取必要措施

4、防止或发现舞弊及其他违反法规行为，不存在对财务 报表产生重大影响的舞弊和其他违反法规行为。14 .本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表产生 重大影响的事项。15 .本公司对资产负债表上列示的所有资产均拥有合法权利，除已披露事项外， 无其他被抵押、质押资产。16 .本公司编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的，没有计划终止经营或 破产清算。17 .本公司已提供全部资产负债表日后事项的相关资料，除财务报表附注中披露 的资产负债表日后事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后 事项。18 .本公司管理层确信：(1)未收到监管机构有关调整或修改财务报表的通知；(2)无税务纠纷19 .其他事项注册会计师认为重要而需声明的事项，或者管理层认为必要而声明的事项。如：(1)本公司在银行存款或现金运用方面未受到任何限制。(2)本公司对存货均已按照企业会计准则的规定予以确认和计量。(3)本公司不存在未披露的大股东及关联方占用资金和担保事项。单位(盖章)：法定代表人(签名并盖章)：财务负责人(签名并盖章)：