《商业银行学第四章》课件.pptx

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1、商业银行学第四章ppt课件赈薪蒸瞄仳玑恤雁萱珠Contents目录商业银行概述商业银行的资产负债表商业银行的信贷业务商业银行的中间业务商业银行的风险管理商业银行概述01商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。商业银行定义商业银行具有通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润；承担经营风险，要求保持相当的流动性和安全性的特点。商业银行特点商业银行的定义与特点商业银行起源于欧洲的货币兑换业和金匠业。随着资本主义工商业的发展和产业资本的集中，商业银行通过吸收存款等负债业务，发挥信用中介和支付中介职能，迅速扩展。商业银行的起源与发展发展起源商业银行的组织结构包括股东

2、大会、董事会、监事会和高级管理层等。组织结构商业银行的治理要求建立完善的监督机制，确保银行经营活动的合规性和风险控制的有效性。治理商业银行的组织结构与治理商业银行的资产负债表02现金资产贷款证券投资固定资产资产类科目01020304包括库存现金、在途托收现金、代理行存款等，是银行最具有流动性的资产。银行发放给企业和个人的各类贷款，是银行的主要资产之一。银行持有的各种证券，如政府债券、企业债券、金融债券等。银行持有的房屋、设备等固定资产。负债类科目银行吸收的各类存款，是银行最主要的资金来源。银行向其他金融机构或中央银行借入的资金。银行应付未付的其他金融机构或企业的款项。除以上之外的其他负债，如长

3、期债券等。存款借款应付账款其他负债银行的注册资本，也称为股本金。股本银行从利润中提取的公积金。盈余公积投资者或股东投入的超出注册资本的部分。资本公积银行历年积累的未分配利润。留存收益资本类科目银行通过提供金融服务获得的收入，如利息收入、手续费收入等。营业收入银行在经营过程中产生的各项支出，如员工工资、设备折旧等。营业支出营业收入减去营业支出后的利润。税前利润税前利润减去所得税后的净额。净利润利润类科目商业银行的信贷业务03定义01短期贷款业务是指贷款期限在一年以内的贷款业务，是商业银行的重要信贷业务之一。特点02短期贷款业务具有期限短、风险相对较低、流动性强等特点，通常用于满足企业短期资金需求

4、，如流动资金、季节性资金需求等。业务流程03短期贷款业务流程包括客户申请、银行审核、签订合同、发放贷款等环节，其中银行审核是关键环节，需要对客户信用状况、还款能力等进行全面评估。短期贷款业务中长期贷款业务是指贷款期限在一年以上的贷款业务，通常用于满足企业固定资产投资、技术改造等长期资金需求。定义中长期贷款业务具有期限长、风险相对较高、流动性差等特点，需要银行对客户信用状况、还款能力等进行全面评估，并要求客户提供相应的担保措施。特点中长期贷款业务流程与短期贷款业务流程类似，但因为期限较长，银行还需要对客户长期经营状况、市场环境等进行更深入的分析和评估。业务流程中长期贷款业务特点票据贴现业务具有快

5、速融资、手续简便、风险低等特点，是银行和企业间常见的短期融资方式之一。定义票据贴现业务是指企业将持有的未到期商业汇票转让给银行，银行扣除贴现利息后向企业支付现款的一种短期融资方式。业务流程票据贴现业务流程包括客户申请、银行审核、贴现处理等环节，其中银行审核是关键环节，需要对票据的真实性、合法性等进行全面评估。票据贴现业务定义信贷风险管理是指银行通过对信贷业务的风险进行识别、评估、控制和监控等一系列管理活动，以降低信贷风险、保障信贷资产安全的一种管理方式。特点信贷风险管理具有全面性、动态性、系统性的特点，需要银行从制度建设、流程优化、风险控制等多方面入手，建立完善的风险管理体系。业务流程信贷风险

6、管理业务流程包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节，其中风险识别和评估是关键环节，需要银行对各种可能出现的风险进行全面深入的分析和评估。信贷风险管理商业银行的中间业务04总结词支付结算业务是商业银行提供的基础中间业务之一，涉及各类收付款和转账业务。详细描述支付结算业务是商业银行的一项重要业务，主要包括支票、汇票、本票等票据业务，以及电子汇兑、网上银行等电子支付业务。这些业务帮助企业和个人完成资金转移和支付，是经济生活中不可或缺的金融服务。支付结算业务总结词代理业务是指商业银行接受客户委托，代为办理指定的经济事务的业务。详细描述代理业务是商业银行中间业务的重要组成部分，包括代理收付款、

7、代理投资、代理保险、代理发行和承销证券等。通过代理业务，商业银行为客户提供方便快捷的服务，同时也扩大了银行的收入来源。代理业务总结词外汇业务是指商业银行从事的外汇买卖、兑换等业务。详细描述随着国际贸易的不断发展，外汇业务在商业银行中间业务中的地位越来越重要。商业银行通过提供外汇买卖、结售汇等服务，满足客户在外汇交易方面的需求，同时也为银行带来了可观的收益。外汇业务信息咨询业务信息咨询业务是指商业银行利用自身信息优势，为客户提供经济、金融等方面的信息咨询。总结词信息咨询业务是商业银行利用自身在金融领域的专业知识和信息优势，为客户提供市场分析、投资建议、财务顾问等服务。随着金融市场的日益复杂，信息

8、咨询业务已成为商业银行中间业务的重要组成部分。详细描述商业银行的风险管理05通过对利率变动进行监控和预测，控制因利率波动引起的风险。利率风险管理汇率风险管理商品风险管理通过运用金融工具和管理策略，降低或消除因汇率变动带来的风险。针对商品市场的价格波动进行监控和应对，以降低商品价格变动对商业银行经营的影响。030201市场风险管理根据国家政策和市场环境制定合理的信贷政策，控制信贷规模和风险。信贷政策制定建立严格的信贷审批流程，对借款人的信用状况进行全面评估，降低违约风险。信贷审批流程对已发放贷款进行持续监控和管理，及时发现和化解潜在风险。贷款后管理信用风险管理 操作风险管理内部控制体系建设建立健全的内部控制体系，规范业务操作流程，降低操作风险。员工培训和教育提高员工的风险意识和操作技能，减少因人为错误引起的风险。系统安全与故障应对保障银行信息系统安全稳定运行，制定应急预案以应对系统故障或网络攻击等突发情况。流动性来源管理合理配置存款、贷款和其他业务资金来源，保持足够的流动性储备。流动性风险管理策略制定科学的流动性风险管理策略，包括应对突发资金流出、同业拆借等措施，确保银行在面临流动性压力时能够迅速应对。流动性需求预测准确预测未来资金需求，提前做好资金安排。流动性风险管理THANKS