会计人员及出纳员岗位职责.docx

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1、会计人员及出纳员岗位职责出纳员岗位职责出纳员是依据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行 结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据 工作。主要工作职责有：第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和 合法性。第二条每天工作日结束前，刚好盘点库存现金并及有关报表和凭证 进行核对，填写奖金日报表，做到帐实、帐表、帐证、 帐帐相符。第三条严格执行现金管理制度和结算制度，依据公司规定的费用报 销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大 的开支项目，必需经过会计主管人员、公司领导审核签章， 方可办理。第四条依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭

2、 证的内容必需填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必 需清楚、工整并正确运用会计科目。要妥当保管会计凭证， 应按编号依次，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、 盖章归档。第五条依据帐务处理须要，刚好将在手单据整理移交会计主管编制 记账凭证。.协作会计人员做好每月的报税和工资的发放工 作；做到刚好精确，不得无故延误。第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月 结，月末及银行核对存款余额，不符时编制银行存款余额 调整表。第七条刚好清理帐目，督促因公借款人员刚好报帐，杜绝个人长期欠款。第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽 核工作和会计档案保管工作。第九条保

3、管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷， 对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺，如有 短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必需严格管理, 专设登记薄登记，细致办理领用注销手续。保险箱密码要保 密，保管好钥匙，不得转交他人。第十条严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支， 不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存及现金帐 面一样。第十一条 负责编造学期和每月的现金支出支配，分清资金渠道, 有支配的领取和支付现金。第十二条 依据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇 报收款状况。第十三条刚好精确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期 上缴各种完整的原始

4、凭证。第十四条依据公司领导的须要，编制各种资金流淌报表。会计人员岗位职责会计人员的职责是指参及拟定经济支配、业务支配，考核、分析预算、 财务支配的执行状况。主要职责有：第一条负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数 字精确、书写整齐、登记刚好、帐面清楚。第二条负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。第三条帮助经理编制并执行全院预算。第四条细致审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。 要严格驾驭开支范围和开支标准。负责限制财务收支不突破资 金支配，费用支出不突破规定的范围。第五条上级财务机关检查工作时，要负责供应资料和反映状况。第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、

5、检查，书面对经理汇报 财务状况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编 号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥当保管和存档。当年会 计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。第八条帮助出纳作好工资、奖金的发放工作。第九条负责掌管财务印章，严格限制支票的签发。第十条按期填报审计报表，细致自查，按时报送会计资料。第十一条加强平安防范意识和平安防范措施，严格执行财务管理方 面的平安制度，确保不出平安问题。第十二条 严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好 会计工作。 按公司规定的工作程序做好项目付款第十三条定期清理往来款项，对长期

6、挂帐的应收、应付款提出清理 看法，实行清理措施。第十四条 对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经 确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要 求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。第十五条 负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到数字 真实、计算精确、内容完整、说明清楚。第十六条 保守本公司的商业隐私，除法律规定和总经理同意外，不能私自向外界供应和泄露公司的会计信息。第十七条 每月负责公司各项目成本费用的收集工作，细致检查成本核算的原始数据，保证其精确性。第十八条 细致执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、 工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的精确、规范。第十九条会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理及 核算实施方法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手 法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明 确责任。第二十条 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资 产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明缘由, 分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计 处理。第二十一条加强税务学问的学习，为公司合理避税供应可操作性方案。