有关财务总结年度工作计划（3篇）.docx

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1、有关财务总结年度工作计划（3篇）有关财务总结年度工作计划（通用3篇）有关财务总结年度工作计划篇1尊敬的领导和各位同仁：大家好!20_年已经过去，一年的工作已经成为历史，回顾一 年来公司财务工作。从年初开始，为了加强公司财务的会计核算 和财务监督职能，公司加大了对财务的重视程度，提高了对财务 各方面管理要求，在公司领导的指导下，经过公司全体财务同仁 的共同努力，公司财务工作逐步提升进入财务管理层面，更好的 配合公司经营发展的需求。工作过程仍存在一些不足，有期待我们进一步去补充和完善 的内容。（一）经营业绩分析20年度，公司实现营业收入一万元，比去年同期增长如主 要原因是,导致营业收入增长。20年

2、，公司净利润为一万元，比 去年增长。本报告期末，公司总资产为一万元，净资产为一万元， 分别比期初增加一万元和万元。（二）货币资金分析20年，公司货币资金增加 万元。其中：经营活动净现金（4）资产负债表。首先将国有企业资产负债表平衡公式“资 产+支出=负债+收入+净资产”改为“资产=负债+净资产”；其次 将资产负债表中收入、支出项目删除，以其净额通过资产负债表 “净资产”部分予以反映。经济全球化、知识经济时代的到来，以及中国加入世贸组织 后众多市场的开放都将改变着传统的财务管理目标、内容、方式， 乃至整个财务管理机制。相比较之下，具有国有企业行业特色的 行业国有企业财务管理办法和行业国有企业会计

3、制度的规定相对 弱化，在一定程度上影响了国有企业财务管理和会计核算工作的 正常进行；“无法可依”的被动局面至今未能得到有效扭转。另 外运用现代化的管理手段，实现国有企业系统会计电算数据网络 化、资源共享化，促进国有企业财务管理规范化、科技化、效率 化，出台具有行业特色，反映国有企业改革与发展、加强国有企 业财务管理与会计核算要求的财务会计制度规范已势在必行。有关财务总结年度工作计划篇320_年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作， 较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工 作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的财 务会计个人工作总结如下：20_年顺利完

4、成的工作：1、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做 好财务软件记账及系统的维护。2、及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，及时准 确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。 完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用 的缴纳。3、对各类财务会计档案，进行了分类、装订、归档。流量为一万元，比上年同期一万元，主要因为所致。投资活动现 金净流量一万元，主要为支出。筹资活动现金净流量一万元，主 要为报告期内一万元。（三）营业收入分析1 收入按行业分析2、收入按产品分析3、收入按事业部分析4、收入按区域分析注：可以做两年或三年的对比分析（四）毛利率趋势分

5、析（五）三项费用分析（一）管理费用分析（二）销售费用分析（三）财务费用分析20年工作回顾（一）依据公司发展现状完善部分财务管理制度。为进一步加强公司财务管理，提高整体财务管理水平。20 年，公司完善的财务制度有：。（二）建立公司现金流预测模型；以往，公司现金流预算较为薄弱，面对错综复杂的经营环境，提早应对潜在经营风险。20_年，财务部推出了现金流预测模型。 是公司现金过去、现在和未来尽在掌握之中。避免了财务风险。（三）建立财务人员轮岗制；财务部门由于流动性大，所以适当轮岗是十分必要的紧迫的, 20年，公司的总账会计、税务会计、应收账款会计进行了轮换， 也培养了财务部门员工的综合素质。（四）完善

6、以前年度使用的财务分析方法；罗列去年财务分析改进的地方及效果。（五）协助商务部门办理公司知识产权和相关资质；可以协商办理了多少，重要的可以单独提一下。（六）配合公司开展投融资工作和日常披露工作；20年，投融惨淡，估计不好写了。日常披露数量一般也会 下降，但定期报告对财务的要求大大提高，工作难度加大。可以 重点说一说。尤其创新层的财务小伙伴，你的苦我懂。甚至有伙 伴说生无可恋（当然这只是笑话，生活总有不经意的惊喜吗）。（七）配合会计师事务所、评估事务所进行审计、评估工作；20年，审计工作比往年细致严格的多，财务工作量可想而 知。也可以描述一下，证监会等对审计的要求提高等。（八）与银行建立银企合作

7、关系；银行贷款相当难，能拿到贷款的，个人魅力可见那是相当不一般。（当然还得看公司业绩）（九）其他日常财务工作和公司交办的临时工作；20年总结经验与不足及改善思路（一）公司资金计划有待加强：公司资金收入与支出需要计划管理，在公司经营业务过程中 各项资金的使用需统筹安排，资金充裕时投资理财避免资金闲置, 遇公司有重大投资需求时积极配合董事会指示精神做好各项融资 安排；（二）公司需建立全面预算管理机制：公司目前只对运营部门进行以业绩为考核目标的预算管理；（三）与其他部门的沟通联系工作有待进一步提升：公司财务工作需要加强与其他部门的沟通，了解公司产品研 发、设计、原料采购、生产、销售等环节的流程，并与

8、财务管理结 合起来，有效发挥财务部门的职能和作用。20年财务工作计划现就20年财务工作计划做如下阐述：（即使是AI的我，这 一块感觉难以替代你的大脑，抛砖引玉，具体情况具体写吧）（一）财务战略规划：（二）公司整体财务工作：（三）财务部门内部管理工作：(四)财务经营分析：(五)公司外部财务工作：有关财务总结年度工作计划篇2一、管理缺陷(1)国有企业内的一些企业因为内部管理松懈而削弱了会计 基础工作，导致账目混乱，财产不实，数据失真。无法为会计报 表使用者提供真实可靠的会计信息。(2)国有企业内的一些会计人员素质不高，在对高素质高水 平的财务人才聘用和培训上欠缺。造成记账随意，手续不清，差 错严重

9、，会计档案资料丢失；风险意识薄弱，业务技能不高，缺 乏创新能力。(3)随着电子商务的.发展，网络财务迅速兴起。传统的财 务管理也演化到网络财务时代。网络财务的最显著特点是实时报 告，单位管理人可以进行在线管理。目前各单位还依然以手工为 主，电脑为辅的时代。(4)单位领导人会计法制观念淡薄，模糊财务核算，使他们 的非法意图有实施的空间和可能；总是希望会计能够处理好领导 的一切事务，违法干预会计工作，导致会计工作人员执法难度加 大。二、核算和会计报表缺陷(1)固定资产核算。国有企业会计制度规定的固定资产核算 方法呈现以下特点：一是以固定资产和固定基金同时反映固定资 产的“价值”；二是固定资产在使用

10、过程中不提取折旧，而是提 取修购基金。这种方式存在以下弊端：一是价值背离。随着使用 时间的延长，账面价值与现时净值会逐渐背离。二是虚增净资产。 随着固定资产的磨损，以账面原值核算固定基金，使资产负债表 中净资产指标不能反映资产的实际状况，无法保证其会计信息质 量。三是成本不完整。固定资产不提折旧，业务活动成本相应也 不包括折旧费用，使得成本核算不完整。(2)会计报表。国有企业会计报表有两个最大的不足和缺陷： 一是从会计报表体系看，国有企业不编制现金流量表；二是从具 体会计报表的结构上看，资产负债表采用“科目余额表”的结构 形式。传统财务系统不能满足用户的个性需要，受成本效益原则 的约束，有些过

11、去看来不是非常重要的信息没有在财务报告中出 现，一些小用户无法从财务信息中提取小部分信息。因此，切实 采取措施，把传统的财务系统升级到适应财务网络化、满足各种 用户的需求，加强财务与会计管理工作已经迫在眉睫。三、改进措施(1)本单位的财务管理实行一把手领导下的财务部负责制, 各项开支由财务部统一掌握，合理安排。各项开支实行经手人、部门负责人、主管领导签字；经一把手领导签批后，方可报销， 否则追究财会人员责任。(2)本单位的经费开支，原则上执行预算管理，施工生产实 行经济目标管理；禁止公款外借(包括局属各单位及其他单位和 个人)，特殊情况应请示书面批准。严禁任何人以公款、支票为个 人办私事。严禁

12、将公款以个人名义存储。严禁用单位资产或银行 存款为其它单位和个人作抵押贷款、担保。(3)机械设备、车辆的购置、院内基本建设工程等项目开支， 按照国家会计制度的规定制单、记账、报账，做到手续齐备、数 字准确、账目清楚、处理及时，执行好国家财会制度的统一规定。 本单位的车辆原则上在系统内修理厂修理，由修理厂向本单位清 算，本单位能够维修的尽力自行解决，严禁在修车中弄虚作假， 损公肥私。(4)建立监督机制，工程中发生的人工费、材料费、机械费 的结算，必须于原始票据上由主管领导和经手人签字，并开具统 一发票，否则，财务不予结算。本单位及各项目经理部所需办公 用品、低值易耗品原则上由行政办室统一购买，统

13、一合理发放； 测量仪器、工具、订购科技书刊、报刊、杂志等文化用品需请示 一把手领导批准。(5)干部职工的差旅费、劳保用品等按统一规定的标准执行。各项奖金、分成补助的发放（包括临时工、机手、管理人员）其金 额、数量由领导班子研究确定，行政办公室统计，财务部负责发 放；临时工由统计股审核后，列出临时工工资表，经一把手批准 后财务部负责发放。（6）出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行 存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对 库存现金，由会计或一把手指定人员进行定期对账实地盘查，其 他时间不定期进行抽查。（7）现金支票或转账支票的使用凭一把手批准单，否则财务 部有权拒绝

14、提供使用。严格控制签发空白支票，特殊情况需签发 的，必须在支票上填写收款单位名称、款项用途、日期、规定限 额和报销期限，由支取人在支票登记簿上签字。银行支票确认的 财务专用章及出纳手章必须分开由财务负责人和出纳负责保管。（8）会计人员根据财务收支计划，逐步核算开支，对计划外 和不符合规定的收支应向一把手领导提出意见，以便领导及时处 理。（9）现金出纳必须按财务规定存放现金，库存现金超过一定 数额时必须存入银行，日清月结。如发现现金与账目不符，责任 自负并追究责任；现金支票或转账支票的使用凭一把手领导填写 “支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管、一把手领导签字后出纳方可开出，否则财务部有权

15、拒绝提供使用。四、建议及策略（1）国有企业引入权责发生制，对固定资产的购置成本予以 资本化，建议固定资产取得的会计处理如下：取消“固定基金”、 “专用基金一修购基金”会计科目，增设“在建工程”、“待处 理财产损溢”会计科目。对于购置的不需要安装的固定资产，应 按实际成本，借记“固定资产”贷记“财政补助收入”或有关资 产帐户；对于发生的在建、改扩建工程支出，借记“在建工程” 贷记“银行存款”或相关资产账户，项目完工交付使用，借记“固 定资产”贷记“在建工程”。（2）建立固定资产折旧制度。增设“累计折旧”，计提折旧 时，借记有关科目，贷记“累计折旧”同时借记“固定基金”贷 记“专用基金一修购基金”，“累计折旧”作为固定资产的减项 单独列示；这样使得资产负债表能购真实反映国有企业的资产、 净资产的情况，以便于会计报表使用者利用真实的会计信息做出 正确的决策。（3）现金流量表。作者们可以参考企业现金流量表准则的基 本原理，结合国有企业的实际情况编制内部管理报表一一国有企 业现金流量表，反映国有企业一定期间的现金流入和流出的整体 情况，对资产负债表和收入支出表起到补充说明的作用。